China United Network Communications Limited(600050) : Relatório de desempenho do comitê de auditoria em 2021

China United Network Communications Limited(600050)

Relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração

China United Network Communications Limited(600050) (doravante designada “a sociedade”), o comité de auditoria do conselho de administração, de acordo com as leis e regulamentos relevantes, os estatutos sociais e as regras de trabalho do comité de auditoria do conselho de administração da empresa, e com base no princípio da diligência, desempenhou seriamente várias funções do comité de auditoria, supervisionou o trabalho de auditoria externa, orientou o trabalho de auditoria interna e analisou as principais transacções conexas, Promover a empresa para estabelecer um controle interno eficaz e fornecer relatórios financeiros verdadeiros, precisos e completos. O desempenho das funções em 2021 é reportado da seguinte forma:

1,Desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração

I) Eleição geral do comité de auditoria

Em 2021, China United Network Communications Limited(600050) se concentrou estreitamente na política de 16 caracteres de “fortalecimento de incentivos, melhoria da governança, destaque dos principais negócios e melhoria da eficiência”, aprofundou a implementação da reforma da propriedade mista e completou a primeira eleição geral do conselho de administração após a reforma mista. Continuando a composição do conselho de administração anterior, os membros do sétimo conselho de administração têm experiência de trabalho diversificada e rica experiência no setor, e continuam a dar pleno uso às vantagens de governança do conselho de administração diversificado. Durante o período analisado, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou uma eleição geral após deliberação e aprovação pelo conselho de administração. O sétimo Comitê de Auditoria do Conselho de Administração é composto pelos diretores Wu Xiaogen, Wang Junhui, Gu Jiadan, Gao Yunhu, Bao shuowang e Tong Guohua. Entre eles, Wu Xiaogen, Gu Jiadan, Gao Yunhu, Bao shuowang e Tong Guohua são diretores independentes, e o Sr. Wu Xiaogen é o diretor do comitê de auditoria.

Os procedimentos eleitorais gerais do comitê de auditoria da empresa cumprem os regulamentos relevantes. No comitê de auditoria, diretores independentes representam mais de 1/2 do total de membros; Todos os membros têm conhecimento profissional e experiência empresarial que podem ser competentes para as responsabilidades do Comitê de Auditoria; Ao mesmo tempo, o diretor do comitê de auditoria é o Sr. Wu Xiaogen, um diretor independente e profissional de contabilidade, com experiência profissional em contabilidade e gestão financeira.

II) Todos os membros do comité de auditoria desempenham diligentemente as suas funções

Durante o período de relato, o comitê de auditoria realizou quatro reuniões para analisar assuntos importantes, incluindo relatório periódico da empresa, relatório final da conta de 2020, controle interno e gerenciamento de riscos, transações diárias conectadas, mudança de firma de contabilidade e arrecadação de fundos relacionados à reforma da propriedade mista, e apresentou pareceres e resoluções relevantes de revisão ao conselho de administração. Os procedimentos de atendimento acima atendem aos requisitos das leis e regulamentos relevantes e sistemas relevantes da empresa. Todos os membros estavam cientes de seus direitos, obrigações e responsabilidades correspondentes, e dedicaram tempo suficiente para lidar com os assuntos da empresa, incluindo ouvir o relatório da empresa, compreender plenamente as informações relevantes, revisar cuidadosamente várias propostas, formular pareceres deliberativos e apresentar sugestões úteis sobre o controle interno e gestão da empresa.

Durante o período de referência, as reuniões do comité de auditoria foram as seguintes:

Hora e local da sessão e assuntos a considerar

E método (aprovado por votação na reunião e submetido ao conselho de administração)

O 6º Conselho de Administração Março 2021 Pequim 1 Proposta sobre o relatório anual 2020;

Reunião in loco do Comitê de Auditoria no dia 11 Proposta sobre o relatório de demonstração financeira de 2020;

14.a sessão 3 Proposta sobre transações diárias conectadas, e emitir a proposta

Revisar os pareceres dos

4. Especial sobre o depósito e uso real dos fundos levantados pela empresa

Proposta do relatório;

5. Sobre o uso de fundos levantados ociosos para complementar temporariamente a China United Network

A proposta relativa ao capital de giro da Luotong Communication Co., Ltd;

4. Proposta de descrição especial da garantia externa da empresa;

5. Sobre o uso de fundos levantados ociosos para complementar temporariamente a China United Network

A proposta relativa ao capital de giro da Luotong Communication Co., Ltd;

6. Sobre o ajustamento do montante do investimento do projeto de investimento com fundos angariados pela empresa

Proposta;

7. Proposta de descrição especial da garantia externa da empresa;

8. Proposta de alteração da sociedade de contabilidade;

9. Proposta de relatório de avaliação do controle interno da empresa em 2020;

10. Provisão para imparidade de ativos e anulação de ativos em 2020

Proposta de perda;

11. Proposta sobre o relatório de desempenho do Conselho de Auditores em 2020

Case.

A reunião ouviu e discutiu Contadores Públicos Certificados KPMG Huazhen (especial)

Parceria geral especial (doravante denominada “KPMG Huazhen”)

Relatório anual, relatório de auditoria e introdução relevante da empresa.

Além disso, a reunião também ouviu auditoria interna da empresa e gestão de riscos

E o plano de trabalho para 2021 e a construção do Estado de Direito em 2020

Relatório.

Modo de comunicação do 7º Conselho de Administração em abril de 2021 1 1 Proposta sobre o relatório da empresa para o primeiro trimestre de 2021

O comitê de auditoria também analisou o relatório da empresa de contabilidade sobre o primeiro trimestre de 2021 em sua reunião no dia 21

Relatório da primeira reunião sobre a aplicação dos procedimentos acordados

O 7º Conselho de Administração Agosto 2021 Pequim 1 Proposta sobre o relatório semestral 2021 da empresa;

Reunião in loco do Comitê de Auditoria no dia 19 2 Proposta sobre transações diárias conectadas;

Segunda reunião 3 Sobre o depósito e a efetividade dos fundos levantados pela empresa no primeiro semestre de 2021

Proposta de relatório especial sobre a utilização.

A reunião também ouviu Deloitte & Touche Tohmatsu (geral especial)

Parceria) (doravante denominada “Deloitte”) para o semestre de 2021

Relatório de revisão 2021 e introdução relevante da empresa, bem como da empresa

Relatório sobre auditoria interna e gestão de riscos no primeiro semestre do ano.

O 7º Conselho de Administração Outubro 2021 Pequim 1 Proposta sobre o relatório do terceiro trimestre da empresa em 2021

Na reunião no local de 21 de Janeiro, o comité de auditoria ouviu igualmente o relatório da Deloitte & Touche

A terceira reunião implementará os procedimentos acordados e apresentará um relatório sobre o plano de auditoria de 2021 no terceiro trimestre.

2,Questões-chave do comité de auditoria do conselho de administração

O comitê de auditoria desempenhou suas funções diligentemente de acordo com os requisitos das regulamentações relevantes. As principais preocupações incluem:

I) Supervisionar e avaliar o trabalho dos auditores externos

De acordo com as disposições relevantes do Ministério das Finanças da República Popular da China e da Comissão de supervisão e administração de ativos estatais do Conselho de Estado sobre o compromisso da empresa de contabilidade com a auditoria das contas finais financeiras das empresas centrais, a empresa de contabilidade original KPMG da empresa atingiu o período de emprego contínuo mais longo após a auditoria em 2020 e deve ser alterada. O comitê de auditoria comunicou-se plenamente com a administração, compreendeu e analisou plenamente as informações básicas, documentos de certificação relevantes de qualificação profissional, escala de negócios, informações pessoais, competência profissional, capacidade de proteção dos investidores, independência e integridade da Deloitte Touche Tohmatsu (parceria geral especial), e acredita que a Deloitte Touche Tohmatsu possui qualificação relevante em auditoria empresarial, Capaz de atender às necessidades de auditoria da empresa.

Em combinação com a seleção e contratação da instituição de auditoria da empresa em 2021 e a resolução da Assembleia Geral Anual 2020 de acionistas, a empresa contratou a Deloitte como instituição de auditoria externa do serviço de auditoria da empresa em 2021 para fornecer à empresa serviços incluindo auditoria anual de demonstrações financeiras 2021, auditoria de controle interno relacionada ao relatório financeiro, revisão de relatório semestral, procedimentos acordados de relatório trimestral e assim por diante, E outros serviços profissionais que não afetam sua independência. Durante o período abrangido pelo relatório, o comité de auditoria e a Deloitte procederam a um debate aprofundado e à comunicação sobre o âmbito da auditoria, o plano de auditoria, os métodos de auditoria e outras questões, tendo exigido que o auditor externo informasse atempadamente a auditoria externa ao comité de auditoria e aos directores independentes, a fim de garantir que o auditor externo possa seguir o princípio da independência, Emitir pareceres de auditoria objetivos e justos sobre a autenticidade e exatidão das demonstrações contábeis e a eficácia do controle interno relacionado aos relatórios financeiros e aprovar os pareceres intercalares. Ao prestar serviços de auditoria, pode informar atempadamente a empresa sobre os requisitos de supervisão e divulgação das autoridades reguladoras e apresentar sugestões eficazes de controle interno. A fim de manter a continuidade do trabalho de auditoria e melhorar a eficiência do trabalho, o comitê de auditoria recomenda que o conselho de administração solicite à Assembleia Geral Anual de 2021 que aprove a recondução da Deloitte como auditor.

II) Supervisionar e avaliar a auditoria interna

Em 2021, o comitê de auditoria analisou cuidadosamente o relatório de trabalho de auditoria interna da empresa em 2020 e o plano de trabalho de auditoria interna em 2021, e revisou o relatório de trabalho de auditoria interna da empresa no primeiro semestre de 2021. O Comitê de Auditoria acredita que a empresa pode organizar e realizar seriamente diversas auditorias internas de acordo com o plano de auditoria, e reconhece a necessidade e viabilidade do trabalho relacionado à auditoria interna da empresa. Ao mesmo tempo, o comitê de auditoria instou a empresa a melhorar continuamente o sistema de gestão de auditoria, implementar o trabalho de auditoria interna relevante em estrita conformidade com o plano de trabalho e cumprir a supervisão de auditoria interna com a devida diligência.

(III) rever o relatório financeiro da empresa e expressar opiniões sobre ele

Revisar regularmente o relatório de auditoria intercalar e o comitê de supervisão da empresa, de acordo com os requisitos das regras de auditoria intercalar e do comitê de supervisão da empresa, e emitir pareceres relevantes sobre o relatório de auditoria intercalar e o comitê de supervisão da empresa em uma base regular.

O calendário e o plano de trabalho da auditoria do relatório financeiro anual da empresa serão determinados pelo comitê de auditoria mediante consulta ao auditor externo. Ao realizar reuniões de comunicação separadas com auditores externos e outros meios, o comitê de auditoria fortalece a comunicação com auditores no processo de auditoria, revisa cuidadosamente as demonstrações financeiras e contábeis anuais da empresa com pareceres de auditoria a serem emitidos pelos auditores e submete os pareceres de deliberação e votação ao conselho de administração.

(IV) coordenar a comunicação entre a empresa e auditores externos e supervisionar e avaliar o controle interno

1. Durante a revisão do relatório anual de 2020 da empresa, o comitê de auditoria ouviu e discutiu o relatório da KPMG Huazhen sobre a auditoria do relatório anual de 2020 e a introdução relevante da empresa, e considerou o relatório de avaliação de controle interno de 2020 da empresa. A KPMG Huazhen auditou a eficácia do controle interno relacionado ao relatório financeiro da empresa e emitiu um relatório de auditoria de controle interno não qualificado padrão.

O Comitê de Auditoria acredita que a gestão da empresa atribui grande importância às sugestões relevantes no processo de controle interno e auditoria externa, e as medidas formuladas são viáveis, espera-se que a empresa fortaleça efetivamente o controle interno e melhore continuamente o nível de gestão da empresa.

2. Durante a revisão do relatório semestral de 2021 da empresa, o comitê de auditoria ouviu e discutiu o relatório da Deloitte sobre a revisão do relatório semestral de 2021 após a mudança da empresa de contabilidade e a respectiva introdução da empresa, e ouviu o relatório da empresa sobre auditoria interna e gestão de riscos no primeiro semestre de 2021.

O Comitê de Auditoria acredita que a direção da empresa atribui grande importância às sugestões relevantes no processo de revisão de controle interno e revisão intercalar, e as medidas formuladas são viáveis. Ao mesmo tempo, esperamos que a empresa continue acompanhando progressos relevantes e promova a otimização contínua do sistema de controle interno da empresa e a melhoria efetiva da eficiência dos negócios.

3. Durante a revisão do relatório da empresa referente ao terceiro trimestre de 2021, o comitê de auditoria ouviu o relatório do auditor externo sobre o plano de trabalho de auditoria da empresa para 2021, e apresentou sugestões sobre o cronograma do plano, foco de auditoria, aplicação das novas normas contábeis, etc.