Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631)
Relatório de garantia do controlo interno
catálogo
Página I. Relatório de garantia do controlo interno 1-2
2,Relatório de autoavaliação do controlo interno 3-13
Relatório de garantia do controlo interno
Zhong Hui Hui Hui Jian [2022] No. 0467 Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de rever o relatório de autoavaliação anexado sobre Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) (doravante referido como Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) empresa) elaborado pela administração da Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) empresa sobre controlo interno a partir de 31 de Dezembro de 2021, e verificamos a eficácia do controlo interno relacionado com as demonstrações financeiras. 1,Descrição das limitações inerentes significativas
O controle interno tem limitações inerentes, e há a possibilidade de imprecisão e indetectação devido a erro ou fraude. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que a efetividade do controle interno no futuro tenha um certo risco.
2,Restrições aos utilizadores e finalidades do relatório
Este relatório de garantia é usado apenas para a divulgação do relatório anual da empresa Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) e não deve ser usado para qualquer outra finalidade. Concordamos que este relatório de garantia, como documento necessário para a divulgação do relatório anual da empresa Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) , deve ser submetido juntamente com outros materiais e divulgado publicamente.
3,Responsabilidades da gestão
A responsabilidade da administração da empresa Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) é estabelecer e melhorar o controle interno e manter sua eficácia. Ao mesmo tempo, de acordo com as normas básicas de controle interno das empresas (CK [2008] n.º 7) e regulamentos relevantes, a gestão da empresa Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) reconhecerá a eficácia do controle interno relacionado ao relatório financeiro em 31 de dezembro de 2021 e será responsável pelo reconhecimento acima.
4,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno com base na implementação do trabalho de garantia.
5,
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. As disposições acima exigem que planeemos e implementemos o trabalho de garantia para obter uma garantia razoável sobre se a informação do objeto de garantia está livre de erros materiais. No processo de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da racionalidade da concepção e eficácia da implementação do sistema de controlo interno, bem como outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
6,Conclusão da garantia
Acreditamos que Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) empresa manteve controle interno efetivo relacionado às demonstrações financeiras em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
Esta conclusão é formada sob as limitações inerentes apontadas no relatório de garantia.
Contadores públicos certificados Zhonghui (parceria geral especial) Contador público certificado chinês:
Hangzhou, China Contabilista Público Certificado:
Data do relatório: 26 de fevereiro de 2022
Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631)
Relatório de autoavaliação do controlo interno
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e com as suas orientações de apoio, emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, pelo CSRC e outros departamentos e outros requisitos de supervisão do controlo interno (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a racionalidade, integridade e eficácia do estabelecimento do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno), e identificamos os defeitos existentes na concepção e operação do controle interno. A autoavaliação do controle interno da empresa relacionada às demonstrações financeiras da empresa em 31 de dezembro de 2021 é relatada da seguinte forma:
1,Declaração importante
O controle interno é um processo implementado pelo conselho de administração, conselho de supervisores, gerentes e todos os funcionários para alcançar os objetivos de controle. É responsabilidade do conselho de administração da empresa projetar, implementar e manter o controle interno efetivo, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno sob a supervisão da governança corporativa e de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo de estabelecer e implementar o controle interno é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas ou procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Organização da avaliação do controlo interno
A avaliação do controle interno é liderada pelo conselho de administração da empresa e seu comitê de auditoria, formando uma equipe de avaliação liderada pelo departamento de auditoria e participada por vários departamentos para avaliar as principais áreas de risco e unidades incluídas no escopo da avaliação.
(1) Criação de grupo de avaliação e procedimento de avaliação; Inspecção no local; A equipe avaliadora estuda e identifica os defeitos do controle interno; Discutir e rever o plano de retificação; Relatar ao conselho de administração para deliberação e aprovação de acordo com as autoridades e procedimentos especificados.
(2) Método de avaliação: uma equipe de avaliação é formada para coletar de forma abrangente as evidências do projeto de controle interno da empresa e do funcionamento efetivo, usando vários métodos, tais como entrevista individual, questionário, discussão especial, caminhada através do teste, amostragem estatística e análise comparativa, e estudo e identificação dos defeitos do projeto e operação de controle interno.
3,Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) . O ativo total das unidades incluídas no escopo de consolidação representa 98,15% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 93,80% da receita operacional nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. Os principais negócios incluídos no escopo de avaliação incluem: solução global de tecnologia de integração de membranas, vendas de materiais de membrana e acessórios.
Os itens incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, cultura corporativa, divulgação de informações, sistema de informação e auditoria interna ao nível da empresa; Recursos humanos de nível empresarial, relatórios financeiros, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de fundos, gestão de ativos, gestão de contratos, gestão de engenharia, negócio de garantia, pesquisa e desenvolvimento, transações de partes relacionadas, controle de subsidiárias, etc. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente atividades de capital, negócios de vendas, negócios de compras, gerenciamento de estoque e ativos fixos, relatórios financeiros, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(1) Estrutura de governação
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, os estatutos sociais e outras leis e disposições relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio.
1. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da sociedade, tendo formulado o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, que estipula claramente a natureza e funções da assembleia geral de acionistas e os procedimentos de trabalho, tais como convocação e notificação, proposta, votação e resolução da assembleia geral de acionistas. A formulação e a aplicação efectiva das regras asseguram que a assembleia geral de accionistas exerça o poder de decisão sobre questões importantes nos termos da lei, o que favorece a protecção dos legítimos direitos e interesses dos accionistas.
2. O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da sociedade, que é responsável perante a assembleia geral de acionistas, delibera e toma decisões sobre questões importantes de tomada de decisão nas atividades empresariais da empresa, ou submete-as à assembleia geral de acionistas para deliberação. Os diretores são eleitos pela assembleia geral de acionistas e o presidente é eleito pelo conselho de administração. O conselho de administração é composto por 9 diretores, com 1 presidente, incluindo 3 diretores independentes. Existem quatro comitês especiais e o escritório do conselho de administração, incluindo o comitê de estratégia, o comitê de auditoria, o comitê de remuneração e avaliação e o comitê de nomeação; Os comitês especiais são mantidos pelos diretores e diretores independentes da empresa. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de administração, o sistema de trabalho dos diretores independentes, as regras de trabalho do comitê de estratégia, as regras de trabalho do comitê de auditoria, as regras de trabalho do comitê de remuneração e avaliação e as regras de trabalho do comitê de nomeação, que estipulam os procedimentos de seleção e emprego dos diretores, as obrigações dos diretores, a composição e responsabilidades do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de administração Procedimentos de trabalho de diretores independentes, composição e responsabilidades de comitês especiais, etc. A formulação e implementação efetiva desses sistemas podem garantir que o comitê especial possa desempenhar efetivamente suas funções e fornecer ajuda para a tomada de decisões científicas do conselho de administração.
3. O conselho de supervisores é o órgão fiscalizador da empresa, que é responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes seniores da empresa e as finanças da empresa. O conselho de supervisores da empresa é composto por três supervisores, um dos quais é o representante dos funcionários. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de supervisores, que estipula claramente as responsabilidades dos supervisores, as funções e poderes do conselho de supervisores, a convocação e notificação do conselho de supervisores, resoluções, etc. A formulação e a aplicação efectiva das regras contribuirão para desempenhar plenamente o papel de supervisão do Conselho de Supervisores e para proteger os interesses dos accionistas, da empresa e dos legítimos interesses dos trabalhadores contra infracções.
4. O gerente geral será plenamente responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa e organizará a implementação das deliberações do conselho de administração. A empresa formulou as regras de trabalho do gerente geral, que estipula as responsabilidades do gerente geral, reunião do escritório do gerente e reunião de programação de produção, sistema de relatório do gerente geral, sistema de supervisão e outros conteúdos. A formulação e implementação efetiva desses sistemas garantem a implementação efetiva de diversas decisões do conselho de administração, além de melhorar o nível de operação e gestão e a capacidade de prevenção de riscos da empresa.
(2) Estrutura organizacional interna
A partir da data de relatório, as instituições internas da empresa incluem atualmente: departamento de marketing, departamento de negócios farmacêuticos e alimentares, departamento de negócios químicos, departamento de negócios de água I, departamento de negócios de água II, departamento de negócios de membrana cerâmica, departamento de negócios de membrana orgânica, grupo de negócios de tratamento abrangente de sal residual, escritório do comitê do partido, departamento de fabricação de equipamentos, departamento de P & D de tecnologia, centro de gestão de engenharia, departamento de compras, departamento de recursos humanos, escritório Departamento financeiro, departamento de controle de risco de auditoria, departamento de investimento de títulos, departamento de segurança, meio ambiente e qualidade. Ao dividir razoavelmente as responsabilidades de cada departamento e cargo, e implementar o princípio da separação de posições incompatíveis, um mecanismo de divisão clara do trabalho, cooperação mútua e controles e equilíbrios mútuos é formado entre cada departamento, que garante o funcionamento ordenado e saudável das atividades de produção e operação da empresa e a realização de objetivos de controle.
(3) Estratégia de desenvolvimento
No futuro, a empresa ainda se concentrará no desenvolvimento e inovação de materiais de membrana de separação e tecnologia de separação de membranas, e se esforçará para se tornar um líder na indústria mundial de separação de membranas. A empresa estará comprometida em usar a tecnologia de separação de membranas para ajudar as indústrias tradicionais a realizar atualização e transformação, participar ativamente na causa da conservação de energia nacional e redução de emissões e economia circular, e perceber o valor social e econômico da tecnologia de separação de membranas.
(4) Cultura empresarial
Com a visão de “tornar-se um líder na indústria global de separação de membranas”, a empresa adere aos valores centrais de “os clientes são o primeiro objeto de serviço, inovação é a primeira produtividade, integridade é a primeira marca e esforçador é a primeira riqueza”, Praticar a missão corporativa de “desenvolver tecnologia avançada de separação, promover a produção, economizar energia, proteger o meio ambiente, criar valor para os clientes e proteger o futuro para a humanidade”. A empresa atribui grande importância à publicidade e promoção da cultura corporativa e cria uma atmosfera de cultura corporativa positiva organizando atividades como o festival de cultura corporativa.
(5) Divulgação de informações
A empresa formulou o sistema de gestão da divulgação da informação, o sistema interno de informação importante, o sistema de gestão dos utilizadores externos da informação e o sistema de gestão do registo de informação privilegiada, que define a pessoa responsável pela divulgação da informação, o departamento de gestão dos assuntos de divulgação da informação e os devedores relevantes, as responsabilidades de cada responsável e devedores, o conteúdo e normas de divulgação da informação Processo de revisão de divulgação de informações, gerenciamento de arquivos de documentos e materiais relacionados à divulgação de informações, etc.
(6) Informação e comunicação
Tomando o sistema de e-mail como ponto de partida, a empresa utiliza a moderna plataforma de informação ERP para tornar a transmissão de informações entre departamentos, funcionários e gestão mais rápida, eficaz, rápida e suave.
A empresa estabeleceu um mecanismo antifraude para esclarecer as principais áreas e elos do trabalho antifraude e as responsabilidades e autoridades das instituições relevantes no trabalho antifraude, e padronizar os procedimentos de notificação, investigação, manuseio, notificação e correção de casos de fraude.
A empresa formulou o sistema interno de gestão de reclamações e operou-o no sistema OA, que visa incentivar os funcionários a participar ativamente na gestão da empresa e supervisionar e reclamar atempadamente ao gerente geral da empresa sobre defeitos de operação interna ou violações.
(7) Criação de instituições de auditoria interna
O comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa é responsável pela comunicação, supervisão e verificação das auditorias internas e externas da empresa de acordo com as regras de trabalho do comitê de auditoria. O comitê de auditoria é composto por três diretores e dois diretores independentes, um dos quais é um profissional de contabilidade e serve como convocador do comitê. O comitê de auditoria tem um departamento de controle de risco de auditoria, uma pessoa responsável e vários comissários, com qualificações e habilidades profissionais em auditoria financeira, direito, custo do projeto e assim por diante. O Departamento tem a capacidade profissional de realizar trabalhos de auditoria de forma independente.
(8) Política de recursos humanos
A empresa tem formulado políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, incluindo: emprego, formação, demissão e demissão de funcionários; Salário, avaliação, promoção, recompensa e punição dos funcionários; Sistema de licenças obrigatórias e sistema de rotação regular de trabalho para funcionários em cargos-chave; Regulamentos restritivos sobre a saída de funcionários que possuem segredos de Estado ou segredos comerciais importantes, etc.
Ao mesmo tempo, a empresa atribui grande importância à qualidade dos funcionários e toma a ética profissional e competência profissional como padrões importantes para selecionar e empregar funcionários. Atualmente, a empresa tem 383 funcionários, incluindo funcionários seniores
