Suzhou Nanomicro Technology Co.Ltd(688690)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. Estabelecer e implementar o controle interno do conselho de supervisores. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Suzhou Nanomicro Technology Co.Ltd(688690) e todas as filiais holding no âmbito das suas demonstrações consolidadas. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, negócios de vendas, gerenciamento de ativos, atividades de P & D, projetos de engenharia, relatórios financeiros, gerenciamento de contratos, gerenciamento de qualidade, sistemas de informação internos, riscos legais, transações de partes relacionadas, garantias externas, uso de fundos levantados, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Processo de vendas e cobrança, processo de aquisição e pagamento, processo de produção e armazenamento, processo de gestão da qualidade, processo de gestão de P & D, processo de gestão de fundos, processo de gestão de recursos humanos, gestão de ativos fixos, gestão de propriedade intelectual e gestão de emergência de acidentes graves. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e diretrizes de apoio, vários sistemas de controle interno e regulamentos de processo da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Falta do relatório financeiro da empresa, declaração incorreta do relatório financeiro da empresa
No reporte de ativos líquidos, o grau de influência é maior ou igual ao sub-reporte, e o grau de influência é maior ou igual a outros defeitos de controle, exceto que defeitos importantes e defeitos importantes representam 3% dos ativos líquidos da empresa no ano corrente e 3% dos ativos líquidos da empresa no ano corrente
Defeitos de controle: 1,5%, menos de 3%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores;
2. Corrigir as demonstrações financeiras publicadas para corrigir o erro material causado por fraude ou erro;
3. Ocorre distorção significativa nas demonstrações contábeis atuais, mas o controle interno não encontra essa distorção no processo operacional;
4. A supervisão do controlo interno pelo comité de auditoria e pelas instituições de auditoria interna é inválida.
1. Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais;
2. Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo;
3. Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controle correspondente para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, e não há controle compensatório correspondente;
4. Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e a autenticidade, integridade e exatidão do relatório financeiro preparado não podem ser razoavelmente garantidas.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda económica directa da empresa
O índice de ativos líquidos é utilizado para medir outros defeitos de controle que sejam maiores ou iguais aos ativos líquidos da empresa no ano corrente, maiores ou iguais a 1,5% dos ativos líquidos de defeitos de controle da empresa no ano corrente e menores de 3%
Defeito de controlo
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Procedimentos decisórios importantes não científicos;
2. A falta de sistema pode levar a falhas sistemáticas;
3. Os defeitos maiores ou importantes não podem ser corrigidos e outras situações que tenham um impacto negativo significativo na empresa.
Defeitos importantes foram punidos pelos departamentos governamentais nacionais, mas não tiveram impacto negativo significativo na divulgação dos relatórios periódicos da empresa; Foi exposto pela mídia e teve um impacto negativo importante.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Os defeitos gerais foram corrigidos. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Com a mudança do ambiente externo e as necessidades do desenvolvimento contínuo da empresa, a empresa precisa fortalecer ainda mais os seguintes aspectos no próximo ano:
1. De acordo com o modo de desenvolvimento de negócios e características da empresa, modificar as partes do processo atual que não se adaptam às mudanças de negócios, estabelecer o mecanismo de gestão diária de controle interno, melhorar e melhorar ainda mais o sistema de controle interno da empresa, melhorar o nível de controle interno e fortalecer a construção da cultura de controle interno da empresa.
2. Continuar a fortalecer a formação de diretores, supervisores, gerentes seniores e todos os funcionários da empresa, enfatizar a importância do controle interno, fortalecer a conscientização dos funcionários sobre controle interno e gestão de riscos e melhorar a eficiência da implementação do controle interno.
3. Enfatizar a importância do departamento de auditoria, melhorar o sistema de auditoria interna da empresa, e dar pleno jogo ao papel do departamento de auditoria na inspeção, avaliação e prevenção de riscos do sistema de controle interno da empresa. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Jiang biwang Suzhou Nanomicro Technology Co.Ltd(688690) 23 de fevereiro de 2022
