China United Network Communications Limited(600050) relatório sobre avaliação de risco contínua da China Unicom Group Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos das diretrizes autorreguladoras da Bolsa de Valores de Xangai para empresas listadas nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, China United Network Communications Limited(600050) (doravante referida como “a empresa”) verificou a licença de negócios e licença financeira da China Unicom Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa financeira”) e revisou o balanço, demonstração de resultados Os relatórios financeiros regulares da empresa financeira, incluindo a demonstração de fluxo de caixa, avaliam sua qualificação comercial, negócios e status de risco.
1,Informação básica de China Unicom Group Finance Co., Ltd
I) Local de registo, forma de organização e endereço da empresa
A empresa financeira é uma empresa de responsabilidade limitada estabelecida em Pequim com a aprovação da Bank Of China Limited(601988) supervisão da indústria e comissão de administração (agora Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e comissão de administração devido à integração de responsabilidades) e o investimento de 2,73 bilhões de yuans e 270 milhões de yuans respectivamente pela China United Network Communication Co., Ltd. e China United Network Communication Group Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa do grupo”). A empresa completou o registro industrial e comercial em 17 de junho de 2016, e o código de crédito unificado social é 9110000ma006buhx4; Código da instituição de licença financeira: l0241h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001) . Representante legal: Qin Wei; O capital social é de 300 milhões de yuans; Endereço registrado: quarto 708, 10º andar e 7º andar, nº 21, rua financeira, distrito de Xicheng, Pequim.
(II) indústria, escopo de negócios e principais segmentos de negócios da empresa
Indústria: empresa financeira do grupo empresarial
Âmbito de negócio: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento em títulos de rendimento fixo.
Principais segmentos de negócios: negócios de capital, negócios de crédito, negócios de contas, negócios de garantia, negócios de confiança, etc.
III) Nome e estrutura de governação da empresa-mãe e da sede do grupo
A empresa-mãe da empresa financeira é: China United Network Communication Co., Ltd;
O controlador final é a empresa do grupo;
Estrutura organizacional: a empresa financeira adota o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração. 2,Informação básica do controlo interno da empresa
I) Ambiente de controlo
De acordo com o disposto no direito das sociedades e nos estatutos sociais, a sociedade financeira estabeleceu uma estrutura de governança de três conselhos e uma camada. As responsabilidades de cada sujeito de governança são claras, em consonância com os princípios de funcionamento independente e controles e equilíbrios eficazes, e estipula claramente as responsabilidades do conselho de administração, diretores, supervisores e alta administração em controle interno. A assembleia de acionistas é a principal tomadora de decisão da sociedade financeira, O conselho de administração decide sobre as principais questões da sociedade financeira e é responsável perante a assembleia de acionistas e a equipe de administração sob a liderança do gerente geral é responsável pelo funcionamento diário da companhia financeira. A empresa formulou a lista de funções e poderes dos ramos do Partido, três reuniões, comitês profissionais, gerentes gerais e gerentes cobrindo mais de 100 assuntos para esclarecer os limites e escopo do processo de tomada de decisão.Todos os assuntos de governança seguem rigorosamente a lista de autorizações para desempenhar suas funções na produção e operação, melhorar continuamente a eficiência da governança, padronizar a gestão e operação, e estabelecer uma estrutura organizacional com divisão razoável do trabalho, responsabilidades claras e relação clara de relatórios, Fornece as condições prévias necessárias para a eficácia da gestão dos riscos.
O organograma é o seguinte:
Assembleia Geral
Comitê de Nomeação, Avaliação e Remuneração do Conselho de Supervisores Comitê de Revisão de Crédito Comitê de Auditoria do Conselho de Administração
Comité de Gestão de Riscos do Comité das Tecnologias da Informação
Comité de Gestão do Investimento
Jin Xin Jie Xin Yan Feng Shen
Cálculo abrangente de financiamento e juros de empréstimo e cálculo de seguros
Gestão e inspeção do Centro de Tecnologia Industrial Hecai
Núcleo psicológico da operação de campo do departamento
Departamento Departamento Departamento Departamento
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira criou um departamento independente de gestão de riscos e um departamento de auditoria para formar três linhas de defesa para uma gestão eficaz de riscos com o departamento de negócios de front office para realizar gestão de risco global, supervisão e auditoria das atividades comerciais da empresa. De acordo com as medidas abrangentes de gerenciamento de risco da China Unicom Group Finance Co., Ltd., as três linhas de defesa identificam e avaliam riscos relevantes dentro de seu escopo de responsabilidade, formulam sistemas de controle de risco correspondentes, processos operacionais e medidas de resposta ao risco de acordo com os resultados da avaliação e características de negócios, e separam, restringem e supervisionam as responsabilidades de cada departamento para construir conjuntamente a capacidade de identificação e avaliação de risco, Prever, avaliar e controlar riscos.
A empresa financeira estabeleceu o modelo de classificação de crédito e sistema de acesso às contrapartes para negócios corporativos, implementou a gestão de cotas para alguns negócios, acompanhou diariamente os principais indicadores de risco através do sistema de informação e avaliou regularmente a eficácia do controle interno, que formou um sistema de gestão de risco relativamente perfeito.
III) Actividades de controlo
1. Gestão dos fundos
A empresa financeira gerencia estritamente os fundos, e com base nos princípios de segurança, liquidez e eficiência, dá prioridade para garantir as necessidades de liquidação e pagamento, e então aloca ativos.
Em termos de plano de capital, a empresa financeira faz um plano abrangente, coordenação global e arranjo global de acordo com a previsão de receitas e despesas de capital das unidades membros do grupo e o desenvolvimento de negócios de cada departamento da empresa, prepara o plano de capital mensal, monitora e prevê em uma base diária, e efetivamente melhora a implementação do plano de capital e nível de gestão de posição. Analisar e resumir a implementação do plano do fundo e os principais problemas existentes a cada mês, e constantemente melhorá-los e melhorá-los. Procedimentos de gestão financeira para depósitos interbancários da China Unicom Group Co., Ltd. (V3.0), e procedimentos de gestão financeira para depósitos interbancários da China Unicom Group Co., Ltd. (V3.0).
A empresa financeira realiza estritamente negócios de depósitos interbancários dentro da lista de acesso de contrapartes e do escopo do crédito interbancário, consulta bancos de acordo com o plano de capital, segue os princípios de segurança de capital, liquidez e eficiência e executa rigorosamente o processo de manuseio, revisão, revisão e aprovação para garantir que o processo de negócios seja razoável e compatível.
Em termos de empréstimos interbancários, a empresa financeira estabeleceu um sistema organizacional para negócios de empréstimos interbancários.O departamento de mercado financeiro é responsável pela operação específica do negócio de empréstimos interbancários, o departamento de negócios de liquidação é responsável pela compensação de fundos, o departamento de gerenciamento de risco é responsável pela revisão de risco, o departamento de planejamento e finanças é responsável pelo tratamento contábil do negócio de empréstimos interbancários e o líder da empresa responsável pelo departamento de mercado financeiro é responsável pela aprovação final para prevenir efetivamente o risco de empréstimos interbancários.
Em termos de depósitos de unidades membros, a empresa financeira segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariedade, justiça e boa fé.As unidades membros gozam da propriedade, uso direito e direito de renda de depósitos, e efetivamente garantir a segurança dos fundos das unidades membros de acordo com os requisitos relevantes do Banco Popular da China. A taxa de juro dos depósitos está sujeita às regras de gestão dos preços das taxas de juro deliberadas e adoptadas na assembleia geral do administrador geral.
2. Actividades de crédito
O foco do negócio de crédito da empresa é otimizar a estrutura de crédito e ativos financeiros, e melhorar a qualidade dos ativos de crédito. Formulou as medidas de gestão para avaliação da classificação de crédito do cliente da China Unicom Group Finance Co., Ltd., as medidas de gestão de crédito da China Unicom Group Finance Co., Ltd., as medidas de gestão para o negócio de empréstimos de capital de giro da China Unicom Group Finance Co., Ltd., e as medidas de gestão para o negócio de empréstimos de ativos fixos da China Unicom Group Finance Co., Ltd. Medidas para a gestão do negócio de faturas de comércio eletrônico da China Unicom Group Finance Co., Ltd., medidas para a gestão do negócio de aceitação de faturas da China Unicom Group Finance Co., Ltd., medidas para a gestão do negócio de desconto de faturas de aceitação eletrônica da China Unicom Group Finance Co., Ltd., medidas para a gestão do negócio de empréstimo confiado da China Unicom Group Finance Co., Ltd. Medidas para a administração de negócios de garantia da China Unicom Group Finance Co., Ltd., medidas para a administração de negócios de locação financeira da China Unicom Group Finance Co., Ltd., medidas para a administração de negócios de factoring da China Unicom Group Finance Co., Ltd., medidas para a administração de negócios de desconto de contas de comércio eletrônico de serviços financeiros de cadeia industrial estendida da China Unicom Group Finance Co., Ltd. China Unicom Group Finance Co., Ltd. estendeu a cadeia industrial de serviços financeiros factoring medidas de gestão de negócios e outros sistemas para garantir a operação padronizada do negócio de crédito.
Atualmente, a empresa financeira adota o sistema de negócios de crédito de “classificação de crédito do cliente + crédito abrangente + preço de taxa de juros”. Combinando classificação de crédito do cliente, gestão de crédito e precificação de taxas de juros, a classificação de crédito não é apenas a premissa da aprovação de crédito e precificação de taxas de juros, mas também uma base importante para a classificação de clientes das empresas membros. O preço das taxas de juro é a implementação concreta da política de crédito e a aplicação básica dos resultados da notação de crédito. Combinado com as características das empresas financeiras, aprender com o modelo de precificação de taxas de juros dos bancos comerciais, garantir a consistência da gestão de taxas de juros, gestão de crédito e classificação de crédito, e levar em conta os requisitos de gestão de segurança de capital, liquidez e rentabilidade.
Em princípio, todas as unidades membros que têm negócios de crédito com a empresa financeira devem primeiro ser aprovadas pela empresa financeira de acordo com as medidas de gestão para avaliação de classificação de crédito do cliente da China Unicom Group Finance Co., Ltd. e as medidas de gestão de crédito da China Unicom Group Finance Co., Ltd. a linha de crédito abrangente deve ser revista pelo Comitê de revisão de crédito da empresa financeira e submetida ao gerente geral para aprovação. O departamento de negócios de crédito é responsável pela aceitação e investigação do negócio de crédito, realização de due diligence pré-empréstimo, revisão da autenticidade dos materiais de pedido de crédito e redação de relatórios de investigação. O departamento de gestão de riscos é responsável pela revisão de crédito e avaliação de risco, e revisar objetivamente o risco de crédito, racionalidade de crédito e conformidade. A empresa financeira verifica científica e rigorosamente sua linha de crédito abrangente de acordo com a escala de ativos, produção e operação, status financeiro, status de crédito, solvência e perspectiva de desenvolvimento de suas unidades membros.
(1) Empréstimo autónomo
A empresa financeira implementa estritamente a separação de revisão de empréstimos, revisão hierárquica e o sistema de aprovação do gerente geral da empresa. O negócio de empréstimos está sob a jurisdição do departamento de negócios de crédito. O departamento de gestão de risco é responsável pela revisão e supervisão. O comitê de revisão de crédito tem o veto final sobre a decisão de revisão do negócio de empréstimo. A tomada de decisão do comité de avaliação de crédito obedecerá aos princípios da deliberação colectiva, da votação e da aprovação por maioria, devendo todos os pareceres ser registados e arquivados.
A empresa financeira deve definir claramente as responsabilidades dos departamentos e cargos, aplicar rigorosamente os processos de trabalho e padrões de investigação pré-empréstimo, na revisão de empréstimo e pós inspeção de empréstimo, fazer investigação de campo, tanto quanto possível na investigação pré-empréstimo, obter as condições de negócios das unidades membros através de múltiplos canais, e escrever relatórios de empréstimo objetiva e verdadeiramente; A análise em empréstimos deve ser independente, revelar objectivamente os riscos empresariais e julgar científica e razoavelmente a viabilidade empresarial; A inspecção pós-empréstimo deve ser registada com veracidade, os problemas existentes devem ser totalmente e atempadamente expostos, os problemas não devem ser dissimulados ou cobertos, e os riscos devem ser encontrados e tratados precocemente.
(2) Desconto de factura
A empresa financeira pode realizar o negócio de desconto de contas de unidades membros no Grupo Unicom da China e realizar o negócio de desconto de contas de “uma extremidade para fora” sob os requisitos de reguladores externos. Na operação comercial, é estritamente implementado de acordo com as medidas administrativas para negócios de desconto de contas de aceitação eletrônica da China Unicom Group Finance Co., Ltd. e as medidas administrativas para negócios de desconto de contas comerciais eletrônicas da China Unicom Group Finance Co., Ltd. estendendo serviços financeiros da cadeia industrial. Há especificações claras de processo para aplicação de negócios, revisão, aprovação, empréstimo, coleta e armazenamento de arquivos, e o departamento de gerenciamento de risco monitora todo o processo, Prevenir eficazmente riscos.
(3) Aceitação da lei
O negócio de aceitação de faturas da empresa financeira é realizado em estrita conformidade com o processo de negócios especificado nas medidas de gestão para o negócio de aceitação de faturas da China Unicom Group Finance Co., Ltd. Aqueles que satisfaçam as condições de aceitação devem ser submetidos ao departamento de gestão de risco após revisão do negócio pelo departamento de negócios de crédito, e o projeto de lei de aceitação será emitido após o gerente geral adjunto responsável pelo negócio de crédito aprovar e assinar pareceres dentro do âmbito da autorização.
(4) Actividades de garantia
A atividade de garantia da empresa financeira é principalmente a atividade de garantia não financeira, que é a garantia concedida à subsidiária holding da empresa listada (empresa operacional Unicom) e suas subsidiárias, cujos principais produtos são garantia de desempenho, garantia de licitação, etc. Seguindo o princípio de “conformidade legal, autenticidade da transação, prevenção de riscos e garantia de renda”, o negócio de garantia é incluído na gestão do crédito e o controle do valor total é implementado. Após a revisão do negócio pelo departamento de negócio de crédito, o mesmo será submetido ao departamento de gestão de risco, devendo o líder da empresa responsável pelo departamento de negócio de crédito tratar do negócio de garantia após aprovação e assinatura de pareceres no âmbito da autorização. O departamento de negócios de crédito deve acompanhar e inspeccionar a atividade de garantia e, se encontrar alguma questão que possa afetar a execução do contrato ou o reembolso de dívidas pela garantia, deve comunicar-se com o departamento de gestão de riscos em tempo útil para prevenir e resolver eficazmente os riscos. 3. Empréstimo confiado
Os empréstimos concedidos pertencem à actividade intermédia da empresa financeira, que apenas cobra taxas de tratamento e não suporta qualquer forma de risco de empréstimo.
Os empréstimos confiados devem ser depositados antes da concessão de empréstimos; a sociedade financeira deve cobrar o capital e os juros do capital e dos juros do capital antes da transferência, e não adiantar fundos, e o montante total dos empréstimos confiados não deve exceder o montante total dos depósitos confiados. Concentre-se em examinar se a fonte dos fundos confiados, a finalidade do empréstimo, a taxa de juro e o prazo dos empréstimos confiados cumprem as disposições das políticas nacionais e examine e aprove em estrita conformidade com o processo interno.
4. Actividades de investimento em títulos
A sociedade financeira desenvolve actividades de investimento em valores mobiliários e estabelece cientificamente os nós de controlo de cada posto para os departamentos empresariais relevantes ou postos que envolvam investimento em valores mobiliários, de acordo com o princípio da “separação de responsabilidades e controlos mútuos e saldos”, de modo a tornar independentes as responsabilidades de cargos-chave, tais como a tomada de decisões de investimento, a execução de transacções, compensação e liquidação, contabilidade e controlo de riscos, e restringir e prevenir eficazmente os riscos empresariais. Em qualquer momento, a proporção de investimento da sociedade financeira não deve ser superior a 70% do capital total.
De acordo com o escopo de negócios e tipos de negócios especificados pelo CBRC, a empresa financeira realiza negócios de investimento dentro do plano de investimento anual aprovado pelo conselho de administração e aprova-o em estrita conformidade com o processo interno. A fim de garantir a transmissão atempada de informações de risco, o departamento do mercado financeiro relata a situação relevante na reunião de análise de negócios todos os meses para fazer o financiamento
