China International Capital Corporation Limited(601995)
770022 sobre
Pareceres de verificação sobre questões relacionadas com a revenda de obrigações societárias convertíveis
China International Capital Corporation Limited(601995) (doravante referido como ” China International Capital Corporation Limited(601995) ” ou “patrocinador”) como patrocinador de Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) (doravante referido como ” Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) ” ou “empresa”) para a supervisão contínua da emissão pública de obrigações de empresas convertíveis, em conformidade com as medidas administrativas aplicáveis às actividades de emissão de títulos e de listagem de empresas patrocinadoras Diretrizes para a supervisão de empresas cotadas No. 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas cotadas, diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas No. 13 – negócios de recomendação da Bolsa de Valores de Shenzhen, regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen De acordo com as disposições relevantes de leis e regulamentos, tais como as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal, as questões relacionadas à revenda de Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) obrigações corporativas conversíveis (doravante referidas como “obrigações conversíveis Zhongxing”, código bond: 128026) foram verificadas. As condições específicas de verificação e opiniões são as seguintes:
1,Visão geral dos termos de revenda de “Zhongxing obrigações conversíveis”
O conteúdo específico das condições de revenda condicional acordadas pela empresa no prospecto para a oferta pública Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) de obrigações de empresas convertíveis (a seguir designado “prospecto”) é o seguinte: nos dois últimos anos de juros das obrigações de empresas convertíveis, se o preço de fechamento das ações da empresa for inferior a 70% do preço de conversão atual durante 30 dias consecutivos de negociação, Os titulares de obrigações societárias convertíveis têm o direito de revender a totalidade ou parte de suas obrigações societárias convertíveis à empresa pelo valor nominal acrescido de juros corridos para o período em curso. Se o preço de conversão tiver sido ajustado nos dias de negociação acima referidos, o preço de conversão e o preço de fecho antes do dia de ajustamento do preço de conversão serão calculados de acordo com o preço de conversão e o preço de fecho antes do dia de ajustamento do preço de conversão e o preço de fecho após o dia de ajustamento do preço de conversão e os dias de negociação subsequentes. Em caso de correcção descendente do preço de conversão, os “Trinta dias de negociação consecutivos” acima referidos devem ser recalculados a partir do primeiro dia de negociação após o ajustamento do preço de conversão.
Nos dois últimos anos geradores de juros, os detentores de obrigações convertíveis de sociedades podem exercer o direito de recompra uma vez, de acordo com as condições acima acordadas, após o cumprimento das condições de recompra pela primeira vez. Se as condições de recompra estiverem preenchidas pela primeira vez e os detentores de obrigações convertíveis de sociedades deixarem de declarar e implementar a recompra dentro do período de reporte de recompra anunciado pela sociedade nessa altura, o direito de recompra não pode ser exercido nesse ano gerador de juros, Os titulares de obrigações societárias convertíveis não podem exercer parte do direito de recompra várias vezes.
A fórmula de cálculo acima dos juros corridos correntes é: ia = B3 × i × t÷365
Ia: juros corridos no período corrente;
B3: refere-se ao valor facial total das obrigações societárias convertíveis a serem revendidas detidas pelos titulares de obrigações societárias convertíveis emitidas neste momento;
i: Refere-se à taxa de cupão de obrigações societárias convertíveis do ano em curso;
t: Refere-se ao número de dias de juros, ou seja, o número real de dias desde a última data de pagamento de juros até a data de revenda deste ano de juros (o início não conta o fim).
2,Razões e plano para a revenda de “Zhongxing obrigações conversíveis”
I) Razões para desencadear cláusulas de revenda condicional
A duração dos “títulos conversíveis Zhongxing” começa e termina de 13 de dezembro de 2017 a 13 de dezembro de 2023, e está atualmente nos últimos dois anos de juros.
De 21 de janeiro de 2022 a 10 de março de 2022, o preço de fechamento das ações da empresa foi inferior a 70% (ou seja, 7,952 yuan / ação) do preço de conversão atual de “obrigações conversíveis Zhongxing” (11,36 yuan / ação) por 30 dias consecutivos de negociação, que cumpriram os termos de revenda condicional de “obrigações conversíveis Zhongxing” pela primeira vez. De acordo com as disposições do prospecto, os termos de revenda de “obrigações conversíveis Zhongxing” foram acionados, O titular pode exercer o direito de sequência uma vez.
II) Preço de revenda
De acordo com as condições de revenda condicionais acima acordadas no prospecto, o preço de revenda é o valor nominal das “obrigações conversíveis Zhongxing” mais os juros acumulados no período atual.
A fórmula de cálculo dos juros corridos correntes é: ia = B3 × i × t÷365
B3 = 100 yuan / peça;
I = 1,8% (a taxa de cupão das “obrigações conversíveis Zhongxing” no quinto ano é de 1,8%);
T = 95 dias (de 13 de dezembro de 2021 a 18 de março de 2022, contando o início mas não o fim);
Ia = 0,468 yuan / peça
O preço de revenda de “Zhongxing obrigações conversíveis” é de 100468 yuan / peça (incluindo juros e impostos).
Para investidores individuais detentores de “obrigações conversíveis Zhongxing” e detentores de obrigações de fundos de investimento de títulos, de acordo com as disposições da lei de imposto de renda individual da República Popular da China e outras leis fiscais relevantes, regulamentos e documentos, o imposto de renda de juros deve ser retido e pago pelas instituições de caixa e distribuição, como empresas de valores mobiliários à taxa de imposto de 20%, e a empresa não reterá e pagará imposto de renda, O preço real de revenda de “títulos conversíveis Zhongxing” é de 100374 yuan por ação; Para investidores estrangeiros qualificados (QFII e rqfii) detentores de “obrigações convertíveis Zhongxing”, de acordo com o aviso do Ministério das Finanças e da Administração Fiscal do Estado sobre as políticas de imposto sobre o rendimento das empresas e imposto sobre o valor acrescentado das instituições estrangeiras que investem no mercado nacional de obrigações (CS 2018 [108]) e as decisões relevantes tomadas na reunião executiva do Conselho de Estado em 27 de outubro de 2021, O preço real da revenda de “títulos conversíveis Zhongxing” é de 100468 yuans por ação (ou seja, temporariamente isentos de imposto de renda); Para outros detentores de obrigações que possuem “títulos conversíveis Zhongxing”, a empresa não reterá e pagará imposto de renda.O preço real de revenda de “títulos conversíveis Zhongxing” é de 100468 yuan, e outros detentores de obrigações pagarão imposto de renda de juros de obrigações por si mesmos.
III) Direitos de sequência
Os detentores de “títulos conversíveis Zhongxing” podem revender parte ou todos os “títulos conversíveis Zhongxing” que não foram convertidos em ações. Os detentores de “obrigações conversíveis Zhongxing” têm o direito de escolher se devem realizar a revenda, não sendo esta revenda obrigatória.
3,Procedimento de revenda e método de pagamento
I) Período de anúncio da revenda
De acordo com as disposições relevantes das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e o guia auto-regulatório para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – manipulação de negócios, a empresa deve divulgar o anúncio de revenda antes da abertura do mercado no dia de negociação seguinte que atenda às condições para a revenda de obrigações corporativas conversíveis, e emitir um aviso de revenda pelo menos uma vez a cada cinco dias de negociação depois, E anunciar os resultados de revenda e seu impacto após o final do período de revenda.
II) Período de referência da revenda
Os titulares de “obrigações conversíveis Zhongxing” que exercem o direito de revenda devem fazer uma declaração de revenda através do sistema de negociação da bolsa de valores de Shenzhen durante o período de declaração de revenda de 18 de março de 2022 a 24 de março de 2022, e a ordem pode ser cancelada no dia da declaração de revenda. Uma vez confirmada a declaração de revenda, não pode ser revogada. Se a declaração falhar no dia da declaração, a declaração pode ser continuada no dia seguinte (dentro do prazo de declaração). Se o titular da obrigação não fizer uma declaração de recompra no prazo da declaração de recompra, considera-se que renunciou incondicionalmente ao direito de recompra. Antes da data de chegada dos fundos de revenda dos investidores, se as obrigações societárias conversíveis declaradas para revenda estiverem sujeitas a congelamento judicial ou dedução, o negócio de declaração de revenda do titular da obrigação tornar-se-á inválido.
III) Método de pagamento
A empresa revenderá “obrigações conversíveis Zhongxing” ao preço de revenda especificado acima, e a empresa confia China Securities Depository and Clearing Co., Ltd. Shenzhen Branch para conduzir compensação e liquidação através de seu sistema de compensação de capital. De acordo com as regras de negócios relevantes da filial Shenzhen da China Securities Depository and Clearing Co., Ltd., a data de chegada dos fundos do emitente é 29 de março de 2022, a data de transferência dos rendimentos da revenda é 30 de março de 2022 e a data de chegada dos rendimentos da revenda do investidor é 31 de março de 2022. Após o término do período de revenda, a empresa anunciará os resultados dessa revenda e o impacto dessa revenda na empresa. 4,Transações e precauções durante a revenda
Se o titular de “obrigações conversíveis Zhongxing” enviar dois ou mais pedidos de oferta para negociação, transferência de custódia, conversão de ações e revenda no mesmo dia de negociação, o pedido deve ser processado na seguinte ordem: negociação, revenda, conversão de ações e transferência de custódia.
5,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após a verificação, o patrocinador acredita que a revenda de “Zhongxing obrigações conversíveis” está em conformidade com as disposições das leis e regulamentos relevantes, tais como as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen e as disposições relevantes do prospecto. Entretanto, a empresa cumpriu os procedimentos de aprovação necessários para a revenda de obrigações societárias conversíveis.
Em conclusão, o patrocinador não tem objeção à revenda de “obrigações conversíveis Zhongxing”.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo de China International Capital Corporation Limited(601995) opiniões de verificação sobre assuntos relacionados com a revenda de Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) obrigações corporativas conversíveis) representante do patrocinador:
Zhao Yan, Zhang Junchao
China International Capital Corporation Limited(601995) 10 de Março de 2022
