Rainbow Digital Commercial Co.Ltd(002419)
Pareceres independentes de directores independentes sobre questões relevantes
De acordo com as regras para diretores independentes de empresas cotadas, as diretrizes para supervisão auto-regulatória de empresas cotadas n.º 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal, as regras de listagem de ações da Bolsa de Shenzhen, os Rainbow Digital Commercial Co.Ltd(002419) estatutos (doravante referidos como os “estatutos”) e o sistema de trabalho de diretores independentes, Como diretor independente da Rainbow Digital Commercial Co.Ltd(002419) (doravante denominada “a empresa”), analisamos cuidadosamente os documentos relevantes da empresa e, com base em nosso julgamento independente, expressamos as seguintes opiniões sobre os assuntos considerados na 41ª reunião do Quinto Conselho de Administração da empresa:
1,Instruções especiais e pareceres independentes sobre a ocupação dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas e a garantia externa da empresa
(I) fundos ocupados por acionistas controladores e outras partes relacionadas da sociedade
1. A empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente sólido para impedir a ocupação de fundos por grandes acionistas e outras partes relacionadas, e estabeleceu um mecanismo de “congelamento sobre a ocupação”, que pode efetivamente impedir os principais acionistas e outras partes relacionadas de ocupar os fundos da empresa e infringir os interesses da empresa, e salvaguardar os interesses dos pequenos e médios acionistas.
2. Durante o período de relato, as transações de capital entre a empresa e o acionista controlador e outras partes relacionadas são todas transações de capital operacional. Não há transação de capital não operacional entre a empresa e o acionista controlador e outras partes relacionadas, e não há situação de que o acionista controlador e outras partes relacionadas ocupem os fundos da empresa ou ocupem os fundos de forma disfarçada de outras formas.
3. As transações de capital entre a sociedade e seus acionistas controladores e outras partes relacionadas foram sujeitas a procedimentos de aprovação relevantes, de acordo com as leis e regulamentos, e a divulgação de informações atende aos requisitos normativos, não havendo transações de capital e ocupação de capital que devam ser divulgadas, mas não divulgadas.
II) Garantia externa da empresa
1. A empresa não fornece garantia aos acionistas controladores e suas partes relacionadas, nem fornece garantia em violação das normas.
2. Em 31 de dezembro de 2021, o saldo de garantia externa da empresa (excluindo a garantia fornecida para subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas) era de 1765088700 yuan, representando 42,95% dos ativos líquidos auditados da empresa em 31 de dezembro de 2021; O saldo da garantia externa da empresa (incluindo a garantia concedida às subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas) é de RMB 2053128400, representando 49,96% dos ativos líquidos auditados da empresa em 31 de dezembro de 2021. Após verificação, a garantia externa divulgada no relatório anual 2021 da empresa é consistente com a situação real.
3. Ao implementar as garantias acima, a empresa executou estritamente os procedimentos de tomada de decisão e obrigações de divulgação de informações de garantias externas em estrita conformidade com a lei da empresa, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen e os estatutos sociais, e a divulgação de informações é precisa e completa, e os riscos de garantia foram totalmente revelados. A empresa não possui garantias externas ilegais e pode controlar rigorosamente os riscos de garantias externas. Não há indícios óbvios de que a empresa possa assumir responsabilidade solidária por garantias externas. Não há violação do disposto nas diretrizes para supervisão de empresas listadas nº 8 – requisitos regulatórios para transações de capital e garantias externas de empresas listadas da CSRC.
2,Pareceres independentes sobre a previsão das transações diárias conectadas da empresa em 2022
As transações de partes relacionadas da empresa em 2021 seguiram os princípios de objetividade, imparcialidade e justiça, implementaram rigorosamente as disposições das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, os estatutos sociais e outros documentos relevantes, executaram os procedimentos legais correspondentes e não prejudicaram os interesses da empresa e outros acionistas não relacionados.
As transações diárias de partes relacionadas entre a empresa e partes relacionadas em 2022 são exigidas pelas atividades diárias de negócios da empresa e não terão um impacto significativo no estado financeiro e nos resultados operacionais da empresa. O preço das transações com partes relacionadas da empresa será determinado de acordo com a política de preços justa e razoável e com referência ao preço de mercado, o que não prejudicará os interesses da empresa e da maioria dos pequenos e médios investidores; Durante o processo de votação do conselho de administração, diretores relacionados evitaram votar, e outros diretores não relacionados deliberaram e adotaram a proposta, e o procedimento de votação foi legal e eficaz.
Concordamos com este assunto e concordamos em submetê-lo à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
3,Pareceres independentes sobre o relatório contínuo de avaliação de risco de depósitos relacionados com AVIC Finance Co., Ltd
Após revisão, não foram detectados defeitos importantes na gestão de riscos da AVIC Finance Co., Ltd. (a seguir designada “AVIC finance”) e não foram detectados problemas de risco nos depósitos relacionados e outros serviços financeiros entre a empresa e a AVIC finance.
Como uma instituição financeira não bancária, o escopo de negócios do departamento financeiro da AVIC, conteúdo e processo de negócios, sistema de controle de risco interno e outras medidas são estritamente supervisionados pelo CBRC. O negócio de serviços financeiros realizado pelo departamento financeiro da AVIC para a empresa é um serviço comercial normal. O negócio de depósitos relacionado entre a empresa e o departamento financeiro da AVIC é justo e razoável, e não há danos aos direitos e interesses da empresa e dos acionistas minoritários. Concordamos com a moção.
4,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa em 2021
O plano de distribuição de lucros 2021 da empresa está em conformidade com a situação real da empresa, é propício ao desenvolvimento sustentável e saudável da empresa e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas. Concordamos com este assunto e concordamos em submetê-lo à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
5,Pareceres independentes sobre o relatório de autoavaliação do controlo interno da empresa em 2021
A empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente perfeito e pode ser efetivamente implementado. O mecanismo de controle interno da empresa é basicamente completo, razoável e eficaz. Todas as atividades de produção e operação e atividades de governança corporativa da empresa são operadas em estrita conformidade com os sistemas e normas de controle interno relevantes, controlando efetivamente vários riscos internos e externos. O relatório de avaliação do controle interno da empresa reflete verdadeira e objetivamente a situação real da construção e operação do sistema de controle interno da empresa. Concordamos com a moção.
6,Pareceres independentes sobre a remuneração do presidente da empresa em 2021
A remuneração do presidente da empresa em 2021 é determinada de acordo com os resultados operacionais da empresa em 2021, combinados com os regulamentos relevantes da empresa e após a avaliação do trabalho diário pessoal, que está em consonância com os sistemas relevantes e a situação real da empresa. Concordamos com a moção.
7,Pareceres independentes sobre a remuneração dos altos executivos da empresa em 2021
O salário dos executivos seniores da empresa em 2021 é determinado de acordo com as disposições das medidas de gestão da empresa para o salário e avaliação dos executivos seniores, combinadas com a situação empresarial da empresa e a avaliação do trabalho diário pessoal, que está em consonância com os sistemas relevantes e a situação real da empresa. Concordamos com a moção.
Diretores independentes: Chen Shaohua, Liang Guangcai, Fu Xilin 10 de março de 2002
