Innuovo Technology Co.Ltd(000795)
Relatório de controlo interno 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designados por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). O relatório sobre o controle interno da empresa em 2021 é o seguinte:
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: a sede da empresa Serviços funcionais e filiais holding (Zhejiang Lianyi Electric Machinery Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Magnetic Industry Co., Ltd., Ganzhou dongci terras raras Co., Ltd., Zhejiang Hengdian Innuovo Technology Co.Ltd(000795) importação e exportação Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Equipment Manufacturing Co., Ltd., Zhejiang corundum new energy Co., Ltd., Ganzhou Tongcheng magnetic material Co., Ltd., Zhejiang maikong Medical Technology Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) equipamentos de reabilitação Co., Ltd.) Empresa, Dongyang Lianyi electromechanical Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) New Energy Technology Co., Ltd., Zhejiang Dongyang dongci rare earth Co., Ltd., Dongyang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) equity investment fund partnership (limited partnership), Dongyang Yinghua magnetic material Co., Ltd., Zhejiang Sanhuan Kangying Magnetic Industry Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Gravity Technology Co., Ltd Ningbo Innuovo Technology Co.Ltd(000795) import and Export Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Lianyi import and Export Co., Ltd.).
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as normas básicas de controle interno das empresas e suas diretrizes de apoio e outras leis e regulamentos, a empresa revisou oportunamente os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração e o regulamento interno do conselho de supervisores, Esclarecer as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formar uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio. Os três comitês e o primeiro andar desempenham suas respectivas funções e operam de forma padronizada.
A sociedade estabeleceu a assembleia geral de accionistas, o conselho de administração e o conselho de fiscalização de acordo com a lei como órgão de poder, órgão executivo e órgão de fiscalização da sociedade. De acordo com os princípios da independência mútua, dos equilíbrios mútuos e dos direitos e responsabilidades claros, é evidente que a assembleia geral de accionistas é o órgão de maior poder da sociedade, que gere e supervisiona a sociedade através do conselho de administração e controla a política empresarial, o financiamento, o investimento da empresa. Tomar decisões sobre assuntos importantes, como distribuição de lucros; O conselho de administração é responsável perante a assembleia geral de accionistas e gere e toma decisões sobre a sociedade no âmbito das competências confiadas pela assembleia geral de accionistas; O gerente geral da empresa é nomeado pelo conselho de administração e, sob a liderança do conselho de administração, é responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa e pela implementação das resoluções relevantes do conselho de administração. O conselho de supervisores é o órgão fiscalizador da empresa, que é responsável pela supervisão do comportamento dos diretores e gerentes e das finanças da empresa, e pela assembleia geral de acionistas.
A sociedade criou quatro comissões especiais, a saber, o comité de estratégia, o comité de auditoria, o comité de nomeação e o comité de remuneração e avaliação do Conselho de Administração, de acordo com a lei, e cada comissão especial é responsável perante o Conselho de Administração. As propostas de cada comissão especial são submetidas ao Conselho de Administração para revisão e decisão, e as regras de execução dos comités especiais do Conselho de Administração são formuladas de acordo com os requisitos pertinentes das normas de governação das sociedades cotadas, As responsabilidades, os procedimentos de decisão e os objectivos de cada comité especial são descritos em pormenor. O sistema de governança corporativa regula a organização e o comportamento da empresa, protege os legítimos direitos e interesses da empresa, acionistas e credores, constrói a estrutura organizacional básica e o sistema de autorização e supervisão da empresa, e garante o funcionamento eficiente da governança corporativa. (2) Organização
A fim de promover o desenvolvimento da empresa, combinado com as características da indústria e a situação atual da gestão da empresa, a empresa ajustou e melhorou a estrutura organizacional, e realizou a gestão unificada de administração, pessoal, finanças, operação, projetos de capital, compras, assuntos jurídicos e informações de marca, o que é propício para a alocação ideal de recursos e gestão mais eficiente. A empresa definiu claramente as principais responsabilidades de cada departamento funcional, formou um sistema de controle interno que desempenha suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades, coopera entre si, restringe-se e vincula-se e assegura a implementação efetiva das medidas de controle.
Cada holding ou subsidiária integral da empresa estabeleceu um sistema independente e completo de tomada de decisão, implementação, supervisão e feedback, e criou instituições internas e partes comerciais de acordo com o princípio de controles e equilíbrios mútuos. A empresa implementa a supervisão necessária sobre a operação, capital, pessoal, finanças e outros aspectos importantes de suas subsidiárias através de garantia efetiva do sistema de acordo com as disposições das leis e regulamentos e os estatutos sociais.
(3) Auditoria interna
O Departamento de Auditoria da empresa é responsável perante o comitê de auditoria do conselho de administração. Sob a orientação do comitê de auditoria, o departamento de auditoria exerce de forma independente funções e poderes de auditoria, sem interferência de outros departamentos e indivíduos. O departamento de auditoria realiza a supervisão e inspeção do controle interno através de pessoal especial de várias maneiras para supervisionar e inspecionar a implementação do sistema de controle interno relacionado às demonstrações financeiras, garantir a implementação do sistema de controle interno, garantir efetivamente a implementação das regras e regulamentos da empresa e lidar com os defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção, Relatório de acordo com procedimentos de auditoria interna; Ter o direito de informar diretamente ao comitê de auditoria do conselho de administração e do conselho de supervisores sobre os principais defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção.
(4) Política de recursos humanos
De acordo com as regulamentações e políticas nacionais relevantes e em combinação com as características próprias da empresa, a empresa formulou políticas legais e eficazes de recursos humanos, e fez especificações detalhadas para a configuração da organização, gestão salarial e assinatura, mudança, dissolução e rescisão de contratos de trabalho dos funcionários. Em termos de configuração organizacional, as responsabilidades e direitos são claros e a gestão é científica; Em termos de pessoal, é capaz, eficiente e razoável divisão do trabalho.
Com base no princípio de respeitar conhecimentos e talentos, combinado com características de negócios, a empresa oferece várias formas de treinamento para os funcionários, melhora sua ética profissional e nível de negócios, e melhora a qualidade geral dos funcionários. (5) Cultura empresarial
A empresa sempre prestou atenção à construção da cultura corporativa e sempre aderiu à cultura corporativa como impulsionador para promover a reforma e o desenvolvimento. Através da escavação, coesão e publicidade, a empresa tem constantemente enriquecido o espírito corporativo com “unidade, cooperação, trabalho duro, win-win” e “inovação é o futuro” como núcleo, e implementou o conceito de “fazer o bem com coração, servir clientes e funcionários”, Preste igual atenção à reforma e ao desenvolvimento, compartilhe conquistas com os investidores, crie um ambiente de gestão justo e justo, crie um estilo de trabalho rigoroso e sólido, crie um reino ideológico de apreciar a felicidade e a gratidão, e crie uma busca espiritual da inovação de busca de emprego, esforce-se para cultivar forte coesão espiritual e força centrípeta cultural, e promova o desenvolvimento harmonioso da empresa.
2. Avaliação dos riscos
De acordo com os objetivos estratégicos e ideias de desenvolvimento, combinados com as características da indústria à qual a empresa pertence, a empresa estabelece e melhora um sistema de avaliação de risco perfeito: coleta abrangente e sistemática de informações relevantes de acordo com os objetivos de controle estabelecidos, identificação precisa de riscos internos e externos e realização de avaliação de risco a tempo de tornar o risco controlável. Ao mesmo tempo, a empresa estabeleceu um mecanismo de emergência para emergências, formulou planos de emergência para vários riscos, definiu os procedimentos de monitoramento, relatórios e manuseio e sistema de responsabilização de várias emergências graves e efetivamente controlou vários riscos potenciais.
3. Medidas de controlo
Operação diária e gestão: Com base no sistema básico da empresa, uma série de regulamentos abrangendo os processos de produção e operação, tais como vendas de produtos, gestão da produção, aquisição de ativos fixos e materiais, transações de partes relacionadas, garantia e financiamento externos, investimento, etc., foram formulados para garantir que todo o trabalho tenha regras a seguir e gestão ordenada, formando um sistema de gestão padronizado.
Governança Corporativa: de acordo com o disposto na lei das sociedades, na lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, a sociedade formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de trabalho dos diretores independentes, o sistema de tomada de decisões de transações com partes relacionadas e o sistema de garantia externa da sociedade O sistema de gestão dos fundos levantados pela empresa, o sistema de gestão do investimento estrangeiro da empresa, as regras de implementação do comitê de estratégia do conselho de administração da empresa, as regras de implementação do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, as regras de implementação do comitê de nomeação do conselho de administração da empresa, as regras de implementação do comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração da empresa, as regras de trabalho do gerente geral da empresa O sistema de trabalho do secretário do conselho de administração da empresa, o sistema de gestão das relações com investidores da empresa, o sistema de gestão dos assuntos de divulgação de informações da empresa, o sistema de responsabilização por erros importantes na divulgação de informações do relatório anual da empresa, o sistema de registro e gestão de insiders da empresa Sistemas básicos de gestão como o sistema de gestão das ações detidas pelos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa e suas mudanças, de modo a garantir o funcionamento padronizado da empresa e promover o desenvolvimento saudável da empresa.
(1) Controlo interno das vendas e cobrança
De acordo com as condições de mercado da indústria e as características dos produtos da empresa, a fim de mobilizar plenamente o entusiasmo do pessoal de vendas e expandir a participação de mercado dos produtos da empresa, a empresa divide o mercado de vendas de produtos em várias áreas de vendas, e o gerente de vendas é responsável pelas atividades de marketing da área de vendas. Ao mesmo tempo, os indicadores de tarefa de vendas e retorno de pagamento são implementados especificamente na avaliação diária de desempenho do gerente de vendas de produtos. A empresa também formulou sistemas de gestão adequados para o modo de vendas, tais como processamento de pedidos, gestão de crédito, gestão de contratos de vendas, armazenagem de produtos acabados, gestão de liberação e entrega, transporte de carga, emissão de faturas de vendas, confirmação de receitas e contas a receber, recebimento de pagamento e seus registros, reconciliação regular com os clientes, etc., que padronizam os processos de todos os links nas atividades de vendas da empresa, Evitar ou reduzir a ocorrência de dívidas ruins.
(2) Controlo interno da compra e do pagamento
A fim de fortalecer o controle interno de compras e pagamentos, padronizar o comportamento de compras e pagamentos, e prevenir erros e fraudes no processo de compras e pagamentos, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de negócios de compras, que padroniza os procedimentos de gestão de qualidade e comparação de preços aquisição de matérias-primas, licitação de compras, numeração, armazenamento, contagem, inspeção de qualidade, entrada, coleta e uso de matérias-primas de acordo com as características de produção e operação Inventário e uma série de processos de gestão. Para a aquisição de matérias-primas a granel, o método de negociação de licitação ou licitação deve ser adotado de forma uniforme, e os chefes de departamentos relevantes devem participar da licitação e avaliação de licitação. Todo o processo de licitação e avaliação de licitação deve ser realizado de acordo com os princípios de abertura, equidade e notariação, de modo a ampliar os canais de aquisição de matérias-primas e auxiliares da empresa, reduzir o custo de aquisição e ocupação de capital de matérias-primas e auxiliares e melhorar a competitividade de mercado da empresa. Para a aquisição de bens com partes relacionadas, a empresa deve realizar atividades de aquisição de acordo com o sistema de tomada de decisão de transação de partes relacionadas da empresa. A formulação do sistema de controle interno de compras e pagamentos padronizou o comportamento comercial do pessoal de compras, de modo que a circulação de matérias-primas da empresa seja ordenada e o pagamento seja moderado. A gestão de ativos físicos alcança inventário regular do armazém, verificação financeira regular e a consistência das contas de inventário de materiais, cartões e materiais, garantindo efetivamente a autenticidade e confiabilidade dos custos de produção da empresa e a segurança dos ativos.
(3) Controlo interno do processo de produção
De acordo com as características de produção dos produtos da empresa, a fim de organizar razoavelmente o plano de produção, reduzir o estoque e melhorar a participação de mercado dos produtos, a empresa formulou sistemas de gestão relevantes de acordo com a situação real de produção de cada fábrica de ramo. Estes sistemas definem os procedimentos, os principais conteúdos e as responsabilidades dos departamentos de cooperação na produção. Inclui uma série de processos de operação, tais como formular plano de produção, emitir lista de materiais, armazenar matérias-primas, colocar em produção, calcular o custo do produto e controle de qualidade, que fornece garantia para a conexão estreita de vários elos de produção, o estabelecimento de produção normal e ordem de operação, controle de custos e sistema de controle de qualidade, e obteve a certificação do sistema de gestão da qualidade ISO9001 e ISO14001 sistema de gestão ambiental. A empresa toma a prevenção de desastres e prevenção de acidentes como a principal prioridade da produção de segurança. Foi estabelecido o sistema de responsabilidade de três níveis da sede, subsidiárias e oficinas da empresa, que estipula as responsabilidades e autoridades de segurança desde o gerente geral e gerentes subsidiárias até as oficinas, equipes e cada posto de operação, fortalece a perfuração e prevenção de acidentes de emergência dos funcionários, fortalece a conscientização sobre segurança dos funcionários e melhora a capacidade de proteção da segurança dos funcionários. Faça as atividades de produção de segurança sob controle e efetivamente garantir a operação segura de todo o processo de produção.
(4) Controlo interno da gestão dos activos imobilizados
De acordo com as características de produção e operação da indústria, a empresa clarificou as responsabilidades de gestão e divisão do trabalho, melhorou e melhorou os procedimentos de controle de compra e pagamento e reforçou o controle de aprovação, compra, aceitação, pagamento, armazenamento, manutenção, descarte e outros links. Para a compra de equipamentos de grande escala, compare a qualidade e o preço e tome decisões transparentes, de modo a preencher as lacunas no link de compra tanto quanto possível. A manutenção e reparo do equipamento são padronizados para garantir que o custo do ciclo de vida do equipamento seja o mais econômico e a eficiência abrangente do equipamento seja a mais alta, de modo a reduzir o consumo e prolongar a vida útil do equipamento. Foram tomadas disposições pormenorizadas sobre a contabilidade do reconhecimento, depreciação e imparidade dos activos imobilizados.
(5) Controlo interno da gestão do Fundo Monetário
De acordo com as características da empresa, o sistema de gestão financeira é formulado e os cargos de caixa e contador são definidos separadamente. O contador responsável supervisiona os negócios diários e define as responsabilidades e autoridades de cada cargo. Formular procedimentos de aprovação para pagamento de fundos. Os fundos de cada subsidiária (departamento funcional) devem ser aprovados pelo responsável da unidade (departamento) e pelo responsável pelo financiamento. Se as despesas forem acima do valor especificado, passar pelos procedimentos de aprovação nível a nível. Em conformidade com as disposições do Regulamento Provisório relativo à gestão de numerário e às medidas de liquidação bancária,
