Código da empresa: Anhui Heli Co.Ltd(600761) abreviatura da empresa: Anhui Heli Co.Ltd(600761) Anhui Heli Co.Ltd(600761)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ Sim √ Não 2 Conclusão da avaliação do controlo interno sobre a prestação de informação financeira
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, o controle interno efetivo sobre relatórios financeiros foi mantido em todos os aspectos principais na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
□ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros no relatório de auditoria de controle interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação de controle interno da empresa
√ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. as principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Anhui Heli Co.Ltd(600761) (Sede), Baoji Heli empilhadeira Co., Ltd., Hengyang Heli veículo industrial Co., Ltd., heli veículo industrial (Panjin) Co., Ltd., Ningbo Lida equipamentos logísticos Co., Ltd., heli ramo trator, Anhui Heli Co.Ltd(600761) Hefei Fundição e forjamento planta, Bengbu Hidráulica Machinery Co., Ltd. Anqing Heli eixo Co., Ltd., Anhui Heli Co.Ltd(600761) remanufatura de veículos industriais Co., Ltd., filial de peças heli, Anhui Heli Co.Ltd(600761) importação e exportação de veículos industriais Co., Ltd., veículo industrial heli (Shanghai) Co., Ltd., filial de empilhadeira elétrica, Anhui Heli Co.Ltd(600761) Forklift Sales Co., Ltd., Guangdong Heli forklift Co., Ltd., Hangzhou Heli Forklift Sales Co., Ltd. Nanjing Heli forklift Co., Ltd., Shandong Qilu Heli forklift Co., Ltd., Shandong Heli Forklift Sales Co., Ltd., Shanxi Heli forklift Co., Ltd., Shaanxi Heli forklift Co., Ltd., Shanghai Heli Forklift Sales Co., Ltd., Tianjin North Heli forklift Co., Ltd. e Zhengzhou Heli forklift Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 95,35
O lucro operacional total das unidades incluídas na avaliação representou 93,23% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Gestão de compras, gestão de inventário, gestão de produção, gestão de vendas, gestão de fundos, gestão de contratos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de compras, gestão de vendas, gestão de fundos, gestão de contratos, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
Não há outros assuntos a serem explicados no âmbito da avaliação do controlo interno da empresa. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Se o lucro operacional for maior ou igual ao lucro operacional do ano em curso, é inferior a 1,5%, 3% 1,5% e inferior a 3% do lucro operacional do ano em curso
Se o total dos activos for maior ou igual ao total dos activos do exercício em curso, se o total dos activos for maior ou igual ao total dos activos do exercício em curso, é inferior a 1% do total dos activos do exercício em curso
2% 1%, inferior a 2%
Se o patrimônio líquido do proprietário for maior ou igual ao patrimônio líquido total do ano em curso, é maior ou igual a 1% do patrimônio líquido total do ano em curso e inferior a 1% do patrimônio líquido total do ano em curso
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores; O contador público certificado constatou que houve distorções significativas nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não encontrou essas distorções no processo de operação; A supervisão do comitê de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno é inválida.
Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com as normas contábeis; Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo; Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de defeitos importantes não convencionais ou transacções especiais e não existe qualquer controlo compensatório correspondente; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo verdadeiro e completo.
Defeitos gerais são outros sinais exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Se o patrimônio líquido do proprietário for maior ou igual ao patrimônio líquido total do ano em curso, é maior ou igual a 0,5% do valor total do patrimônio líquido do ano em curso é inferior a 1,5% do valor total do patrimônio líquido do ano em curso e inferior a 0,5% do valor total de 1,5%
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito maior refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, que podem fazer com que a empresa se desvie seriamente dos objetivos de controle. Quando houver um ou mais defeitos importantes no controlo interno, a conclusão de que o controlo interno é inválido deve ser feita no relatório de avaliação do controlo interno
Refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, cuja gravidade é menor que a dos defeitos maiores, mas ainda pode fazer com que a empresa se desvie dos objetivos de controle. A gravidade dos defeitos graves é menor do que a dos defeitos graves, o que não colocará seriamente em perigo a eficácia global do controlo interno, mas deverá também chamar a atenção plena do conselho de administração e da administração.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresentou defeitos gerais no controle interno sobre relatórios financeiros. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
De acordo com as normas de identificação acima para defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, a empresa encontrou 134 defeitos gerais em relatórios não financeiros durante o período de relato, incluindo 55 defeitos de projeto e 79 defeitos de implementação; Até agora, 61 itens foram corrigidos e 73 itens foram corrigidos. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
2.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
√ aplicável □ não aplicável
A avaliação de controle interno da empresa no ano anterior não encontrou defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros e relatórios não financeiros. A partir da data do relatório, foram corrigidas ou melhoradas as deficiências gerais do controlo interno dos relatórios financeiros e não financeiros detectadas na avaliação do controlo interno do ano anterior. 2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relatório, a empresa melhorou continuamente a gestão de controle interno de acordo com os requisitos regulamentares, estabeleceu uma gestão de controle interno relativamente perfeita em combinação com a situação real dos negócios atuais da empresa, que pode ser efetivamente implementada, alcançou o objetivo do controle interno da empresa, melhorou efetivamente o nível de operação e gestão e capacidade de prevenção de riscos, e não há defeitos importantes e defeitos importantes. Em 2022, o sistema de controle interno da empresa será ajustado a tempo com base em mudanças na situação básica da estratégia de desenvolvimento da empresa, escala de negócios, escopo de negócios, status de concorrência, nível de risco e ajuste da estrutura organizacional. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Yang Anguo Anhui Heli Co.Ltd(600761) 11 de março de 2022
