Bloomage Biotechnology Corporation Limited(688363)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. Estabelecer e implementar o controle interno do conselho de supervisores. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Bloomage Biotechnology Corporation Limited(688363) e todas as filiais holding 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
4. ambiente de controle, avaliação de risco, informação e comunicação, inspeção e supervisão, principais atividades de controle de negócios As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de vendas e cobrança, gestão de produção e armazenamento, gestão de compras e pagamentos, I & D de produtos e transformação de realizações, gestão de fundos angariados, identificação e divulgação de transações de partes relacionadas, gestão de investimentos importantes, etc As unidades acima referidas, os negócios e os assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e Bloomage Biotechnology Corporation Limited(688363) sistema de gerenciamento interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O impacto da inexatidão antes de impostos neste ano ≥ 5% do lucro antes de impostos, 2% do lucro antes de impostos ≤ inexatidão inexatidão fiscal 2% do lucro antes de impostos
Proporção de lucro: 5% do lucro anterior
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito grave, que envolve fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores;
Correção das demonstrações financeiras publicadas;
O contador público certificado constata que há uma inexatidão material nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional;
A supervisão do comité de auditoria das empresas e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida.
Defeitos importantes: o contador público certificado constatou que havia uma inexatidão geral no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontrou essa inexatidão no processo operacional; Existem deficiências importantes na supervisão do controlo interno pelo comité de auditoria das empresas e pelas instituições de auditoria interna.
Defeitos gerais: o CPA constatou que havia uma pequena quantidade de erros de declaração no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontrou esse erro no processo operacional; Existem deficiências gerais na supervisão do controle interno pelo comitê de auditoria da empresa e instituições de auditoria interna.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor das perdas directas que afectam o total dos activos 0.2% do total dos activos montante das perdas directas ≤ 0.5% do total dos activos; montante das perdas ≤ 0.2% do total dos activos
0.5%
Nota: tomar uma certa proporção do total de ativos do ano corrente como padrão de julgamento do nível de importância. Para os defeitos de controle interno relacionados a relatórios não financeiros, é julgado pelo grau de perdas econômicas como ativos, receitas e lucros da empresa, ou pelo grau de desvio (desvio negativo, ou seja, falha em atingir) objetivos comerciais.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos importantes: as atividades comerciais da empresa violam gravemente as leis e regulamentos nacionais;
A exposição frequente de notícias negativas da mídia causou danos significativos à reputação da empresa;
Perda grave de quadros médios e superiores e técnicos superiores;
Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes;
Os resultados da avaliação do controle interno, especialmente defeitos importantes ou defeitos importantes, não foram corrigidos.
A empresa com defeitos maiores está sujeita a punição menor em violação das leis e regulamentos nacionais; Perda grave de pessoal empresarial em posições-chave; Notícias negativas na mídia, afetando áreas locais; Defeitos em importante sistema de negócios ou sistema de controle; Falhas importantes no controlo interno não foram corrigidas.
Defeitos gerais violam as regras e regulamentos internos da empresa, mas não formam perdas; Perda grave de pessoal empresarial em cargos gerais; Notícias negativas aparecem na mídia, mas o impacto é pequeno; Defeitos no sistema ou sistema empresarial geral; Os defeitos gerais do controlo interno não foram corrigidos.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Não houve defeito geral no controlo interno dos relatórios financeiros durante o período de referência. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.3. Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa redesenhou o sistema e processo de gestão empresarial com defeitos gerais e concluiu a retificação. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
A efetiva implementação do controle interno da empresa em 2021 pode fornecer garantia razoável para a elaboração de demonstrações financeiras verdadeiras e justas e atender aos objetivos do controle interno. Em 2022, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, otimizar o processo de controle interno, fortalecer a supervisão e implementação do controle interno, melhorar o nível de gerenciamento de controle interno e efetivamente prevenir vários riscos. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Zhao Yan Bloomage Biotechnology Corporation Limited(688363) 10 de março de 2022
