Sobre a empresa e COSCO Shipping Group Finance Company
Relatório contínuo de avaliação de risco de depósitos e empréstimos relacionados e outras empresas
De acordo com os requisitos relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre a divulgação de informações de negócios financeiros de empresas financeiras, as empresas listadas que têm negócios financeiros, como sobrevivência e empréstimos com empresas financeiras relacionadas devem avaliar a qualificação do negócio, negócios e status de risco das empresas financeiras, emitir um relatório de avaliação de risco e submetê-lo ao conselho de administração para deliberação e divulgação como uma proposta separada. Ao mesmo tempo, é exigido que, durante o período de transações com partes relacionadas, as empresas listadas divulguem continuamente os depósitos, empréstimos e outros negócios financeiros envolvendo as transações com partes relacionadas das empresas financeiras em seus relatórios regulares, apresentem um relatório de avaliação de risco contínuo a cada seis meses e divulguem-no no relatório intercalar e relatório anual.
Em 31 de dezembro de 2021, Hainan Strait Shipping Co.Ltd(002320) suas subsidiárias e COSCO Shipping Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como a “empresa financeira”) tinham um saldo máximo de depósito de 209534 milhões de yuans e um saldo de empréstimo de 0 bilhões de yuans. De acordo com os requisitos relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre as transações de partes relacionadas da empresa financeira, a avaliação de risco financeiro da empresa financeira é relatada da seguinte forma:
1,Informação básica da empresa financeira
A empresa financeira foi criada em 30 de dezembro de 2009, e foi aprovada por Bank Of China Limited(601988) Comitê de Supervisão e Gestão
Instituições financeiras não bancárias criadas com a aprovação da Comissão.
Nome da empresa: COSCO Shipping Group Finance Co., Ltd
Tipo: sociedade de responsabilidade limitada
Representante legal: Sun Xiaobin
Capital registado: 6 mil milhões de yuans
Data de estabelecimento: 30 de dezembro de 2009
Endereço: 8th floor, No. 5299 Binjiang Avenue, China (Shanghai) pilot Free Trade Zone
Âmbito de negócio: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados entre unidades membros e investimentos confiados de unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento em títulos; Negociação geral de derivados em nome de clientes (limitada apenas à liquidação e vendas cambiais a prazo, negociação cambial a prazo e negociação por agentes de produtos RMB e swaps cambiais iniciados por clientes). (para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas após aprovação pelos departamentos relevantes)
2,Controlo interno das sociedades financeiras
Sob a orientação correta da China Banking and Insurance Regulatory Commission, Shanghai Banking and Insurance Regulatory Bureau e outras autoridades reguladoras, e com o forte apoio da China Ocean Shipping Group Co., Ltd. e unidades membros do grupo, a empresa financeira segue estritamente as medidas para a gestão de empresas financeiras do grupo empresarial e as diretrizes para a gestão de riscos de conformidade dos bancos comerciais De acordo com os requisitos das diretrizes sobre controle interno de bancos comerciais e o código de governança corporativa de instituições bancárias e de seguros, aderir à política de negócios de “padronização, estabilidade, serviço e desenvolvimento”, implementar seriamente o conceito de trabalho de “excelência”, tomar a gestão de linha como ponto de partida e melhorar constantemente o controle interno e sistema de gestão para garantir o funcionamento estável e desenvolvimento sustentável das empresas financeiras.
I) Ambiente de controlo interno
1. A sociedade financeira implementa o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração, estabelece a assembleia geral, o conselho de administração, o conselho de supervisores e o nível de administração de acordo com o disposto no Estatuto Social, define a estrutura de governança corporativa na qual a assembleia de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e o nível de administração têm suas próprias responsabilidades, funcionamento padronizado e controles e equilíbrios mútuos, estabelece divisão do trabalho e cooperação, responsabilidades claras A estrutura organizacional com relação clara de relatórios fornece um pré-requisito necessário para a eficácia da gestão de riscos.
2. De acordo com suas próprias características, a empresa financeira estabeleceu um sistema de organização de gestão de riscos que atende aos requisitos regulatórios da indústria, e criou três comitês profissionais sob o conselho de administração: comitê de gestão de riscos, comitê de desenvolvimento estratégico e comitê de auditoria para garantir efetivamente a implementação constante e complacente da estratégia de negócios da empresa; Sob o gerente geral, há comitê de gestão de passivos de ativos, comitê de auditoria de negócios de crédito, comitê de auditoria de negócios de investimento e comitê de auditoria de negócios derivados para revisar, tomar decisões, gerenciar e supervisionar a gestão de passivos de ativos da empresa, crédito, investimento, derivados cambiais e outros negócios; A empresa criou 14 departamentos: departamento de negócios financeiros, departamento de investimento e comércio, departamento de negócios internacionais, departamento de negócios de contas, departamento de gestão financeira, departamento de planejamento e finanças, departamento de negócios de liquidação, departamento de desenvolvimento estratégico, departamento de conformidade jurídica, escritório de diretoria / departamento de assuntos abrangentes / escritório sindical, departamento de trabalho do comitê do partido / departamento de organização e pessoal, departamento de informações de rede, departamento de assuntos de operação e departamento de supervisão e auditoria, Clara divisão de autoridade; O departamento de conformidade legal é responsável por estabelecer um mecanismo eficaz de controle de risco da empresa e coordenar, supervisionar e fiscalizar a gestão interna de riscos de cada departamento de negócios da empresa; O departamento de supervisão e auditoria é responsável pela auditoria e inspeção da implementação do sistema de gestão de riscos da empresa.
3. No final de dezembro de 2021, o número de diretores da empresa era de 9, e os membros do conselho de administração incluíam o presidente da empresa, o secretário do comitê do Partido, diretores independentes, diretores enviados por acionistas, diretores a tempo inteiro, diretores empregados e outros membros. A maioria dos membros do conselho de administração da empresa tem mais de 20 anos de rica experiência em gestão financeira, participam ativamente das reuniões do conselho, desempenham plenamente suas funções estatutárias e poderes e desempenham suas funções diligentemente. A gerência sênior da empresa tem habilidades comerciais suficientes, experiência e integridade na gestão de instituições financeiras, tem uma compreensão abrangente e boa do comportamento comercial da empresa e riscos relacionados, pode fazer a operação diária cumprir leis, regulamentos e políticas do conselho, e efetivamente gerenciar e monitorar riscos através de mecanismos perfeitos e razoáveis. A gerência sênior tem a orientação de gestão correta e pode tomar decisões razoáveis dentro do escopo da autorização em aspectos-chave do negócio.
II) Identificação e avaliação dos riscos
A estratégia de gestão de riscos da empresa financeira é “coordenada com o desenvolvimento do negócio, limitada pelo capital e efetivamente cobrindo perdas”, que se incorpora da seguinte forma: (1) os objetivos de desenvolvimento anual, médio e longo prazo da empresa financeira estão sempre estabelecidos dentro da faixa de tolerância ao risco, de modo a evitar a busca unilateral do desenvolvimento de negócios de alta velocidade e garantir a sustentabilidade do desenvolvimento do negócio; (2) Na premissa de garantir o rácio de adequação de capital, a empresa financeira presta atenção aos benefícios reais dos insumos e da produção, coopera com a estratégia geral do grupo e inclina os recursos limitados para as principais empresas e clientes-chave; (3) A empresa financeira controla rigorosamente as perdas potenciais enfrentadas devido à assunção de riscos e atribui grande importância à gestão de provisões de perdas de ativos. Com referência aos requisitos mínimos de capital propostos em Basileia III, a empresa financeira implementou e alcançou uma gestão dinâmica de provisões de pelo menos 2,5%. De acordo com os requisitos da China Banking and Insurance Regulatory Commission sobre a apresentação de informações de supervisão fora do local de empresas financeiras, a empresa financeira organiza a autoavaliação da gestão de risco e gestão de conformidade todos os anos, e apresenta o relatório de autoavaliação da gestão de risco e relatório de autoavaliação da gestão de conformidade do ano anterior em março de cada ano. O nível de risco global da empresa financeira é baixo e a tendência geral de desenvolvimento do risco é estável; O nível de risco de conformidade interna é baixo, o nível de gerenciamento de risco de conformidade é forte e a tendência de gerenciamento de risco de conformidade é estável.
III) Controlo dos principais riscos empresariais
1. Gestão de negócios de crédito
(1) Os objetos de negócio de crédito da sociedade financeira estão limitados às unidades membros da COSCO.
A empresa financeira implementa gerenciamento unificado de crédito para negócios de crédito, estabelece um sistema de identificação e monitoramento de risco de crédito do cliente e um mecanismo perfeito de tomada de decisão e aprovação de crédito. A sociedade financeira formula as regras de autorização do conselho de administração e implementa a Autorização Hierárquica de acordo com as medidas hierárquicas de gestão da autorização, ou seja, de acordo com a natureza e escala dos negócios, a assembleia de acionistas autoriza o conselho de administração e o conselho de administração autoriza o presidente e o gerente geral razoavelmente, de modo a esclarecer a divisão das responsabilidades e autoridades empresariais de crédito entre a assembleia de acionistas, o conselho de administração, o presidente e o gerente geral, de modo a garantir a tomada de decisão científica do negócio e a implementação efetiva; De acordo com as diferentes características do negócio de crédito, formulamos as medidas para a gestão do negócio de empréstimos, as medidas para a gestão do negócio de carta de garantia, os procedimentos operacionais para a gestão do crédito das unidades membros, os procedimentos operacionais para a avaliação da notação de crédito empresarial, os procedimentos operacionais para a fixação de preços de negócios financeiros, os procedimentos operacionais para a gestão da autoridade de aprovação de negócios de crédito, os procedimentos operacionais para classificação de cinco níveis de ativos de crédito e outros sistemas, Padronizamos os procedimentos de operação de vários negócios de crédito e estabelecemos um sistema completo de gestão de crédito antes, durante e depois do empréstimo.
(2) A empresa financeira estabeleceu um sistema de gestão de crédito com divisão razoável do trabalho, responsabilidades claras e restrição mútua para alcançar a separação da aprovação do empréstimo. O investigador de empréstimos do departamento de negócios financeiros é responsável pela investigação e avaliação do empréstimo, e é responsável pelos erros de investigação e avaliação imprecisa; Os revisores de crédito do departamento de conformidade legal são responsáveis pela revisão do risco de empréstimo e assumem a responsabilidade por erros de revisão. O departamento de supervisão e auditoria é responsável pela auditoria pós-auditoria e inspeção de conformidade das políticas de negócios, procedimentos e restrições. No desenvolvimento do negócio de crédito, os sistemas front, middle e back office são separados: o departamento de gestão financeira é responsável pela classificação e concessão de crédito às unidades membros, o departamento de negócios financeiros é responsável pela investigação pré-empréstimo e inspeção pós-empréstimo, o departamento de conformidade legal no escritório intermediário é responsável pela revisão de conformidade e monitoramento contínuo do risco de crédito, e o departamento de negócios de liquidação no back office é responsável pela emissão e retorno de fundos de crédito, Vários departamentos desempenham suas respectivas funções e cooperam uns com os outros no sistema de negócios, percebendo a separação efetiva de diferentes responsabilidades.
(3) Através do mecanismo de tomada de decisão e aprovação de crédito, a empresa impede a alta concentração do risco de um único cliente, impede a emissão de empréstimos em violação do princípio do crédito e impede o investimento ilegal de fundos de crédito em áreas de alto risco e atividades ilegais; A qualidade do empréstimo e a autenticidade do risco do empréstimo são asseguradas através do padrão de qualidade do empréstimo e sistema de classificação.
2. Gestão de negócios de fundos
(1) Em conformidade com as disposições regulamentares pertinentes, a sociedade financeira formulou as medidas de gestão de contas bancárias, as medidas de gestão de fundos, as medidas de gestão de crédito interbancário, os procedimentos operacionais para a afectação de fundos, os procedimentos operacionais para a actividade interbancária regular, as medidas administrativas para a concessão de empréstimos interbancários, os procedimentos operacionais para a concessão de empréstimos interbancários e as medidas administrativas para a transferência de activos de crédito, Ao fortalecer a aprovação e gestão da abertura, alteração e cancelamento de contas interbancárias, padronizar rigorosamente o processo de revisão e seleção de qualificações das contrapartes, esclarecer as especificações de operação e padrões de controle e controlar efetivamente os riscos empresariais. Nas medidas para a administração de negócios de capital, a empresa financeira definiu o mecanismo de gestão da lista branca de contrapartes para negócios interbancários, e definiu o mecanismo de gestão da linha de crédito através das medidas para a administração de crédito interbancário.
(2) Para a gestão do risco de liquidez, a empresa financeira sempre toma como responsabilidade básica o fortalecimento da gestão centralizada dos fundos do grupo e a melhoria da eficiência da utilização dos fundos do grupo, enfatiza que a eficiência está sujeita à liquidez e garante a pontualidade e segurança da liquidação dos fundos dos clientes do grupo. Atualmente, a empresa estabeleceu preliminarmente o mecanismo de monitoramento de liquidez e alerta precoce, concluiu basicamente o estabelecimento do modelo de gestão de liquidez e formulou medidas de gestão de risco de liquidez e procedimentos operacionais para alerta precoce de risco de liquidez e gestão de emergência como o sistema de gestão de risco de liquidez. O departamento de planejamento e finanças da empresa deve calcular RMB, dólares americanos e indicadores de liquidez abrangentes respectivamente de acordo com vários ativos líquidos e passivos do dia anterior, e reportá-los aos departamentos relevantes e principais líderes da empresa para referência; Antes da operação das grandes empresas de capital, o departamento de planeamento e finanças deve realizar testes de esforço sobre a liquidez e o rácio de adequação dos fundos próprios, e a empresa só pode ser operada após a confirmação da segurança dos indicadores. A empresa se esforça para fortalecer a gestão de liquidez através da combinação de pré-previsão e pós monitoramento, garantir provisão de capital e prevenir risco de liquidez. A empresa reforçou as estatísticas do plano de fundos das unidades membros, contabilizou semanalmente os recibos e pagamentos dos principais clientes, acompanhou e corrigiu os dados dia a dia e melhorou a previsão da gestão de liquidez. Além disso, a empresa começou a realizar o monitoramento em tempo real e o alerta precoce do rácio de liquidez através da construção de novo sistema de informação, e melhorará ainda mais o mecanismo de emergência de gerenciamento de liquidez de vínculo multi departamento para garantir que o rácio de liquidez atenda aos requisitos regulamentares.
3. Gestão de negócios de liquidação
(1) Em conformidade com várias disposições regulamentares, a sociedade financeira formulou medidas de gestão de negócios e procedimentos operacionais relevantes, tais como medidas de gestão de contas de liquidação, medidas de gestão de depósitos unitários, medidas de gestão de negócios de liquidação, procedimentos operacionais de negócios de liquidação, procedimentos operacionais de negócios de liquidação cambial, notas de papel e importantes medidas de gestão de vouchers em branco. Em termos de negócios de depósitos das unidades associadas, a empresa financeira segue rigorosamente os princípios de igualdade, voluntariedade, equidade e boa fé para garantir a segurança dos fundos das unidades associadas e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes; Aplicar rigorosamente as disposições pertinentes em matéria de gestão de contas. Examinar cuidadosamente a abertura e o encerramento das contas dos depositantes, gerir rigorosamente as assinaturas reservadas e os vouchers de pagamento de depósito e prevenir eficazmente fraudes; Aplicar rigorosamente o sistema incompatível de separação pós-venda, e o pessoal que utiliza e mantém selos comerciais importantes não deve conservar documentos comerciais relevantes ao mesmo tempo; Implementar gerenciamento contábil rigoroso para dinheiro e vouchers em branco importantes, implementar estritamente procedimentos de armazenamento, registro e recebimento e realizar inventário regular, etc.
(2) A sociedade financeira formulou as medidas de gestão para a luta contra o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo, os procedimentos operacionais para a classificação dos riscos dos clientes em matéria de branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo, os procedimentos operacionais para a identificação dos clientes e a preservação da identidade dos clientes e dos registos de transacções, os procedimentos operacionais para a notificação de transacções suspeitas, as medidas de gestão para a auto-avaliação dos riscos de branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo e outros sistemas de prevenção do branqueamento de capitais Fraudes financeiras e outras atividades ilegais garantem a segurança dos fundos da empresa e dos clientes.
4. Gestão de negócios contábeis
A empresa financeira formula e implementa o sistema de gestão contábil da empresa de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais; O princípio da separação de responsabilidades e da restrição mútua é aplicado no estabelecimento de postos contabilísticos, sendo estritamente proibido que uma pessoa ocupe simultaneamente lugares incompatíveis ou complete sozinho todo o processo contabilístico. A empresa financeira estipula claramente as responsabilidades e as autoridades do departamento contábil e do pessoal contábil, o departamento contábil e o pessoal contábil atuam dentro de suas respectivas autoridades, supervisionam todo o processo de tratamento contábil e asseguram que as contas contábeis sejam consistentes com as contas, dados contábeis, realidade contábil e tabela contábil. A empresa financeira estabeleceu um sistema completo de contabilidade e relatório financeiro para divulgar informações contábeis e financeiras em tempo hábil, verdadeiro e completo de acordo com a regulamentação, de modo a atender às necessidades dos acionistas e reguladores de informações contábeis.
5. Controlo do sistema de informação
(1) A empresa financeira formulou sistemas de gestão, tais como medidas de gestão de operação e manutenção de redes e computadores, medidas de gestão de operação e manutenção de sistemas de aplicação, medidas de gestão de construção de projetos de informação e medidas de gestão de risco de tecnologia da informação (para implementação experimental), que atendem às diretrizes para gestão de risco de sistema de informação de instituições financeiras bancárias emitidas pelo CBRC Requisitos básicos para a protecção classificada da segurança dos sistemas de informação e outros requisitos regulamentares.
(2) O principal sistema de negócios TMS da empresa financeira concluiu a integração dos dois sistemas originais de financiamento CNOOC e financiamento COSCO em dezembro de 2018. Em 2021, a empresa continuou a promover a construção do sistema de informação, concluiu a análise de demanda, desenvolvimento, teste e lançamento de três versões principais e seis versões menores do sistema TMS ao longo do ano, concluiu o lançamento de módulos funcionais como carta de garantia, empréstimo sindicado, carta de crédito, liquidação cambial à vista e vendas t + 1/T + 2 e gestão de crédito interbancário, e fez cotação em camadas para crédito, pool de capital, empréstimo, liquidação e liquidação cambial e vendas Otimização de funções de submissão regulatória e outros módulos. Em 2022, a empresa considerará atualizar o principal sistema de negócios de acordo com as necessidades do negócio e as necessidades do desenvolvimento da empresa,
