Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) revelou que violou a garantia, e a Bolsa de Valores de Xangai (doravante referida como “Bolsa de Valores de Xangai”) enviou uma carta rapidamente para iniciar uma ação disciplinar e séria responsabilização ao mesmo tempo.
Em 13 de março, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ( Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) EH) revelou que de março de 2021 a 10 de março de 2022, a empresa e suas subsidiárias tinham um total de 373 milhões de yuans de garantia de penhor ilegal de certificados de depósito.
Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) esta auto exposição envolveu garantia ilegal. Descobriu-se que 100 milhões de yuans de fundos na conta tinham sido transferidos para a conta da pessoa garantida, e a “cobertura” não poderia ser coberta. Anteriormente, a Bolsa de Valores de Xangai havia perguntado repetidamente sobre o status de capital monetário da empresa, e a empresa e o patrocinador responderam que não havia restrição de capital.
Vale ressaltar que há mais de um mês, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) havia sido arquivado para investigação pelo CSRC por suspeita de divulgação ilegal de informações.
Na noite do dia 13, a Bolsa de Valores de Xangai emitiu urgentemente uma carta de inquérito para Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) para perguntar o contexto das cinco garantias ilegais, e simultaneamente lançou sanções disciplinares e séria responsabilização. A Bolsa de Valores de Xangai disse que iria lidar mais com isso de acordo com os resultados da investigação.
auto exposição de 373 milhões de garantias ilegais
De acordo com o anúncio, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) subsidiária Guangzhou Amethyst forneceu a dívida garantida pelo penhor de RMB 100 milhões de certificados de depósito depositados no Banco de Guangzhou, que era devido em 5 de março de 2022. Os fundos correspondentes foram transferidos para a conta bancária do fiador Zhejiang Jingchao Trading Co., Ltd. (doravante referido como “Zhejiang Jingchao”) em 11 de março de 2022.
Se o objeto garantido não puder ser reembolsado dentro do prazo previsto e o empréstimo não puder ser prorrogado, existe o risco de que os depósitos a prazo utilizados por Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) e pelas filiais relevantes para garantia ilegal sejam deduzidos.
Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) anunciou que a garantia ilegal foi arranjada por Zheng mu, um dos controladores reais da empresa e presidente do conselho de administração, e a empresa listada não cumpriu suas obrigações de deliberação ou divulgação de informações estipuladas em leis e regulamentos e estatutos sociais.
O repórter descobriu que na investigação do relatório anual de 2020 e do relatório semestral de 2021, a Bolsa de Valores de Xangai se concentrou nas anomalias nos fundos monetários.
Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) com mais de 1 bilhão de fundos monetários na conta, o empréstimo total de longo prazo e empréstimo de curto prazo no final de 2020 aumentou 88% para 213 milhões de yuans em comparação com o final do ano anterior, e aumentou 17% para 249 milhões de yuans no final do primeiro semestre de 2021.
A bolsa de valores de Xangai requer Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) divulgação suplementar do banco, prazo, taxa de juros e uso de capital do empréstimo, e explicar as razões e racionalidade do empréstimo em grande escala sob a condição de grande balanço de capital monetário contábil; Ao mesmo tempo, divulgue o depósito de fundos monetários e se há restrições sobre fundos devido a penhor, garantia, etc.
Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) respondeu que o aumento dos empréstimos a longo prazo se deveu principalmente à utilização de empréstimos para activos fixos para linhas de produção e construção de instalações. O patrocinador também emitiu pareceres de verificação, dizendo que a divulgação da empresa é consistente com o entendimento de verificação.
Olhando para este anúncio, quatro penhores de certificados de depósito bancário ocorreram de março a abril de 2021, totalizando RMB 232,5 milhões, indicando que essa parte dos fundos estava realmente limitada quando o relatório semestral de 2021 foi divulgado, e a resposta da empresa e da instituição de recomendação diretamente “esbofetearam” na época.
Além disso, em 11 de fevereiro não muito tempo atrás, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) anunciou que a empresa foi apresentada para investigação pelo CSRC por suspeita de divulgação ilegal de informações.
“A partir da situação atual, a probabilidade de ‘suspeita de divulgação ilegal de informações’ aponta para a divulgação de informações do relatório anual Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 2020.” Uma pessoa familiarizada com o assunto disse ao primeiro relatório financeiro que o relatório anual mostra que a empresa mudou frequentemente seu modelo de negócios após a listagem, e que o objeto de I & D confiado e a natureza do pré-pagamento também mudaram significativamente. Portanto, infere-se que a “mudança qualitativa” da empresa após a listagem deve ser a razão direta para ser apresentada para investigação.
O repórter descobriu que, desde o lançamento do relatório anual de 2020, a Bolsa de Valores de Xangai conduziu três inquéritos regulamentares sobre Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) antes e depois, envolvendo um total de 38 perguntas. Além dos dois pontos duvidosos de grandes adiantamentos e mudança do modelo de negócios após a listagem, muitos detalhes, como contas a receber, mudanças a montante e a jusante e fundos monetários também estão dentro da visão de supervisão contínua.
Sob muitas dúvidas e violações, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ‘s desempenho também continuou a diminuir. Após a queda homóloga dos lucros em 2020, a queda no desempenho da empresa em 2021 aumentou.
De acordo com o expresso de desempenho anual de 2021, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) alcançou uma receita operacional de 515 milhões de yuans, uma diminuição anual de 8,50%; O lucro líquido atribuível à empresa-mãe foi de 6,8555 milhões de yuans, uma diminuição anual de 93,39%; O lucro líquido atribuível à empresa-mãe após deduzir as taxas foi uma perda de 1,1625 milhões de yuans, uma diminuição homóloga de 101,18%.
cinco questões regulamentares
Na noite do dia 13, a Bolsa de Valores de Xangai emitiu urgentemente uma carta de inquérito para Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) e pediu à instituição de recomendação e ao contador de auditoria anual para verificar e expressar opiniões claras, uma por uma.
1. Qual é o histórico da parte segurada envolvida na garantia ilegal? Onde está o fluxo real de fundos
Verificou-se que algumas das 14 partes garantidas envolvidas na garantia ilegal são clientes de Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ou estão associadas aos seus clientes, e algumas não têm relações associadas e negócios com Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) .
A bolsa de valores de Xangai exige Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) para realizar imediatamente um auto-exame abrangente, perguntar sobre a situação específica, causas e racionalidade da garantia ilegal da empresa, exigir que a empresa divulgue as informações básicas da parte garantida, e explicar claramente se há uma associação ou outro relacionamento com a empresa, diretores, supervisores, controladores reais e suas afiliadas, clientes e fornecedores da empresa. A empresa é obrigada a divulgar a finalidade e o fluxo de capital real do empréstimo da parte garantida, e se existem outros comportamentos que devem ser divulgados e não prejudicam os interesses da empresa listada.
segunda pergunta: é o processo específico de transferir 100 milhões de yuans de fundos para fora razoável
O anúncio mostra que a dívida garantida pelo penhor de RMB 100 milhões de certificados de depósito depositados no Banco de Guangzhou expirou em 5 de março de 2022, e os fundos correspondentes foram transferidos para a conta do banco Zhejiang Jingchao em 11 de março de 2022.
A bolsa de valores de Xangai requer Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) para divulgar o processo específico, a base de manipulação e os participantes da transferência de RMB 100 milhões para Zhejiang Jingchao; Quando a eficácia do acordo de penhor está em dúvida, a razão e racionalidade da transferência de RMB 100 milhões para Zhejiang Jingchao; Explicar as disposições específicas para a recuperação dos fundos relevantes.
A garantia de penhor tem um impacto no funcionamento diário da empresa. É necessário avaliar cuidadosamente a exposição ao risco e especificar as medidas de retificação.
Os fundos envolvidos nesta garantia ilegal representam 40,49% dos fundos monetários nas demonstrações consolidadas da empresa em 30 de setembro de 2021.
A bolsa de valores de Xangai exige Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) para verificar e divulgar se o depósito a prazo fixo penhorado é o capital operacional diário da empresa e refletido nas demonstrações financeiras da empresa um a um, e avaliar cuidadosamente e totalmente a exposição ao risco de assumir o passivo de garantia em combinação com o status financeiro do ativo garantido e capacidade de reembolso. Ao mesmo tempo, em combinação com o fato de que 100 milhões de yuans de capital foram transferidos para a parte garantida e a garantia de penhor subsequente expirará uma após a outra, divulgue totalmente o possível impacto da garantia na produção e operação da empresa e fluxo de caixa, especifique as soluções tomadas e propostas a serem tomadas e o progresso específico e clarifique o período de retificação.
quatro perguntas: como corrigir o efeito legal de defeitos ilegais de garantia e controle interno? Como é que o presidente compensa?
O anúncio mostra que a garantia ilegal relevante é organizada por Zheng mu, um dos controladores reais da empresa e presidente do conselho de administração, ao mesmo tempo que promete assumir responsabilidade conjunta por todas as perdas e perdas potenciais causadas à empresa pela garantia ilegal.
A bolsa de valores de Xangai exige Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) para divulgar os participantes relevantes da garantia ilegal, o processo de assinatura do acordo de garantia, as razões para não executar procedimentos de tomada de decisão e obrigações de divulgação de informações; Acordos específicos entre a empresa, a parte garantida e o banco sobre o penhor e garantia de certificados de depósito, e apresentar todos os contratos, acordos e documentos relevantes; O efeito jurídico desta garantia e a possível responsabilidade legal da empresa, e exigir que a empresa contrate um advogado para expressar opiniões claras; A empresa é obrigada a resolver de forma abrangente o sistema de controle interno e sua implementação de garantia externa e gerenciamento de selos, se há defeitos importantes, descobrir as causas dos problemas e tomar medidas práticas e eficazes para a correção séria.
Ao mesmo tempo, a bolsa de valores de Xangai exige Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) para explicar completamente a viabilidade dos compromissos relevantes do presidente e se existem medidas de salvaguarda, e verificar e explicar o acordo de tempo específico que “antes que a empresa ou subsidiária recupere das partes relevantes de acordo com a lei, planejará fundos o mais rapidamente possível para preencher os fundos perdidos da empresa ou subsidiária”.
cinco perguntas: por que razão a divulgação de informações é inconsistente e se a instituição de recomendação desempenha as suas responsabilidades com a devida diligência
Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) disse na resposta ao relatório periódico anterior que não havia restrição de capital causada por penhor e garantia nas contas bancárias relevantes, e o patrocinador China Securities Co.Ltd(601066) expressou opiniões claras de verificação sobre isso.
Em resposta a este comportamento “face beating”, a bolsa de valores de Xangai exige que a empresa e a instituição de recomendação conduzam um auto-exame sério e divulguem o processo de verificação, os procedimentos de implementação e as evidências obtidas na resposta precoce a inquéritos regulatórios, e expliquem as razões e as pessoas responsáveis pela inconsistência entre a divulgação de informações anterior e subsequente.
Ao mesmo tempo, a Bolsa de Valores de Xangai sublinhou também na carta de inquérito que Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) deveria tomar imediatamente as medidas de preservação necessárias para garantir a segurança dos fundos da empresa e salvaguardar os direitos e interesses legítimos das empresas cotadas e dos acionistas minoritários.
Por esse comportamento ilegal de garantia, a Bolsa de Valores de Xangai disse que iria iniciar rapidamente o procedimento disciplinar, lidar com ele primeiro e seriamente responsabilizar as pessoas responsáveis relevantes de acordo com a lei e regulamentos. No seguimento, o tratamento posterior deve ser feito de acordo com os fatos ilegais de divulgação de informações identificados na investigação do depósito do caso.
Perto dos reguladores apontaram que, desde a abertura do conselho de ciência e inovação, o funcionamento geral das empresas do setor tem sido mais padronizado, mas alguns sinais de violações também começaram a aparecer. Diante das violações das leis e regulamentos cometidas por um pequeno número de empresas de inovação científica e tecnológica, acionistas, diretores e supervisores, a Bolsa de Valores de Xangai sempre aderiu à situação de alta pressão de “gerenciar cedo, gerenciar pequeno, rigoroso e rápido”, de modo a “lutar à primeira vista”, transmitir o sinal regulatório de “tolerância zero” ao mercado, proteger efetivamente os direitos e interesses legítimos dos investidores e manter a ordem de desenvolvimento saudável do mercado de capitais.
