Haitong Securities Company Limited(600837)
Sobre Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871)
Pareceres de verificação sobre relatório de autoavaliação do controlo interno em 2021
Haitong Securities Company Limited(600837) (doravante referido como ” Haitong Securities Company Limited(600837) ” ou “patrocinador”) como Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) (doravante referido como ” Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) ” ou “empresa”) realiza a oferta pública inicial de ações e supervisiona continuamente o patrocinador para a listagem na GEM, De acordo com os requisitos de leis, regulamentos e documentos normativos, tais como as medidas para a administração de emissão de títulos e negócios de recomendação de listagem, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen na gema, as diretrizes de auto-regulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na gema, e as normas básicas de controle interno da empresa, Foi verificado o relatório de autoavaliação do controlo interno em Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) 2021. Os detalhes são os seguintes: I. o trabalho de verificação realizado pelo patrocinador
Haitong Securities Company Limited(600837) o representante patrocinador entrevistou os diretores da empresa, supervisores, gerentes seniores, departamento de auditoria interna, instituições de auditoria externa e outras pessoas relevantes, consultou os materiais de reunião do conselho de administração da empresa, conselho de supervisores, assembleia geral de acionistas, relatório anual de avaliação de controle interno, várias regras e regulamentos de negócios e gestão e outros documentos relevantes, do ambiente de controle interno da empresa Verificou-se a conformidade e eficácia do seu sistema de controlo interno em termos da criação do sistema de controlo interno e da implementação do controlo interno. 2,Avaliação do controlo interno
(I) Principais unidades incluídas no âmbito da avaliação
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) e as suas filiais Hubei Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) Technology Co., Ltd., Changsha shibilong Animal Pharmaceutical Co., Ltd. e Wuhan Xinhua Star Animal Health Chain Service Co., Ltd. os activos totais das unidades incluídas no âmbito da avaliação representam 100% dos activos totais nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, A receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
(II) principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação
O escopo da avaliação de controle interno abrange negócios relevantes e assuntos da empresa e suas subsidiárias, incluindo principalmente: governança corporativa e estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de produção, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatório financeiro, orçamento abrangente Gestão de contratos, informação e comunicação, supervisão subsidiária; As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: atividades de capital, negócios de vendas, negócios de compras, relatórios financeiros, projetos de engenharia e gerenciamento de contratos.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
A construção e implementação do controle interno dos principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação neste período são os seguintes: 1.
(1) Governança das sociedades
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários e dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que gerencia e supervisiona a empresa através do conselho de administração. O Conselho de Administração é o órgão decisório e dirigente empresarial da empresa, que é responsável perante a assembleia geral de acionistas e exerce o poder decisório empresarial no âmbito autorizado pelos estatutos sociais e pela assembleia geral de acionistas. O conselho de supervisores é o órgão de supervisão da empresa, que inspeciona e supervisiona as finanças da empresa, o desempenho dos diretores e gerentes seniores e os negócios das subsidiárias. De acordo com a autorização do conselho de administração, a administração é responsável por organizar e implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, e presidir ao funcionamento e gestão diárias da empresa. O Conselho de Administração é composto por quatro comitês profissionais: Comitê de Estratégia, Comitê de Auditoria, Comitê de Salários e Avaliação e Comitê de Nomeação, que são respectivamente responsáveis pelo planejamento de desenvolvimento futuro da empresa, auditoria interna, construção do sistema salarial e preparação de talentos. Entre os cinco diretores do conselho de administração, dois diretores independentes atuam como convocadores do comitê de auditoria, do comitê de remuneração e avaliação e do comitê de nomeação, devendo assuntos envolvendo áreas profissionais ser submetidos ao conselho de administração após deliberação do comitê profissional, de modo a facilitar que os diretores independentes desempenhem melhor seu papel. Durante o período de relato, os direitos e responsabilidades de cada instituição foram claros, independentes, equilibrados e padronizados.
(2) Estrutura organizacional
Durante o período de relatório, combinado com as necessidades de desenvolvimento estratégico da empresa, a empresa melhorou a eficiência de operação e gerenciamento, otimizou e ajustou a estrutura organizacional existente, estabeleceu departamento de negócios de P & D e departamento de negócios de comércio eletrônico com mecanismo de operação independente e estabeleceu centro de marketing, centro de compra centralizado, centro de fabricação inteligente de qualidade de produção, operação de informações inteligentes Os seis centros, incluindo o centro financeiro e o centro de recursos humanos, estabeleceram recentemente o departamento de gestão de operações, fortaleceram as funções do departamento de qualidade e do departamento de auditoria e estabeleceram recentemente o “Huanong Huisheng Research Institute” e o departamento de negócios de animais de estimação. Cada departamento da empresa tem responsabilidades e autoridades de gestão claras, formando um sistema de controle interno no qual cada departamento assume responsabilidade por si mesmo, coopera entre si, restringe-se e está ligado.
A empresa estabeleceu e operou os seguintes sistemas: o sistema de gestão da qualidade da produção e operação com a especificação de gestão da qualidade da produção de medicamentos veterinários (GMP) e a especificação de gestão da qualidade da operação de medicamentos veterinários (GSP) como o núcleo, a tecnologia do produto R & D e sistema de inovação com o “Hubei Veterinary Drug Engineering Technology Research Center” e “Huanong Huisheng Research Institute” como a plataforma Sistema de gestão de recursos humanos com gestão de desempenho como núcleo e sistema de gestão de produção de segurança com segurança (fogo) grupo líder de produção como núcleo. O modo de operação padronizado de cada subsidiária e o modo de operação efetivo de cada subsidiária são formulados de acordo com as funções e departamentos de gestão da subsidiária. 2. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa fornece conselhos e sugestões para a tomada de decisão estratégica do conselho de administração, e é responsável e reporta ao conselho de administração. A empresa regularmente coleta e organiza as políticas macroeconômicas e industriais nacionais, realiza pesquisas e análises sobre o desenvolvimento da indústria de medicamentos veterinários, faz pleno uso dos elementos de desenvolvimento da indústria de medicamentos veterinários, integra recursos internos e externos, busca ativamente e planeja novas direções, Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832) , novos projetos, realiza demonstração de viabilidade sobre os projetos de investimento propostos e fornece base de tomada de decisão para o investimento de desenvolvimento estratégico da empresa.
A empresa formulou três estratégias de produtos, capital e talentos, a saber, fornecer medicamentos veterinários seguros, estáveis e eficientes através da contínua inovação tecnológica para acompanhar a indústria de melhoramento genético e segurança alimentar; Fazer uso do mercado de capitais, ter uma visão global e definir toda a cadeia industrial da medicina veterinária; Construa uma equipe de talentos que seja jovem, capaz, responsável e leal à empresa.
3. Recursos humanos
A empresa persegue o conceito de talento de “as pessoas fazem o seu dever e fazem o melhor uso de seus talentos”, estabelecendo um sistema de gestão relativamente completo no emprego, treinamento, demissão e demissão de recursos humanos, salário e bem-estar, avaliação, promoção, recompensa e punição, planejamento de carreira e outros aspectos, e seguro social pago e outros benefícios aos funcionários de acordo com as regulamentações nacionais.
Durante o período analisado, a empresa estabeleceu o sistema de certificação e aplicação de qualificações, organizou mais de 100 treinamentos e ampliou os horizontes e ideias dos colaboradores; A empresa fortaleceu a construção do escalão de gestão, acelerou a introdução de talentos em posições-chave, melhorou significativamente o nível de construção da juventude e especialização da equipe de talentos e garantiu a vitalidade da empresa.
Ao mesmo tempo, a empresa implementou o plano de incentivo patrimonial 2021, estimulou o entusiasmo no trabalho dos funcionários, garantiu a realização dos objetivos de negócios da empresa e o desenvolvimento pessoal dos funcionários e lançou as bases para o desenvolvimento sustentável da empresa.
4. Responsabilidade social
A empresa atribui importância ao desempenho das responsabilidades sociais, alcança a coordenação entre benefícios econômicos e sociais, interesses de curto e longo prazo, auto-desenvolvimento e desenvolvimento social, e realiza o desenvolvimento saudável e harmonioso da empresa e funcionários, da empresa e da sociedade, e da empresa e do meio ambiente.
A empresa estabeleceu um sistema de gestão de produção de segurança perfeito e um plano de emergência para acidentes de segurança, atribuiu importância à proteção do trabalho dos funcionários e realizou regularmente treinamento de segurança e combate a incêndios para garantir que as medidas de segurança sejam implementadas.
A empresa implementa estritamente a política de proteção ambiental, estabelece o sistema de proteção ambiental e se esforça para reduzir o nível de emissão de poluentes através da inovação tecnológica, de modo a alcançar a emissão padrão.
A empresa implementou rigorosamente os regulamentos sobre a administração de medicamentos veterinários, formulou um sistema completo de gestão da qualidade da produção e fluxo de trabalho guiados pelo código para a gestão da qualidade da produção de medicamentos veterinários, definiu os processos de controle interno de produção, garantia de qualidade, logística, armazenamento e outros vínculos comerciais, e realizou o controle de risco dos principais elos comerciais de produção e operação, Assegura a conformidade, legalidade e eficiência dos negócios de produção e operação. O departamento de qualidade é responsável pela supervisão de qualidade e controle de qualidade de todo o processo de produção do produto: inspecionar todas as matérias-primas, materiais auxiliares, materiais de embalagem, produtos semi-acabados e produtos acabados; Participar na auditoria dos fornecedores; Ser responsável pela reclamação do produto e recall do produto; Responsável pela verificação e auto-inspeção, e documentos de gestão formulados como sistema de gestão da qualidade, padrão de qualidade do material e procedimentos de operação de inspeção para minimizar o risco de qualidade dos produtos e fornecer produtos seguros e eficazes para a indústria pecuária.
5. Cultura corporativa
A empresa estabeleceu o espírito empresarial de “retorno ao conhecimento, auto-aperfeiçoamento, virtude próspera e estabelecimento de negócios” para orientar o desenvolvimento da empresa. A empresa atribui grande importância à construção da cultura corporativa. Sob a liderança de uma equipe de gestão sincera, unida, dedicada e eficiente, e através de anos de precipitação cultural, a empresa construiu um sistema de cultura corporativa completo abrangendo espírito corporativo, missão corporativa e outros conteúdos. Durante o período de relatório, a empresa organizou e realizou ativamente mais de 20 atividades de cultura corporativa em várias formas, como a conferência de aniversário de listagem, “Huanong Huisheng Research Institute” cerimônia de assinatura de cooperação estratégica e outras atividades, operou a atividade da marca “Huisheng clube de leitura”, e espalhou a cultura corporativa positiva e ascendente da empresa através de novos modos, como conta pública wechat, número de vídeo wechat e número dither em uma maneira global e multicanal.
6. Actividades de controlo
(1) Actividades financeiras
Em termos de captação de recursos, de acordo com as últimas leis, regulamentos e estatutos sociais, a empresa reformulou o sistema de gestão de captação de recursos, que estabelece disposições detalhadas sobre o armazenamento especial de contas, uso, mudança, gestão, supervisão e divulgação de informações dos fundos levantados, padroniza a gestão da captação e uso de recursos e garante a legitimidade e eficiência das atividades de captação de recursos. Durante o período de relato, a empresa emitiu obrigações societárias conversíveis, e os diretores independentes, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a assembleia geral de acionistas cumpriram rigorosamente suas responsabilidades correspondentes, e os procedimentos foram legais e conformes. A empresa assinou com a instituição de recomendação e o banco especial de armazenamento de contas o acordo tripartido de supervisão dos fundos levantados para garantir que os fundos levantados sejam utilizados para fins especiais. O Departamento de Auditoria da empresa realizou regularmente uma inspeção especial sobre os fundos levantados, não havendo desvio ou ocupação.
A partir de 31 de dezembro de 2021, o conselho de administração da empresa elaborou um relatório especial sobre o armazenamento e uso dos recursos levantados em 2021. A instituição auditora do relatório anual e a instituição de recomendação emitiram relatórios especiais de garantia e pareceres de verificação, respectivamente. O armazenamento, gestão e uso dos recursos levantados da empresa cumprem os requisitos legais e regulamentares. Durante o período de referência, a empresa não encontrou qualquer uso ilegal de fundos levantados.
Em termos de investimento, o conselho de administração da empresa revisou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros para regular rigorosamente a autoridade de aprovação e procedimentos, medidas de controle de risco, divulgação de informações e prestação de contas, padronizar o comportamento de investimento da empresa gestora e suas subsidiárias holding, estabelecer um mecanismo eficaz de prevenção de riscos e realizar a cientificação e padronização da tomada de decisão de investimento. Durante o período de referência, a empresa não encontrou investimento ilegal.
Em termos de operação de capital, a empresa fortalece a gestão de todo o processo de operação de capital através da formulação de sistema de gestão financeira, sistema de gestão de capital e outros sistemas, coordena as necessidades de capital das instituições internas no processo de produção e operação e melhora a eficiência da operação de capital; Ao formular o sistema de gestão de despesas financeiras, sistema de gestão de reembolso de despesas e outros sistemas, fortalecer o controle do sistema contábil do capital de giro e padronizar estritamente as condições de receita e despesa, procedimentos e autoridade de aprovação de fundos. Durante o período de relato, a abertura, cancelamento e uso de contas bancárias da empresa e de suas subsidiárias implementou rigorosamente o sistema de gestão, com procedimentos completos de aprovação e dados padronizados e completos, de modo a garantir a gestão eficiente e segura das contas bancárias. O centro financeiro da empresa e o departamento financeiro de suas subsidiárias são responsáveis pela liquidação de fundos operacionais relevantes, com rigorosos níveis de controle, direitos e responsabilidades claros e procedimentos contábeis perfeitos.
A empresa formulou uma série de sistemas de controle, tais como sistema de gerenciamento de compras, sistema de gerenciamento de compras de licitação e sistema de gerenciamento de auditoria de fornecedores, estabeleceu processos de avaliação e acesso de fornecedores e estabeleceu um comitê de auditoria de fornecedores composto por pessoal do departamento de qualidade, departamento de auditoria, departamento de produção e departamento de compras para auditar a qualificação dos principais fabricantes de matérias-primas e auxiliares e materiais de embalagem, Determinar a lista de fornecedores qualificados, de modo a padronizar o comportamento de aquisição de materiais da empresa, fortalecer a gestão de aquisição de materiais da empresa, reduzir o custo de aquisição e melhorar a transparência da aquisição de materiais e eficiência no uso de capital. Através de análise de mercado aprofundada e análise de estrutura de custos materiais, a empresa faz inquérito e análise de comparação de preços em cada composição de custo para obter o preço de compra mais razoável e qualidade de compra.
A empresa implementa estritamente os processos de requisição de compra, aquisição, aceitação, auditoria e pagamento de materiais, projetos de engenharia e equipamentos para evitar perdas de capital e de crédito.
(3) Gestão da produção
A empresa implementa o modo de gestão da produção de combinar vendas com inventário de segurança. O departamento de vendas apresenta o plano mensal de vendas a cada mês, e o departamento de produção formula o plano de produção do próximo mês de acordo com o plano de vendas, inventário e capacidade principal do equipamento. Ao mesmo tempo, para os principais produtos com grande volume de vendas, o departamento de produção deve razoavelmente organizar a produção e garantir o inventário de segurança de acordo com a experiência histórica e a demanda do mercado.
De acordo com o sistema de gestão da produção, sistema de gestão de materiais, sistema de gestão de saúde, sistema de gestão de equipamentos e outros sistemas, o departamento de produção fez requisitos específicos para a gestão do plano de produção, procedimentos de operação de processo tecnológico, gestão de saúde de pessoal, seleção e aceitação de equipamentos, uso, reparo e manutenção, etc. O departamento de produção é responsável pela gestão do processo de produção de produtos específicos e supervisão da produção segura, ao mesmo tempo, é responsável pela gestão das BPF de medicamentos veterinários e verificação da implementação do plano. O departamento de qualidade formulará uma série de medidas de gestão de acordo com o sistema de gestão da qualidade, incluindo a seleção de fornecedores de matérias-primas e auxiliares, amostragem, monitoramento do processo de produção, desvio, verificação, mudança, retenção da amostra, etc. O departamento de qualidade é responsável por supervisionar a implementação de leis, regulamentos e requisitos técnicos relevantes no processo de produção, supervisionar e inspecionar vários nós-chave de controle de qualidade no processo de produção, e avaliar e feedback analisando a inspeção de qualidade de matérias-primas, produtos semiacabados e produtos acabados e qualidade de produção.
(4) Gestão de activos
Para a gestão de inventário e outros materiais, a empresa estabeleceu uma série de sistemas de gestão de materiais como o sistema de gestão de materiais de armazém para esclarecer a autoridade de gestão, responsabilidade e fluxo de trabalho de armazenamento de materiais, aceitação, armazenamento, requisição, saída e retorno, de modo a garantir a segurança, integridade e controle dos ativos correntes da empresa.
A empresa formulou o sistema de gestão de ativos imobilizados, que estipula os sistemas de aquisição e aprovação, aceitação e confirmação, alocação e transferência, entrada e depreciação, manutenção e manutenção, sucata e descarte, inventário e inventário de ativos imobilizados; Feito catálogo de ativos imobilizados, lista e cartão; Os procedimentos de aprovação para a compra, aceitação, requisição, manutenção, alocação e desmantelamento de ativos imobilizados foram melhorados. A empresa implementa a gestão classificada de ativos imobilizados e atribui pessoal especial para ser responsável pela gestão diária de ativos imobilizados; Organize regularmente o inventário de ativos fixos todos os anos para garantir a consistência das contas, cartões e materiais. O estabelecimento e implementação do sistema acima garante a segurança e integridade dos ativos imobilizados.
A empresa organiza pessoal especial para ser responsável pela marca, marca registrada, tecnologia patenteada e terra
