Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. Estabelecer e implementar o controle interno do conselho de supervisores. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: a sede da empresa, Zhejiang Xiangyi Financiamento Guarantee Co., Ltd., Ningbo Haishu Xiangyi Financiamento Guarantee Co., Ltd., Zhejiang Xiangyi Leasing Co., Ltd., Zhejiang Xiangyi Jinlian Co., Ltd., Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Zhejiang) Investment Co., Ltd., Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Shanghai) Investment Co., Ltd., Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Shanghai) Investment Co., Ltd., Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Shanghai) Investment Co., Ltd. Zhejiang Xiangyi Yuantai pawn Co., Ltd., Zhejiang Xiangyi Deqi pawn Co., Ltd., Shanghai Xiangyi pawn Co., Ltd., Ningbo Haishu Financial Services Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 97,4
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 96,9% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, sistema de informação, atividades de capital, gestão de ativos, relatório financeiro, orçamento abrangente, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Negócio de penhore, negócio de garantia, negócio de leasing financeiro, negócio de investimento e outros campos de negócios financeiros. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e sistemas de controle interno relevantes da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
De acordo com os erros nas demonstrações financeiras, 1. O valor ≥ 5% do lucro total; 1. 3% do lucro total ≤ montante 1. Montante ＜ 3% do lucro total; Reportagem (incluindo erro potencial 2. Montante ≥ 3% do total dos ativos; 5% do total dos lucros; 2. Reportagem do montante total dos ativos) 3. Montante ≥ 1% da receita total. 2. 0.5% do total dos activos ≤ 0.5%;
Montante ＜ 3% do total dos activos; 3. Montante ≤ 0,5% do rendimento total ≤ 0,5% do rendimento total.
Montante ＜ 1% do rendimento total.
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. O ambiente de controle é considerado inválido pelo departamento regulador;
2. Verifica-se que os diretores, supervisores e gerentes seniores cometeram fraudes e causaram perdas significativas e efeitos adversos à empresa; 3. O contador público certificado constatou que houve distorções significativas nas demonstrações contábeis atuais, mas o controle interno não foi encontrado no processo operacional; 4. As principais deficiências de controlo interno comunicadas à gestão não foram corrigidas após um prazo razoável;
5. A supervisão do comitê de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno é inválida.
Defeitos importantes 1. Corrigir a inexatidão nas demonstrações contábeis. Embora a inexatidão não atinja ou exceda o nível de importância, deve ainda atrair a atenção do conselho de administração e da administração;
2. Os importantes defeitos de controlo interno que surgiram no passado e comunicados à administração não foram corrigidos dentro do prazo previsto.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante da perda económica directa ≥ 1% do total dos activos ≤ 0,5% do total dos activos 0,5% do total dos activos 1% do total dos activos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) As perdas maiores são causadas pela alienação de investimentos e ativos importantes sem procedimentos ou autorização razoáveis;
(2) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes, resultando em grandes perdas;
(3) Violação grave de leis e regulamentos, resultando em punição da empresa pelo governo ou departamento de fiscalização;
(4) Não foram corrigidos os principais defeitos de controlo interno na autoavaliação do controlo interno;
(5) Outras situações que tenham um impacto negativo significativo na empresa.
(1) grandes investimentos e alienação de ativos importantes sem procedimentos ou autorização razoáveis, resultando em grandes perdas;
(2) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes, resultando em grandes perdas;
(3) Não foram corrigidos defeitos importantes de controlo interno na autoavaliação do controlo interno;
(4) Outras situações que tenham um grande impacto negativo na empresa.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Através da autoavaliação, a empresa instruiu departamentos funcionais relevantes e subsidiárias para implementar a correção de defeitos gerais individuais existentes no funcionamento do controle interno, o que não afetará a realização dos objetivos de controle. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
√ aplicável □ não aplicável
A empresa corrigiu ativamente os defeitos gerais de controle interno do ano anterior e reforçou ainda mais a implementação de alguns pontos de operação comercial. 2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Este ano, a empresa determinou um novo plano estratégico, promoveu a investigação in loco e inspeção de diretores e supervisores, revisou alguns sistemas internos de gestão e gestão de negócios da empresa e promoveu a melhoria da governança corporativa. A empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente completo para promover continuamente a implementação e retificação dos defeitos de controle interno encontrados, de modo a garantir efetivamente a realização dos objetivos de controle interno.
Combinada com a situação real de operação e gestão, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, padronizar a implementação do sistema, fortalecer a supervisão e inspeção, melhorar continuamente o nível de governança corporativa e garantir o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Sr. Shao songchang Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) 9 de março de 2022
