Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
Sobre a manipulação de depósitos e negócios de empréstimo em Group Finance Co., Ltd
Relatório de avaliação contínua dos riscos
De acordo com os requisitos das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e as diretrizes de auto-regulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 7 – transações e transações de partes relacionadas, Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) (doravante referida como “a empresa”) passou a inspeção da licença financeira de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa financeira”) Licença comercial da pessoa jurídica da empresa e outros documentos, obter e revisar relatórios financeiros regulares, incluindo balanço, demonstração de resultados e demonstração de fluxo de caixa, e avaliar a qualificação do negócio, negócios e status de risco da empresa financeira.
1,Informação básica da empresa financeira
Fundada em maio de 2012, a empresa financeira é uma instituição financeira não bancária aprovada pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria.
Endereço registrado: 304, 305 e 306, centro de fundos de capital de risco, cidade do fundo, No. 128, guiwan quinta estrada, Nanshan rua, Qianhai Shenzhen Hong Kong zona de cooperação, Shenzhen
Representante legal: Zhao Jun
Código da instituição de licença financeira: l0150h244030001
Código de crédito social unificado: 91440 Jilin Jlu Communication Design Institute Co.Ltd(300597) 82962w
Capital registado: 1 bilhão de yuans, 50% investidos por Group Co., Ltd. (doravante referido como “grupo Huaqiang”) e Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Qianhai Technology Co., Ltd.
Âmbito de negócio: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento em títulos negociáveis (excluindo investimento no mercado bolsista secundário) Bank Of China Limited(601988) outros negócios aprovados pela Comissão Reguladora da Indústria (o escopo de negócios acima deve ser operado com licença financeira).
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
A empresa financeira cria o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com os estatutos da Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., e estipula claramente as responsabilidades do conselho de administração, do conselho de supervisores, diretores, supervisores e alta administração na gestão de riscos. A estrutura organizacional interna da sociedade financeira é dividida em órgão de decisão, órgão executivo e órgão de fiscalização, que inclui o conselho de administração, o comitê de gestão de riscos e o comitê de auditoria sob o conselho de administração; O órgão executivo inclui a gerência sênior, o comitê de aprovação de crédito, o comitê de aprovação de investimento e seis departamentos, incluindo o departamento de planejamento e finanças, o departamento de negócios de liquidação, o departamento de gerenciamento de riscos, o departamento de auditoria, o departamento de negócios de capital e o departamento de assuntos abrangentes; O órgão de supervisão é o Conselho de Supervisores. Entre eles, o conselho de administração, o conselho de supervisores, o comitê de gestão de riscos, o comitê de auditoria, o comitê de aprovação de crédito, o comitê de aprovação de investimentos, o departamento de gestão de riscos e o departamento de auditoria formam conjuntamente uma estrutura organizacional de gestão de riscos que abrange todos os níveis de tomada de decisão, implementação e supervisão. A empresa possui uma sólida estrutura de governança corporativa, gestão e operação padronizadas, e estabeleceu uma estrutura organizacional com razoável divisão de trabalho, responsabilidades claras, controles e equilíbrios mútuos e relação de relatórios clara, o que fornece pré-condições necessárias para a eficácia da gestão de riscos.
O organograma da empresa financeira é o seguinte:
Responsabilidades de cada comité e departamento:
1. Comitê de Gestão de Riscos: revisar o sistema de gestão de autorizações da empresa e as medidas de gestão; Revisar diversas políticas e sistemas de gestão de riscos da empresa; Revisar regularmente o controle de risco da empresa, a conclusão de vários indicadores de supervisão de risco e indicadores de KPI de risco, e apresentar perguntas e pareceres de responsabilização à direção da empresa; Supervisionar a implementação de diversas políticas, sistemas, estratégias, processos e principais medidas de gestão de riscos pela administração da empresa, e supervisionar a implementação da retificação de pareceres de inquérito; Ouvir e revisar relatórios sobre as principais questões de risco da empresa, e ouvir e revisar relatórios sobre as principais questões relacionadas ao controle interno da empresa, gestão de auditoria, revisão de ativos de risco e assim por diante; Considerar vários assuntos de tomada de decisão submetidos à reunião pelo comitê de aprovação de crédito. O comitê de gestão de riscos é responsável perante o conselho de administração da empresa e tem um escritório sob ele, localizado no departamento de gestão de riscos e é responsável pela supervisão e gestão diárias.
2. Comitê de Auditoria: supervisionar o sistema de auditoria interna da empresa e sua implementação; Propor contratar ou substituir instituições de auditoria externa e ser responsável pela comunicação entre auditoria interna e auditoria externa; Revisar a operação da empresa, situação financeira, nível de gestão financeira, políticas contábeis financeiras da empresa e procedimentos de reporte financeiro e divulgação de informações financeiras; Revisar o sistema de controle interno da empresa e revisar a implementação do sistema de controle interno da empresa; Verificar e supervisionar os riscos existentes ou potenciais da empresa. O comitê de auditoria é responsável perante o conselho de administração da empresa e tem um escritório sob ele, localizado no departamento de auditoria e é responsável pela auditoria diária, supervisão e outros trabalhos.
3. Comitê de Aprovação de Crédito: aprovar o negócio de crédito da empresa. O comitê de aprovação de crédito é composto pelo gerente geral adjunto e pelos chefes do departamento de gestão de risco, departamento de auditoria, departamento de negócios de capital, departamento de negócios de liquidação e outros departamentos relevantes. O comitê de aprovação de crédito é responsável perante o gerente geral e tem um escritório sob ele. O escritório está localizado no departamento de gestão de riscos e é responsável pela ligação diária do trabalho, organização de reuniões e implementação de resolução do comitê de aprovação de crédito.
4. Comitê de Aprovação de Investimentos: todos os negócios de investimento da empresa dentro do escopo autorizado pelo conselho de administração serão aprovados pelo comitê de aprovação de investimentos um a um. Qualquer negócio de investimento fora do escopo autorizado pelo conselho de administração deve ser revisado pelo comitê de aprovação de investimento e submetido ao conselho de administração para aprovação um a um.
5. Departamento de negócios de liquidação: responsável pela formulação do plano de desenvolvimento e procedimentos operacionais do negócio de liquidação da empresa e organização da implementação de métodos contábeis e procedimentos operacionais relacionados à liquidação; Ser responsável pela implementação e supervisão do negócio centralizado de gestão de fundos da empresa para garantir a eficiência do uso de fundos; Lidar com negócios de liquidação empresarial, contabilidade de depósitos e empréstimos, bem como gestão de contas bancárias, e executar as funções e obrigações da empresa contra lavagem de dinheiro; Gestão de vouchers em branco duplo. 6. departamento de negócios de capital: responsável pelo planejamento do esquema de financiamento, projeto de produto de financiamento e desenvolvimento de novos negócios; Responsável por negócios básicos como crédito e desconto de faturas de empresas associadas; Ser responsável pelo desenvolvimento de negócios interbancários e negócios de investimento; Estudar a situação macrofinanceira, solicitar várias qualificações de negócios da empresa financeira e promover o desenvolvimento de novos negócios; Controlar os riscos operacionais e garantir a apresentação atempada e precisa de materiais regulamentares relevantes; Fortalecer a cooperação com outros departamentos para garantir a conclusão de indicadores de avaliação relevantes da empresa.
7. Departamento de Planejamento e Finanças: responsável pela formulação do sistema de gestão financeira e contábil da empresa e padronização das atividades financeiras e contábeis da empresa; Organizar o trabalho do orçamento da empresa de acordo com o plano de negócios anual da empresa; Caixa de fundos, livro de contas e manutenção de contas, gestão contábil e contabilidade, gestão de ativos e outros negócios diários; Emissão de demonstrações contábeis e relatórios relacionados, análise de desempenho da empresa e divulgação de informações.
8. Departamento de Gestão de Riscos: organizar a pesquisa e formulação das políticas de gestão de riscos da empresa, padrões de avaliação de risco, técnicas de avaliação de risco e sistemas de gestão relevantes; Ser responsável pela gestão pós-empréstimo do negócio de crédito da empresa; Realizar monitoramento em tempo real da qualidade dos ativos da empresa, organizar classificação de risco de ativos, verificar, identificar, avaliar, prevenir e resolver os riscos de vários negócios da empresa e auditar vários negócios; Implementar a gestão de riscos legais e de conformidade, avaliar produtos, sistemas de departamento, processos de negócios, etc. e apresentar sugestões.
9. Departamento de Auditoria: melhorar o sistema de auditoria interna, garantir a implementação dos regulamentos financeiros nacionais, diretrizes e políticas de trabalho financeiro e várias regras e regulamentos da empresa, e inspecionar e supervisionar regularmente as receitas e despesas financeiras da empresa e outras atividades econômicas; Ser responsável por supervisionar a implementação do sistema de controle interno da empresa, organizar o estudo de políticas e sistemas relevantes e supervisionar a implementação de vários sistemas de controle interno; Apresente pareceres sobre violações de regras, regulamentos e disciplinas encontradas no trabalho de auditoria e evite riscos relevantes com antecedência.
10. Departamento de Assuntos Gerais: responsável pela gestão diária e administrativa interna da empresa, recursos humanos, serviços logísticos, processamento de informações, gerenciamento de arquivos e assuntos partidários, bem como a construção e manutenção da rede interna de liquidação e sistema de informação.
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira formulou um bom sistema de gestão de controlo interno e de gestão de riscos, implementou um sistema de supervisão de auditoria interna, estabeleceu um comité de gestão de riscos e um comité de auditoria responsável pelo conselho de administração e estabeleceu um departamento de gestão de riscos e um departamento de auditoria para supervisionar e auditar as actividades comerciais da empresa. Cada departamento de negócios deve formular procedimentos operacionais padronizados correspondentes, padrões operacionais e medidas de prevenção de riscos de acordo com cada negócio, cada departamento deve separar responsabilidades e supervisionar uns aos outros, e prever, avaliar e controlar vários riscos na operação de negócios. III) Actividades de controlo
1. Controlo das operações de liquidação
(1) Construir sistema de controle interno para negócios de liquidação
De acordo com as regras e regulamentos estipulados pelos departamentos estaduais relevantes e pelo Banco Popular da China, a empresa financeira formulou os procedimentos operacionais para o negócio de liquidação contábil de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., as medidas para a gestão do negócio de depósitos de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., e as medidas para a gestão de contas de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. Medidas de gestão de negócios e processos de operação de negócios, tais como assuntos contábeis e instruções de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., medidas para a gestão de contas de aceitação de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., medidas para a gestão de estatísticas financeiras de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., especificar as especificações de operação e padrões de controle de vários negócios de liquidação e depósito, e efetivamente controlar riscos empresariais.
(2) Garantir a segurança dos fundos das empresas
Em termos de negócios de depósitos, seguiremos rigorosamente os princípios de igualdade, voluntariado, equidade e boa fé, operaremos estritamente dentro da autoridade normativa emitida pelo CBRC, asseguraremos a segurança dos fundos empresariais e salvaguardaremos os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
(3) Lidar atempadamente com gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação de transferência interna
A empresa abre uma conta de liquidação na empresa financeira, envia instruções on-line entrando no sistema de informações de gestão de negócios da empresa financeira e envia instruções por escrito à empresa financeira para realizar liquidação de capital, garantir estritamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação e ter alta segurança de dados. O departamento de liquidação tem postagens de contabilidade e postagens de revisão para garantir contabilidade oportuna e precisa e feedback oportuno dos problemas encontrados. A fim de reduzir o risco, a empresa financeira entregará o cheque, o selo financeiro bancário reservado e o selo bancário reservado a diferentes funcionários responsáveis, e proibirá o uso do selo financeiro fora da unidade.
2. Controlo das actividades de crédito
(1) Construir sistema de controle interno para negócios de crédito
A empresa financeira formulou as medidas para a gestão do crédito de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. e as medidas para a gestão do negócio de empréstimos confiados de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. de acordo com os princípios gerais dos empréstimos, as medidas para a gestão das empresas de financiamento de grupos empresariais e as disposições pertinentes da Bank Of China Limited(601988) Industry Regulatory Commission e do Banco Popular da China Medidas para a gestão da transferência de activos de crédito de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., medidas para a gestão do negócio de crédito de comprador (consumidor) de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd., medidas para a gestão do empréstimo de capital de giro de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. Uma série de medidas administrativas, tais como as medidas administrativas para o desconto, redesconta e redesconta de notas comerciais de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. Ao mesmo tempo, a fim de controlar efetivamente o risco de negócios de crédito, a empresa financeira formulou procedimentos operacionais correspondentes para negócios relevantes.
(2) Vamos implementar estritamente o mecanismo de separação de exame e aprovação de empréstimo e exame hierárquico e aprovação
A empresa financeira gere o negócio de crédito de acordo com o princípio da separação entre aprovação do empréstimo e aprovação hierárquica. Os tomadores de decisão do empréstimo são o comitê de aprovação do crédito e o gerente geral. O departamento de gestão de risco é responsável pela revisão do empréstimo e o departamento de negócios de capital é responsável pela aceitação e investigação do pedido de empréstimo. Depois que a empresa financeira aceitar o pedido do mutuário, o departamento de gerenciamento de risco avaliará a classificação de crédito do mutuário, e o departamento de negócios de capital conduzirá investigação pré-empréstimo para avaliar preliminarmente o grau de risco do negócio de crédito proposto e determinar o esquema de crédito para o mutuário de acordo com a classificação de crédito do mutuário e a demanda de capital. O departamento de gestão de risco deve rever a conformidade do pedido de empréstimo, analisar exaustivamente as informações relacionadas com o empréstimo e submeter os pareceres de revisão ao comitê de aprovação de crédito. O comité de exame e aprovação do crédito toma uma decisão de exame e aprovação do pedido de empréstimo e apresenta-o ao gerente geral para revisão final, e o gerente geral emite um parecer de aprovação do crédito. O departamento de gestão de risco e o departamento de negócios de capital supervisionam e implementam respectivamente as resoluções de aprovação dos pareceres de aprovação de crédito, e o departamento de negócios de capital é responsável pela implementação das condições de empréstimo.
(3) Inspecção pós-empréstimo
A empresa financeira formulou as medidas para a gestão de classificação de cinco níveis de ativos de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. e outras medidas. O departamento de gerenciamento de risco avalia a qualidade dos ativos de crédito de acordo com os resultados da classificação de ativos de crédito, rastreia e gerencia riscos de crédito, oportunamente dá alerta precoce de risco quando o mutuário tem fatores adversos que afetam a qualidade do crédito, e propõe medidas de prevenção e controle correspondentes para minimizar riscos. Ao mesmo tempo, o departamento de gerenciamento de risco organiza inspeção pós-empréstimo, incluindo visita pós-empréstimo, coleta de materiais de empréstimo pós, conclusão do relatório de inspeção pós-empréstimo, etc. a frequência de inspeção é uma vez por trimestre, e inspeciona irregularmente os candidatos com classificação de crédito da empresa abaixo do BB.
3. Controlo de auditoria interna
A empresa financeira implementa o sistema de supervisão de auditoria interna, estabelece o departamento de auditoria, um departamento de auditoria interna sob a liderança direta da administração da empresa, exerce independentemente o poder de supervisão de auditoria de acordo com a lei, é responsável e reporta ao gerente geral, e estabelece métodos de gestão de auditoria interna relativamente completos e procedimentos operacionais, incluindo as medidas de gestão de auditoria de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd, Realizar auditoria interna e supervisão em várias atividades de operação e gestão.
O departamento de auditoria é responsável pelo negócio de auditoria interna. De acordo com as disposições relevantes das leis e regulamentos nacionais, políticas financeiras, regras e regulamentos internos, o departamento de auditoria revisa, verifica e avalia a autenticidade, legitimidade e eficácia das atividades de operação e gestão de negócios de cada departamento da empresa financeira, padroniza o comportamento empresarial, previne riscos financeiros e garante o desenvolvimento constante dos negócios da empresa financeira.
4. Controlo do sistema de informação
A fim de garantir a operação segura, estável e eficiente da empresa financeira, a empresa financeira formulou as medidas para a gestão de segurança do sistema de informação de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Group Finance Co., Ltd. e introduziu o sistema de gestão de fundos V10 desenvolvido pela Shenzhen Beite Technology Co., Ltd. 5 edição de empresas financeiras, cobrindo liquidação, orçamento, crédito, contas, investimento e financiamento, câmbio, extratos e outras plataformas de ancoragem do sistema. O sistema de gerenciamento de informações da empresa financeira pode controlar os principais pontos de risco de negócios, incluindo negócios de liquidação de capital on-line, orçamento de capital, negócios de crédito, sistema de aprovação, sistema de compensação, gerenciamento de contas de aceitação, sistema de gerenciamento de voucher, e alguns riscos são automaticamente identificados pelo sistema. O negócio específico é dividido pelos operadores de acordo com os departamentos de negócios criados pela empresa e desempenham suas respectivas funções. O sistema de informação é instalado em cada departamento de negócios de acordo com o módulo de negócios, e o pessoal de gestão da empresa financeira concede a autoridade operacional dos operadores dentro do escopo de negócios sob sua jurisdição. O controle de risco é executado através de todos os tipos de negócios, departamentos, postagens e links de operação, e controla estritamente a autoridade funcional, procedimentos de operação, segurança de rede e dados de log do sistema de informação
