Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por "sistema normativo de controlo interno da empresa"), combinados com Hengdian Group Dmegc Magnetics Co.Ltd(002056) (doravante designado por "empresa") sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. Estabelecer e implementar o controle interno do conselho de supervisores. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes neste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança dos ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a empresa para alcançar os objetivos de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros dentro da data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno sobre relatórios não financeiros dentro da data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e todas as suas subsidiárias holding, sendo que o ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa; Os principais negócios incluídos no escopo de avaliação incluem a I & D, produção e venda de materiais magnéticos, bolachas de silício, baterias, componentes, baterias de lítio, dispositivos e outros produtos.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Estrutura organizacional
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura de governança corporativa baseada na assembleia geral de acionistas, no conselho de administração e no conselho de supervisores, e estabeleceu a assembleia geral de acionistas como a mais alta autoridade da sociedade e uma estrutura de governança corporativa que desempenha suas funções, desempenha suas funções, coordena e controla e equilibra entre si.
(1) O conselho de administração da sociedade é responsável pela assembleia geral de acionistas e exerce o poder decisório empresarial da companhia nos termos da lei, sendo composto por quatro instituições: Comitê de Auditoria, Comitê de Indicação, Comitê de Desenvolvimento Estratégico e Comitê de Salários e Avaliação. O conselho de administração é responsável pelo estabelecimento, aperfeiçoamento e implementação efetiva do controle interno. Além disso, a empresa cria a Secretaria do Conselho de Administração, que é responsável pelo trabalho específico de gestão de valores mobiliários, divulgação de informações, coordenação de assuntos relevantes e gestão de relações com investidores de empresas cotadas.
(2) O conselho de fiscalização da sociedade é responsável pela assembleia geral de acionistas e é a organização de fiscalização da sociedade, supervisionando e fiscalizando o desempenho das funções e a situação financeira dos diretores e gerentes superiores de acordo com a lei; Supervisionar o estabelecimento e implementação do controle interno pelo conselho de administração.
(3) A administração da sociedade é especificamente responsável pela execução das deliberações da assembleia geral e do conselho de administração e pela execução diária da produção, funcionamento e gestão da sociedade.
2. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de desenvolvimento estratégico sob o conselho de administração da empresa estuda e apresenta sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa, grandes planos de investimento e financiamento e operação de capital.
Em 2021, de acordo com a implantação estratégica da empresa de "fortalecimento do magnetismo e desenvolvimento de energia", aderir à inovação impulsionada, aumentar o investimento em I&D e a transformação das conquistas em I&D, de modo a injetar vitalidade no desenvolvimento da empresa; Concentre-se no investimento do projeto e aumente o efeito da escala de dispositivos, baterias fotovoltaicas e de lítio, consolidando a posição da indústria de materiais magnéticos; Continuar a investir em automação e digitalização, explorar ativamente a fabricação inteligente e impulsionar a transformação e atualização da empresa. Durante este período, foram concluídas e colocadas em funcionamento 148 milhões de baterias de lítio de alto desempenho, células de cristal simples de grande dimensão de alta eficiência de 4gw e módulos de alta eficiência de 2gw, tendo sido criada uma empresa comum no Vietname para investir na produção de aço magnético para colunas e telhas magnéticas, bem como uma filial nos Países Baixos para reforçar ainda mais o desenvolvimento de novos mercados industriais da energia, tais como fotovoltaica e armazenamento de energia na Europa, Ao mesmo tempo, pode servir clientes próximos, melhorar ainda mais o nível de serviço internacional e influência, melhorar a participação de mercado da nova indústria de energia da empresa e realizar o desenvolvimento sustentável da empresa.
3. Recursos humanos
De acordo com as disposições das leis e regulamentos nacionais, a empresa estabeleceu um sistema abrangente de gestão de recursos humanos e definiu os requisitos e sistemas de gestão para a introdução, desenvolvimento, uso, treinamento, avaliação, incentivo e retirada de talentos. A empresa toma a ética profissional e competência profissional como padrões importantes para a seleção e emprego de funcionários, fortalece seriamente a formação e educação continuada dos funcionários e melhora continuamente a qualidade dos funcionários.
4. Responsabilidade social
A empresa opera legalmente e paga impostos de acordo com a lei de acordo com as disposições relevantes das diretrizes para auto-regulação e supervisão de empresas listadas de Shenzhen Stock Exchange No. 1 - operação padronizada de empresas listadas no conselho principal e as diretrizes para auto-regulação e supervisão de empresas listadas de Shenzhen Stock Exchange No. 1 - manipulação de negócios Registaram-se bons progressos no domínio do ambiente e do desenvolvimento sustentável, das relações públicas e das empresas sociais de bem-estar público. Fortalecer a formação e a educação da responsabilidade social dos colaboradores e promover o desenvolvimento coordenado e harmonioso da própria empresa e da sociedade.
5. Cultura corporativa
A empresa acredita que a cultura corporativa é a maior e última competitividade da empresa. O conceito de cultura corporativa é o pensamento sistemático e sublimação de nossa experiência de sucesso nos últimos 41 anos. É o sistema teórico para guiar nosso progresso. Está incorporado na ideologia norteadora e princípios de todos os níveis de operação e gestão. Visão da empresa: única e de classe mundial; Missão da empresa: fabricação magnética oriental, líder mundial; Valores fundamentais da empresa: cliente em primeiro lugar, cuidado com os funcionários, unidade, busca da verdade, tenacidade e inovação; Estratégia de desenvolvimento da empresa: forte magnetismo, desenvolvimento energético e investimento adequado; O estilo de trabalho da empresa: tenacidade, trabalho duro e luta dura.
6. Actividades financeiras
A empresa formulou o sistema de gestão financeira, o sistema de gestão de fundos, o investimento de valores mobiliários e o sistema de gestão de negociação de derivados e outros sistemas, formou procedimentos rigorosos de aprovação e autorização de fundos, padronizou as atividades de investimento, financiamento e operação de fundos da empresa, impediu efetivamente o risco de atividades de capital, melhorou a eficiência de capital da empresa e preparou-se para o desenvolvimento a longo prazo da empresa.
7. Contratos públicos
A empresa formulou sistemas como sistema e processo de aquisição, gerenciamento de licitações de equipamentos, gerenciamento de execução de compras, sistema de gerenciamento de compras de três links, regras de gerenciamento de licitações e aprovação de equipamentos importados processo de aquisição e operação, definiu as responsabilidades e autoridades dos departamentos e pessoal relevantes e procedimentos, como solicitação de compra, aprovação, aceitação e pagamento, processo de licitação padronizado e controle de licitações reforçado, As lacunas nas relações de aquisição e fornecimento são evitadas e o risco de aquisição é efetivamente reduzido.
A empresa estabelece um grupo estratégico de tomada de decisão de aquisição de materiais para analisar o mercado de materiais a cada mês, março, junho, um ano e três anos; Realizar reuniões estratégicas de tomada de decisão sobre compras de materiais e tomar decisões coletivas para reduzir os riscos de compras; Algumas matérias-primas e equipamentos assinam acordos de longo prazo com fornecedores para garantir o desempenho e fornecimento de custos e reduzir os custos de aquisição.
8. Negócios de vendas
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de marketing, sistema de gerenciamento de arquivos do cliente e outros sistemas, definiu os procedimentos de revisão e auditoria de links de vendas, como negociação de negócios, preços, entrega, transporte, serviço e cobrança, definiu as responsabilidades e autoridades de cada posto de vendas e efetivamente evitou riscos de vendas e fraude de faturas.
9. Investigação e desenvolvimento
A empresa formulou várias regras e regulamentos no campo da I & D científica e tecnológica. a empresa melhorou sistemas e métodos relevantes a partir dos aspectos de início de projetos de I & D, relatório de estudo de viabilidade, aceitação de conquistas, pedido de patente, proteção de conquistas e confidencialidade, de modo a evitar efetivamente o risco de atividades de I & D.
10. Auditoria interna
A fim de reforçar a supervisão e avaliação das atividades de controle interno, controlar efetivamente os riscos e garantir a segurança e integridade dos ativos da empresa, o comitê de auditoria composto por mais de metade dos diretores independentes é responsável por revisar e supervisionar de forma abrangente a eficácia do relatório financeiro, plano de auditoria interna e controle interno da empresa, e revisar e revisar os aspectos financeiros, operacionais, compliance e gestão de riscos. O Departamento de Auditoria da empresa é especialmente responsável pela supervisão e inspeção, e está equipado com 6 auditores internos em tempo integral com qualificações profissionais ou conhecimento profissional. O departamento de auditoria é responsável perante o comité de auditoria e reporta o seu trabalho ao comité de auditoria. Em 2021, o departamento de auditoria acompanhou e analisou de forma abrangente a implementação do sistema de gestão da empresa, investimento estrangeiro, divulgação de informações, principais transações de partes relacionadas, etc., a cada trimestre. As não conformidades encontradas através da auditoria deverão ser corrigidas e melhoradas pelos departamentos responsáveis relevantes em tempo útil.
11. Relatório financeiro
A fim de garantir a autenticidade e integridade do relatório financeiro e melhorar a qualidade da contabilidade e divulgação de informações, a empresa padronizou os principais processos de negócios, como a elaboração e revisão do relatório financeiro e o tratamento contábil. Em estrito cumprimento das leis e regulamentos contábeis e do sistema nacional de normas contábeis unificadas, a empresa clarificou os processos e requisitos de trabalho relevantes, implementou o sistema de responsabilidade e assegurou a legalidade e conformidade do relatório financeiro. Uso verdadeiro, completo e eficaz.
12. Orçamento global
A empresa reforçou o estabelecimento de um sistema abrangente de gestão orçamental, definiu a aprovação, decomposição, execução e avaliação de vários indicadores orçamentais, garantiu que a base de preparação orçamental é razoável e o método é adequado, e alcançou vários objetivos orçamentais anuais através da execução do controlo orçamental.
13. Gestão dos contratos
A empresa formulou o sistema de gestão de contratos para fortalecer a supervisão e inspeção da execução do contrato, contar regularmente, classificar e arquivar o contrato, implementar a gestão fechada de todo o processo do contrato e revisar cuidadosamente e controlar rigorosamente todos os acordos e contratos relacionados ao exterior da empresa em estrita conformidade com as disposições do direito contratual, de modo a reduzir efetivamente o risco de gestão de contratos.
14. Transmissão interna de informações
A fim de padronizar a transmissão e divulgação de informações da empresa, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de divulgação de informações da empresa, o sistema interno de relatórios de informações importantes da empresa, o sistema de gerenciamento de registros internos da empresa, o sistema de gerenciamento de usuários de informações externas da empresa e outros sistemas para esclarecer o escopo, divisão de responsabilidade e autoridade das principais informações da empresa e o fluxo de trabalho de relatórios de informações Disposições sobre obrigações de confidencialidade e responsabilidades legais para garantir a transmissão rápida, coleta e gestão eficaz de informações importantes dentro da empresa, e garantir a divulgação de informações verdadeiras, precisas, completas e oportunas da empresa.
15. Sistema de informação
Ao transformar o equipamento na sala de informática e otimizar a plataforma básica de rede, a empresa garante a segurança das informações da rede e melhora de forma abrangente a eficiência da operação do servidor; Estabelecer uma plataforma centralizada, controlável e continuamente melhorada de contabilidade financeira e gestão a nível financeiro com o sistema ERP como núcleo; No nível do negócio, tome a ordem como o núcleo, estabeleça uma plataforma de integração da cadeia de suprimentos de ponta a ponta e realize o gerenciamento abrangente da rastreabilidade em todo o pedido; No nível básico, um sistema de gestão unificado, modelo de dados unificado, plataforma de sistema de informação integrada e compartilhada é estabelecido. Através da Internet, promova gradualmente a aplicação da plataforma EPS e-procurement, e use o banco de dados central para eliminar etapas inúteis nas transações, reduzir o desperdício no trabalho escrito e cadeia de suprimentos, reduzir custos comerciais, melhorar o ciclo de atividade comercial e melhorar a eficiência da aquisição.
As áreas de alto risco em que as questões acima se concentram incluem principalmente: estratégia de desenvolvimento, gestão de fundos, gestão financeira, grande investimento, gestão de riqueza confiada, investimento em derivados financeiros, transações com partes relacionadas, gestão de subsidiárias holding, comunicação de informação interna e externa, supervisão interna e outras áreas de alto risco.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação interna de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outras disposições relevantes, em combinação com as disposições de sistemas, processos, diretrizes e outros documentos relevantes da empresa.
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1. Padrões de identificação de defeitos de controle interno em relatórios financeiros
(1) Norma quantitativa
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Categoria defeito grave defeito importante defeito geral
Potencial inexatidão do total dos activos ≥ 1% do total dos activos ≤ 0,5% do total dos activos ≤ inexatidão ≤ 1% do total dos activos ≤ 0,5% do total dos activos
Potencial inexatidão do rendimento da empresa principal ≥ total do rendimento da empresa principal inexatidão do rendimento total da empresa principal 1% do rendimento da empresa principal ≤ inexatidão rendimento da empresa principal
1,5% de inexatidões 1,5% das receitas brutas 1% das receitas brutas
Diferenças ≥ lucro das demonstrações financeiras consolidadas e lucro total das demonstrações financeiras consolidadas Diferenças potenciais do lucro total das demonstrações financeiras consolidadas
