Hengdian Entertainment Co.Ltd(603103)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas cotadas, as normas para a governança das empresas cotadas, as regras de cotação da Bolsa de Valores de Xangai e de acordo com as disposições relevantes dos estatutos e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, Hengdian Entertainment Co.Ltd(603103) (doravante denominada “a empresa”) o comitê de auditoria do conselho de administração cumpriu conscienciosamente suas funções de supervisão de auditoria com base no princípio da diligência.
O desempenho do comitê de auditoria em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa é composto por diretores independentes Sr. Zhao Gang, Sr. Zhu Yanjian e diretor Hu Tiangao. O diretor do comitê de auditoria é o Sr. Zhao Gang, um profissional de contabilidade e diretores independentes responsáveis por 2/3 dos membros.
2,Convocação da reunião anual de 2021 do comitê de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria realizou quatro reuniões, como segue:
1. No dia 12 de março de 2021, realizou-se a 13ª reunião do comitê de auditoria do segundo conselho de administração da empresa, cujos principais conteúdos deliberados e adotados são: Relatório Anual e Sumário da Companhia 2020, Relatório Anual da Demonstração Financeira da Companhia 2020, Plano de Distribuição de Lucros da Companhia 2020, Renovação dos Contadores Públicos certificados Lixin (parceria geral especial) como instituição de auditoria financeira e de controle interno da empresa 2021 Relatório de avaliação do controle interno da empresa em 2020, as transações diárias esperadas da empresa em 2022, investimento e estabelecimento de subsidiárias holding e transações de partes relacionadas.
2. No dia 29 de abril de 2021, realizou-se a 14ª reunião do comitê de auditoria do segundo conselho de administração da empresa, sendo os principais conteúdos revisados e aprovados: o relatório do primeiro trimestre da empresa em 2021.
3. No dia 20 de agosto de 2021, realizou-se a primeira reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração da empresa, sendo os principais conteúdos considerados e adotados: relatório semestral e resumo da empresa 2021.
4. No dia 29 de outubro de 2021, realizou-se a segunda reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração da empresa, sendo os principais conteúdos considerados e adotados: o relatório do terceiro trimestre da empresa em 2021.
3,Principais trabalhos do comitê de auditoria em 2021
1. Exercício de funções na revisão anual
Na auditoria anual da empresa 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração leu cuidadosamente o arranjo anual de trabalho de auditoria da empresa e materiais relevantes em estrita conformidade com as disposições relevantes das regras detalhadas para o trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração, comunicadas com o contador público certificado responsável pela auditoria anual da empresa e instou o contador de auditoria anual a concluir o trabalho de auditoria anual a tempo de acordo com o progresso do trabalho. Depois que o contador emitiu o parecer de auditoria, a reunião relevante do comitê de auditoria foi realizada para revisar novamente o relatório financeiro anual da empresa e outros assuntos, e um parecer escrito foi formado por votação, concordando em submeter as demonstrações financeiras e contábeis anuais da empresa 2021 formalmente auditadas pelo contador de auditoria anual ao conselho de administração para deliberação. Durante a auditoria, não foram encontrados outros eventos importantes no processo de auditoria.
2. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
O comitê de auditoria supervisionou e avaliou o trabalho de auditoria dos Contadores Públicos Certificados Beixin (parceria geral especial), e acreditava que insistia em realizar uma auditoria abrangente com uma atitude justa e objetiva, mostrou boa ética profissional e qualidade profissional, concluiu a auditoria do relatório financeiro da empresa e controle interno em tempo hábil, e emitiu um relatório justo e objetivo Ele reflete verdadeira e com precisão a situação financeira da empresa e os resultados operacionais, e efetivamente auxilia a empresa na promoção da construção do sistema padrão de controle interno. Portanto, após discussão e pesquisa, o comitê de auditoria propôs ao conselho de administração da empresa renovar a nomeação de Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial) como instituição de auditoria das demonstrações contábeis e controle interno da empresa em 2022.
3. Supervisionar o sistema de auditoria interna da empresa e sua implementação
De acordo com os requisitos do direito das sociedades e outras leis e regulamentos relevantes, o comité de auditoria analisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa, instou as instituições de auditoria interna da empresa a implementá-lo em estrita conformidade com o plano de auditoria, apresentou pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna e inspecionou e supervisionou a melhoria e implementação do sistema de controle interno da empresa, Prevenir eficazmente riscos comerciais e garantir a operação padronizada e o desenvolvimento saudável da empresa. Após verificação, o Comitê de Auditoria acredita que a auditoria interna pode funcionar efetivamente em 2021, e não são encontrados grandes problemas na auditoria interna da empresa.
4. Revisar as informações financeiras da empresa e sua divulgação
O comitê de auditoria deu todo o trabalho ao seu nível profissional e analisou cuidadosamente os relatórios financeiros trimestrais, semestrais e anuais da empresa. Acreditamos que os relatórios financeiros da empresa são verdadeiros, completos e precisos, não há fraudes relevantes, fraudes e grandes distorções, e não há ajustes de erros contábeis importantes, políticas contábeis e mudanças de estimativa. Questões que envolvam importantes julgamentos contábeis e conduzam a relatórios de auditoria não padronizados e não qualificados. O conteúdo e o formato do relatório financeiro estão em conformidade com as disposições da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, e refletem de forma justa o status financeiro da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa.
5. Avaliar a eficácia do controle interno da empresa
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de controle interno de acordo com a lei da empresa, lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos e os requisitos das disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai. A empresa implementa rigorosamente várias leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas de gestão interna, e a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração operam de forma padronizada, esforçando-se para realizar a implementação padronizada, abrangente e eficaz do sistema de controle interno da empresa, e efetivamente proteger os direitos e interesses legítimos da empresa e acionistas. Portanto, o Comitê de Auditoria acredita que o real funcionamento do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC, e não há defeitos importantes e importantes.
6. Coordenar a comunicação entre gestão, departamento de auditoria interna e departamentos relevantes e instituições de auditoria externa
A fim de permitir que a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes comuniquem plena e eficazmente com os auditores, ouvimos as opiniões de todas as partes através de reuniões regulares, reuniões irregulares ou outros métodos de comunicação, cooperamos ativamente com o trabalho das instituições de auditoria externa, organizamos questões de coordenação relevantes razoavelmente, melhoramos a eficiência da auditoria e reduzimos os custos de auditoria, Desempenhou várias funções para auxiliar a empresa na conclusão harmoniosa do trabalho de auditoria.
4,Avaliação global
Em 2021, o comitê de auditoria desempenhou plenamente o papel de revisão e supervisão do comitê de auditoria e cumpriu seriamente as responsabilidades e obrigações do comitê de auditoria de acordo com as diretrizes de funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas cotadas e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração formuladas pela empresa. O comitê de auditoria será mais consciencioso, prestará muita atenção ao trabalho de auditoria interna da empresa e à comunicação entre auditoria interna e externa da empresa, melhorará e melhorará constantemente o sistema de auditoria interna, desempenhará plenamente a função de supervisão do comitê de auditoria e salvaguardará seriamente os interesses comuns da empresa e de todos os acionistas.
(sem texto abaixo)
