Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) , Sichuan Yinhai Software Co., Ltd., Tianjin Yinhai Global Information Technology Co., Ltd., Tianjin Jiuyuan Health Technology Co., Ltd., Chongqing Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) Software Co., Ltd., Sichuan Xingzheng Information Technology Co., Ltd., Chengdu Xinglian Huizhi Technology Co., Ltd., Shanxi Jiuyuan aispu Software Co., Ltd., Xinjiang Yinhai Dingfeng software Co., Ltd. Sichuan Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) Changhui Software Co., Ltd., Sichuan Jiuyuan Guoji Technology Co., Ltd., Sichuan saúde Jiuyuan Technology Co., Ltd., Beijing Yinhai Zheqi Technology Co., Ltd., Hangzhou massive information technology Co., Ltd., Chongqing Jiuyuan Kangcheng Technology Co., Ltd. e Kunyun (Beijing) Technology Co., Ltd. 2. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. 3. Os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação incluem: (1) estrutura de governança
A empresa estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração sob a liderança do conselho de administração, em conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China e as disposições pertinentes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, De acordo com os pareceres orientadores sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes em empresas cotadas (zjf [2001] No. 102) emitidos pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China em 16 de agosto de 2001, o sistema de diretores independentes foi estabelecido, o quadro básico de governança corporativa foi formado e a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e diretores, o conselho de supervisores e supervisores Responsabilidades dos gerentes e gerentes seniores em controle interno. The company has formulated the Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) articles of Association (hereinafter referred to as the articles of association), rules of procedure of the general meeting of shareholders, rules of procedure of the board of directors, rules of procedure of the board of supervisors, working rules of the Secretary of the board of directors, etc., defined the terms of reference, rules of procedure and decision-making mechanism of the general meeting of shareholders, the board of directors, the board of supervisors and the management, and ensured the authority, decision-making organization Os órgãos executivos e supervisores têm poderes e responsabilidades claros, funcionamento padronizado e controles e equilíbrios eficazes. (2) Estrutura organizacional
De acordo com os requisitos da moderna gestão empresarial, a empresa estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e outras organizações, esclareceu suas respectivas responsabilidades, direitos, obrigações e procedimentos de trabalho, padronização de operação e continuamente melhoria e otimização da governança corporativa. De acordo com as necessidades da operação do negócio, a empresa criou dez departamentos funcionais, comitês profissionais (incluindo comitê de estratégia, comitê de salário e avaliação, comitê de auditoria e comitê de nomeação) e 15 subsidiárias holding, definiu as responsabilidades e autoridades de cada departamento (empresa), e alcançou resultados positivos na otimização dos processos de negócios e melhoria da eficiência da gestão.
Os acionistas controladores da sociedade exercem legalmente os direitos e obrigações dos acionistas de acordo com o disposto nos Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) estatutos, não havendo intervenção direta além da assembleia geral de acionistas na tomada de decisão e funcionamento da sociedade. A empresa e seus acionistas controladores alcançaram “cinco independência” em termos de pessoal, ativos, finanças, instituições e negócios, e não há concorrência horizontal. O conselho de administração, conselho de supervisores e instituições internas da empresa operam de forma independente. (3) Recursos humanos
A empresa estabeleceu uma série de políticas de gestão de recursos humanos e diretrizes de processos sobre administração de pessoal, que estipulam claramente os vínculos de recrutamento de funcionários e emprego, treinamento, demissão, salário e avaliação; Formular e implementar planos de formação específicos para garantir que a gestão e todos os colaboradores possam desempenhar eficazmente as suas funções; As políticas de recursos humanos existentes da empresa podem basicamente garantir a estabilidade dos recursos humanos e a demanda por recursos humanos de todos os departamentos da empresa. (4) Fundo Monetário
A partir de 31 de dezembro de 2021, foram formuladas as normas e sistemas relevantes, incluindo sistema de gestão financeira, medidas de gestão de fundos, medidas de gestão orçamental, sistema de reembolso de despesas, medidas de gestão de selos, etc. os principais procedimentos de controlo relevantes são os seguintes:
No processo de implementação de negócios de receitas e despesas de caixa, a empresa define as responsabilidades e autoridades dos departamentos e cargos relevantes nos elos de gestão de receitas e despesas do fundo monetário e reembolso de despesas, de modo a garantir a separação de responsabilidades incompatíveis.
A empresa formulou medidas de gestão de fundos, que estabeleceram disposições claras sobre o escopo de receitas e despesas de caixa, inventário de caixa, supervisão e custódia, gerenciamento de contas bancárias e gerenciamento de depósitos bancários on-line, de modo a padronizar a gestão de fundos monetários da empresa e garantir o recebimento e pagamento precisos e uso legal de fundos monetários. (5) Vendas e cobrança
A empresa criou um centro de gestão de operações para estar totalmente envolvido na gestão de negócios de vendas de produtos. A partir de 31 de dezembro de 2021, foram formuladas especificações e sistemas relevantes, incluindo medidas de gestão de mercado e vendas, medidas provisórias para gestão de contratos, sistema de gestão de ativos, etc. os principais procedimentos de controle relevantes são os seguintes:
A empresa estabeleceu um sistema de responsabilidade pós-venda para cargos relevantes envolvidos no negócio de vendas, e assinado após investigação e avaliação de crédito do cliente e aprovação do contrato de vendas; Aprovação, assinatura e entrega de contratos de venda; Confirmação e recuperação de pagamento de vendas e registros contábeis relevantes; Eliminação e registos contabilísticos conexos; O operador de negócios de vendas e emissão de faturas, gerenciamento e outros links definiram seus respectivos direitos e responsabilidades e requisitos e medidas de restrição mútua.
O departamento de negócios, centro de gestão de operações e Comitê de Mercado da empresa são responsáveis pela coleta de informações de mercado e concorrência. O comitê de mercado também pode confiar instituições profissionais de consultoria, especialistas e outros canais confiáveis para coletar informações de mercado e concorrência. No início de cada ano, o comitê de mercado faz uma análise comparativa adicional sobre as informações coletadas, dados e dados históricos da empresa, estabelece os principais campos ou indústrias de mercado e vendas, calcula a meta de mercado e decompõe o valor-alvo calculado no mercado regional de acordo com o cálculo da meta de mercado básica e do mercado regional dividido; Ao mesmo tempo, de acordo com a orientação nacional para o investimento e os recursos de marketing existentes, apresentar sugestões sobre novos objetivos de desenvolvimento do mercado regional. Apresentar sugestões sobre objetivos de segmentação de mercado de acordo com a orientação nacional para investimentos, concorrentes e recursos de marketing existentes; Os resultados dos objetivos de mercado e segmentos de mercado incluem várias propostas, atas de reuniões relevantes e várias resoluções e medidas emitidas pelo comitê de mercado. Esclareça os objetivos de desempenho de vendas, pessoal responsável e requisitos de avaliação.
Depois de aceitar o pedido de iniciação do projeto, o centro de gerenciamento de operação da empresa aprovará de acordo com o processo de aprovação de acordo com diferentes categorias de projeto e autoridade de aprovação. O centro de gestão da operação aprovará a assinatura formal do contrato de acordo com os pareceres de revisão do contrato e emitirá instruções de produção ao departamento de gestão da produção.
O departamento de implementação do projeto e o centro de gerenciamento de operação são responsáveis por formar o relatório de aceitação de fornecimento de equipamentos para o projeto de hardware e o relatório de comissionamento de software para o projeto de software após a instalação de hardware e software. O centro de gestão de operações deve enviar a lista de projetos concluída ao departamento de finanças de capital com o relatório de aceitação confirmado pelo cliente.O pessoal de contabilidade de vendas do departamento de finanças de capital deve rever a base da lista de projetos concluída fornecida pelo centro de gestão de operações, formar uma tabela de reconhecimento de receitas do projeto de acordo com o valor total do contrato após a confirmação, e reconhecer as receitas de vendas, contas a receber ou ativos do contrato em conformidade. O centro de gestão de operações organizará todos os departamentos de negócios da empresa para apresentar o plano de coleta do mês atual no início de cada mês e implementá-lo ao pessoal de vendas específico. Depois de receber os recebíveis, o departamento de capital financeiro da empresa irá inseri-los no sistema financeiro um a um de acordo com o recibo bancário, recibo e outros documentos. No final do mês, o sistema financeiro irá gerar automaticamente a tabela de cobrança do cliente e tabela de dívida, e o departamento de capital financeiro irá verificar com os recebíveis contábeis em conformidade. (6) Contratos públicos e pagamentos
1. Aquisição de materiais
A empresa criou um departamento de compras para se envolver no negócio de gerenciamento de compras de materiais e materiais. A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa formulou sistemas de gestão, incluindo medidas de gestão de canais e aquisições, medidas de gestão de inventário, especificações de controlo de aquisições, especificações de controlo de aquisições não padronizadas, etc., os principais procedimentos de controlo relevantes são os seguintes:
Os cargos relevantes da empresa envolvida no negócio de compras clarificaram o sistema de responsabilidade pós, e clarificaram seus respectivos direitos e responsabilidades e requisitos e medidas de restrição mútua nos links de requisição e aprovação de compra, inquérito e determinação de fornecedores, negociação e aprovação de contrato de compras, aquisição, aceitação e registros contábeis relevantes, pedido de pagamento, aprovação e implementação.
O departamento de encomenda da empresa submete o pedido de aquisição ao departamento de compras de acordo com a lista de entrega do contrato e o plano de implementação do projeto. O comprador analisa se o pedido atende aos requisitos do contrato de venda de acordo com o contrato de venda, formula o plano de aquisição e aprova-o nível a nível de acordo com a cota de aquisição. O comprador coleta as informações do fornecedor e prepara o relatório de avaliação da conformidade do fornecedor, que é confirmado como um fornecedor qualificado após ser analisado pelo vice-presidente responsável. O comprador deve selecionar mais de 3 fornecedores na lista classificada de fornecedores qualificados para consulta, determinar o preço razoável de acordo com os resultados do inquérito e submetê-lo ao supervisor de compras para aprovação. O comprador deve negociar com o fornecedor após inquérito sobre o preço, método de pagamento, ciclo de fornecimento, qualidade e pós-venda. O gerente do departamento de compras seleciona o fornecedor final de acordo com os resultados da negociação do comprador. A equipe de revisão do contrato deve organizar a revisão do contrato, apresentar o relatório de revisão do contrato de aquisição e aprová-lo de acordo com o sistema de autorização da empresa. O contrato aprovado deve ser formalmente assinado pelo departamento de compras e comprado.
O comprador deve propor ao gestor de compras, no início de cada mês, o plano de liquidação da compra do mês em curso. Após confirmação pelo gestor de compras, será submetida à aprovação do presidente e do vice-presidente responsável pelas Finanças. O comprador deve preparar o aviso de pagamento e anexar o contrato, fatura, ordem de armazenamento, formulário de aceitação, declaração, etc. O departamento de compras e o departamento de capital e finanças verificam contas com fornecedores regularmente. O departamento de fundos e finanças examinará o formulário de pedido de pagamento, que será assinado pelo diretor do departamento de compras, revisto pelo diretor financeiro, aprovado pelo presidente e finalmente pago pelo caixa.
2. Aquisição de activos imobilizados
Os ativos fixos da empresa são gerenciados pelo centro de gerenciamento de operações. A partir de 31 de dezembro de 2021, foram formuladas especificações relevantes: medidas de gestão orçamentária, especificações de controle de compras, medidas de gestão de ativos fixos, sistema de autorização de gestão de operações, etc. os principais procedimentos de controle relevantes são os seguintes:
Todos os departamentos da empresa devem solicitar recursos de ativos imobilizados correspondentes de acordo com as necessidades reais da produção e operação da empresa: se a empresa tiver ativos ociosos disponíveis, preencha o formulário de solicitação de cobrança (entrega) de ativos imobilizados e submeta-o ao departamento de gestão de ativos imobilizados da empresa. Caso seja necessário adquirir novos ativos imobilizados, preencha o formulário de aprovação do pedido de compra de ativos imobilizados, submeta-o ao departamento de gestão de ativos imobilizados da empresa após aprovação pelo Departamento, e o administrador de ativos imobilizados da empresa iniciará o processo de aprovação de compra.
A nova compra de ativos fixos requer a aprovação do departamento de compras, a revisão do departamento de gestão de ativos fixos da empresa e departamentos funcionais relevantes, e a aprovação dos líderes autorizados da empresa. Após a aprovação do pedido de nova compra de ativos fixos, o departamento de compras da empresa realizará a tarefa de aquisição de acordo com as medidas de gestão de compras da empresa. Em caso de circunstâncias especiais, tais como compras no local onde o departamento de pedidos de compra está localizado, o departamento de pedidos de compra deve ajudar o departamento de compras a concluir a tarefa de aquisição.
Após a chegada dos ativos imobilizados, o departamento de aquisição deve notificar o departamento de gestão de ativos imobilizados da empresa, e o administrador de ativos imobilizados da empresa deve organizar o pessoal do departamento de compras, departamento de pedidos de compra e departamentos profissionais relevantes para inspecionar os bens. Se os ativos imobilizados podem ser usados normalmente após a instalação e comissionamento, os bens devem ser inspecionados após a instalação e comissionamento; Preencher o formulário de pedido de inspecção (armazenagem) de bens imobilizados e assinar pela pessoa responsável pela inspecção. Se estiverem envolvidos recursos, o serviço de informação assistirá na inspecção e, se estiverem envolvidos recursos do ambiente de escritório, o serviço administrativo assistirá na inspecção.
Após a inspeção dos ativos imobilizados recém-adquiridos, o administrador de ativos imobilizados da empresa organizará os bens a serem armazenados e passará pelos procedimentos de armazenamento, ao mesmo tempo, o cartão de garantia do equipamento, instruções e outros materiais relevantes devem ser devidamente mantidos. Atribua número de ativo fixo, estabeleça conta de gerenciamento de armazenamento de ativos fixos e entregue materiais relevantes ao departamento financeiro para tratamento contábil financeiro após registro de armazenamento de ativos fixos.
Se os funcionários transferirem entre departamentos, ativos entre departamentos ou transferirem ativos para outros funcionários de acordo com as necessidades de trabalho, eles devem passar pelos procedimentos de transferência de ativos imobilizados no administrador de ativos imobilizados do Departamento, preencher o formulário de solicitação de transferência (devolução) de ativos imobilizados e submetê-lo ao departamento de gestão de ativos imobilizados da empresa para aprovação após revisão pelo gerente de ativos imobilizados do Departamento e aprovado pelo líder de departamento, Os procedimentos de transferência só podem ser tratados após aprovação. Ao mesmo tempo, o administrador de ativos fixos da empresa precisa refazer o rótulo de ativos fixos da empresa e colá-lo no rótulo original dos ativos fixos (o administrador de ativos fixos do Departamento é responsável por colá-lo em outros lugares).
Para o desmantelamento de ativos imobilizados que não possam ser utilizados e reparados ou que não valham a pena reparar devido a motivos técnicos/desempenho/eficiência e outros, deve ser comunicado ao presidente, conselho de administração ou assembleia geral de acionistas da empresa para aprovação de acordo com o sistema de autorização da empresa, devendo ser preenchido o formulário de pedido e aprovação para desmantelamento de ativos imobilizados. (7) Produção e inventário
1. A empresa formulou medidas de gestão orçamentária, medidas de gestão de projetos, medidas de gestão de inventário, indicadores de gestão de produção (avaliação) e objetivos de gestão de negócios e responsabilidades da divisão
