Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) todos os accionistas:
Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) (doravante referida como “a empresa”) de acordo com os requisitos de leis e regulamentos relevantes e documentos normativos, tais como as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes de apoio para o controle interno da empresa, as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen No. 2 – operação padronizada de empresas listadas na gem, e as diretrizes para o controle interno de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen, Em combinação com os sistemas de controle interno do manual de controle de gestão interna da empresa e procedimentos básicos e a operação diária e implementação de vários departamentos funcionais, autoavaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação de controle interno) da seguinte forma: I. declaração do conselho de administração
De acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa, é responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno e avaliar a eficácia, e divulgar fielmente o relatório de avaliação de controle interno. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do controle interno da empresa.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantias razoáveis para alcançar os objetivos acima. A eficácia do controlo interno também pode ser continuamente melhorada com as alterações do ambiente interno e externo da empresa e das condições de negócio. A empresa dispõe de um mecanismo de inspecção e supervisão para controlo interno. Uma vez identificados os defeitos do controlo interno, a empresa tomará imediatamente as medidas correspondentes, implementará a rectificação e implementará o acompanhamento contínuo. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Desde a data de referência do relatório de avaliação do controle interno da empresa até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno (11 de março de 2022), não há fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno.
3,Situação global da avaliação do controlo interno (I) âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As unidades incluídas neste relatório de avaliação anual são Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) e Hefei whale Microelectronics Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
1. Elementos de avaliação: a avaliação do controle interno é realizada principalmente em torno de cinco elementos: ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e supervisão interna.
2. Cobertura de controle interno: envolvendo cada departamento de negócios e cada elo de operação, os assuntos, negócios e processos incluídos no escopo da avaliação incluem principalmente: estrutura organizacional, atividades de capital, negócios de compras, planejamento e operação de produção, recursos humanos, negócios de vendas, gerenciamento de contratos, gerenciamento de ativos, gerenciamento de engenharia, relatório financeiro, divulgação de informações, gerenciamento de projetos de P & D Gestão de sistemas de informação e outros processos de negócio e assuntos relacionados com a autenticidade e equidade dos relatórios financeiros e divulgação de informações e objetivos de controle interno. As áreas de alto risco incluídas no foco incluem principalmente: grandes eventos, transações com partes relacionadas, prestação de assistência financeira, prestação de garantias a terceiros, gestão financeira confiada, projetos de engenharia e a adequação dos pressupostos de continuidade sobre os quais as demonstrações contábeis são elaboradas; Eliminação ou substituição de activos.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões. II) Princípios para o estabelecimento do controlo interno
1. Princípio da integralidade: o mecanismo de restrição de controle interno envolve todos os departamentos e cargos dentro da empresa, e ninguém e todos os vínculos comerciais devem exceder o escopo do controle interno; Todo o processo de execução, supervisão e execução da decisão deve ser.
2. Princípio de importância: o controle interno deve prestar atenção a assuntos comerciais importantes e áreas de alto risco da empresa com base em controle abrangente.
3. Princípio dos controlos e equilíbrios: o controlo interno assegura a estrutura de governação interna da empresa, o estabelecimento razoável de cargos, a divisão razoável dos processos de negócio e das suas responsabilidades e autoridades, adere à separação de cargos incompatíveis e assegura que diferentes instituições e cargos têm direitos e responsabilidades claros, restringem e supervisionam-se mutuamente.
4. Princípio da adaptabilidade: o controle interno deve adaptar-se à escala de negócios da empresa, escopo de negócios, status de concorrência e nível de risco, e deve ser ajustado a tempo das mudanças da situação.
5. princípio de custo benefício: a formulação do sistema de controle interno deve levar em conta a relação entre custo e benefício, e tentar controlar o custo razoavelmente para alcançar o melhor efeito de controle. III) construção e funcionamento do sistema de controlo interno em torno de cinco elementos:
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação das sociedades
De acordo com o direito das sociedades, o direito dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita, estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e seus comitês especiais e o conselho de supervisores, formou um mecanismo de trabalho com independência mútua, restrição mútua e direitos e responsabilidades claros, e formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades. Promover a melhor operação padronizada da empresa.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa. O conselho de administração é responsável perante a assembleia geral de acionistas, órgão decisório da operação e gestão da empresa, responsável pela tomada de decisão dos objetivos de desenvolvimento da empresa e das principais atividades comerciais, e salvaguarda dos legítimos direitos e interesses da empresa e de todos os acionistas. O conselho de administração é composto por comitê de desenvolvimento estratégico, comitê de auditoria, comitê de nomeação e comitê de remuneração e avaliação para promover uma tomada de decisão mais abrangente, científica e eficiente do conselho de administração. O departamento de auditoria interna da empresa é estabelecido como a organização de auditoria interna da empresa para inspecionar e supervisionar o estabelecimento e implementação do sistema de controle interno da empresa e a autenticidade e integridade das informações financeiras da empresa. O departamento de auditoria interna é responsável perante o conselho de administração e reporta ao conselho de administração. O comitê de auditoria do conselho de administração orienta e supervisiona o trabalho do departamento de auditoria interna. Os quadros superiores da empresa são nomeados pelo conselho de administração e, sob a liderança do conselho de administração, o gerente geral é totalmente responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa e organiza a implementação de várias resoluções do conselho de administração.
O conselho de supervisores é a organização de supervisão interna da empresa, que é responsável perante todos os acionistas, supervisiona a legalidade e cumprimento do desempenho das funções dos diretores, executivos e gerentes da empresa e da situação financeira da empresa, e protege os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas.
Desde a sua criação, as “três reuniões” da empresa puderam desempenhar seriamente suas funções e operar de acordo com as regras aplicáveis.
(2) Estrutura organizacional da empresa
De acordo com suas próprias características de negócios e necessidades de desenvolvimento de negócios, a empresa estabeleceu vários departamentos funcionais que atendem à escala de negócios atual da empresa e necessidades de gerenciamento de negócios, e implementou o princípio da separação de posições incompatíveis. Atualmente, a empresa criou seis centros de gestão: Centro de Operação, centro de tecnologia, centro financeiro, centro de marketing, centro de engenharia e centro administrativo. Os principais departamentos incluem: o escritório do conselho de administração, o departamento de valores mobiliários, o departamento de recursos humanos, o departamento de tecnologia, o departamento de compras, o departamento de vendas, o departamento financeiro, o departamento de auditoria interna, o departamento de garantia de qualidade, o departamento de tecnologia, o departamento de planejamento e fabricação de produção, o departamento de projeto de engenharia, etc. os departamentos funcionais têm uma divisão clara do trabalho, direitos e responsabilidades separados, e formam um mecanismo de verificação e equilíbrio de coordenação mútua, restrição mútua e supervisão mútua.
(3) Auditoria interna
O departamento de auditoria interna da empresa se reporta ao conselho de administração. Atualmente, a empresa aloca auditores internos em tempo integral para se envolver em auditoria interna de acordo com a situação real da operação. O departamento de auditoria interna exercerá de forma independente a autoridade de auditoria e supervisão no âmbito das responsabilidades e autoridades que lhe forem confiadas, e realizará a criação e implementação do sistema de controlo interno da empresa, gestão financeira, gestão de inventário e gestão de projetos. Supervisão e inspeção regulares, diárias ou especiais foram realizadas em links comerciais relacionados a relatórios financeiros e divulgação de informações em atividades empresariais como compras e pagamento, vendas e cobrança, e documentos de trabalho de auditoria foram padronizados por meio de comunicação com departamentos e acesso a materiais relevantes. Ao mesmo tempo, de acordo com alguns problemas existentes na auditoria diária, acompanhe oportunamente a implementação da retificação departamental, assegure a implementação eficaz de sistemas de controle interno relevantes e processos de negócios e controle estritamente os riscos comerciais diários.
(4) Recursos humanos
O talento é a base do desenvolvimento a longo prazo da empresa. Com a estratégia abrangente de cultivo de talentos de “conhecer as pessoas e fazer bom uso delas, respeitando o cultivo e cultivando equipes de alta qualidade”, a empresa formulou um sistema de recursos humanos alinhado com o desenvolvimento da empresa nesta fase. Através da formulação de sistema de gestão de recursos humanos, sistema de gestão salarial e exames e recrutamento de pessoal Formação de pessoal e outros processos empresariais para padronizar a gestão do recrutamento, emprego, formação, incentivo, salário e avaliação dos colaboradores da empresa, em que a capacidade integral dos colaboradores é melhorada através de formação de expansão interna e externa; Mobilizar o entusiasmo dos colaboradores através do mecanismo de avaliação salarial; Realizar ativamente a construção de cultura corporativa e publicidade para melhorar o senso de pertencimento e identidade dos funcionários. A empresa sempre adere à ética profissional e competência profissional e técnica como padrões importantes para a seleção e emprego de funcionários, e forma constantemente um bom mecanismo de competição de talentos. Em 2021, através da implementação de objetivos de responsabilidade a todos os níveis, a empresa reforçou a responsabilidade objetiva e avaliação de desempenho do pessoal nos principais cargos, de modo a esclarecer suas responsabilidades e realizar avaliações quantitativas, de modo a melhorar continuamente o sistema de gestão de recursos humanos e melhorar a qualidade integral do pessoal.
(5) Cultura empresarial
Em 2021, com base na perspectiva de desenvolvimento da indústria, no ambiente de negócios do mercado e na situação real da empresa, a empresa sempre aderiu à ideia de operação e gestão de “qualidade em primeiro lugar, melhoria da qualidade e aumento da eficiência; operação constante e controle de risco”, e tomou “eficiência em primeiro lugar, responsabilidade responsabilidade; integração, coordenação e melhoria da gestão” como o objetivo do negócio, Fortalecer a padronização da operação diária e a implementação da gestão da eficiência, e continuar a aprofundar a construção da cultura corporativa. A empresa adere ao conceito de desenvolvimento empresarial de “prosperar a empresa com ciência e tecnologia, gestão honesta, qualidade em primeiro lugar e desenvolvimento inovador”, e melhora continuamente a qualidade abrangente e habilidades profissionais do pessoal da empresa; Através de “tomar ciência e tecnologia como guia e gestão como linha principal”, continuamos a cultivar uma equipe composta de talentos adequada ao desenvolvimento da empresa. Após anos de exploração, a empresa estabeleceu agora um sistema de gestão de recursos humanos relativamente perfeito, reteve e introduziu excelentes talentos profissionais e técnicos e talentos de gestão abrangentes através do mecanismo de incentivo, e continuamente melhorou e consolidou a capacidade abrangente da equipe de pessoal técnico principal e excelente equipe de gestão. A empresa sempre aderiu à construção da cultura corporativa como um importante meio de gestão para melhorar a competitividade central, reunir a força da equipe, dar pleno jogo à energia positiva e apoiar o desenvolvimento a longo prazo da empresa. A empresa presta atenção à responsabilidade social, salvaguarda seriamente os direitos e interesses dos acionistas, funcionários, sociedade e partes interessadas da empresa, e promove o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa.
2. Avaliação dos riscos
De acordo com as políticas nacionais, características da indústria e direção de desenvolvimento, a empresa gradualmente estabeleceu um sistema de avaliação de risco abrangendo todo o negócio em torno dos objetivos estratégicos de desenvolvimento da empresa. O conselho de administração estabelece comitê de desenvolvimento estratégico, comitê de nomeação, comitê de remuneração e avaliação, comitê de auditoria, departamento de auditoria interna e outras instituições para identificar e responder aos principais fatores de risco de mudança que a empresa pode encontrar, incluindo risco de negócios, risco de política, risco financeiro, risco da indústria, risco de gestão e assim por diante. Em vista de riscos possíveis ou existentes, a empresa deve oportunamente dar alerta precoce, ajustar, analisar, coletar e formular diferentes medidas nas atividades comerciais diárias para controlar os riscos dentro do intervalo mínimo aceitável, especialmente com foco em negócios de vendas e coleta, compras e pagamento, gerenciamento de projetos de desenvolvimento de tecnologia, gerenciamento de contratos, gerenciamento de projetos de engenharia Os pontos de risco existentes ou possíveis em questões importantes, tais como gestão financeira e inventário, devem ser recolhidos e analisados regularmente para formar um resumo regular e melhoria dentro de um prazo; Estabelecendo e melhorando o sistema de gestão da qualidade da empresa e o sistema ambiental da qualidade, controlam rigorosamente a qualidade do produto e controlam os riscos diários do negócio; A autoridade de aprovação de cada link de negócios é estritamente controlada através da plataforma de gerenciamento do sistema de informação do computador para realizar o controle efetivo do risco de múltiplos aspectos.
3. Actividades de controlo
De acordo com a operação diária e a coleta e análise de riscos, a empresa constantemente revisou, melhorou e complementou o sistema de gestão de controle interno, fluxo de trabalho de negócios e documentos de procedimentos, e tomou medidas correspondentes a tempo para controlar os riscos dentro de uma faixa aceitável. Para importantes áreas de negócios e alto risco, a empresa estabeleceu uma série de sistemas de controle interno e gestão para vários elos de negócios, como gestão de financiamento e investimento, gestão de compras e pagamentos, gestão de vendas e cobrança, gestão de inventário e ativos fixos, gestão financeira e gestão de fundos monetários para garantir que todo o trabalho tenha regras a seguir e operação padronizada a longo prazo. Nas atividades comerciais diárias, os principais procedimentos de controle são: separação de posições incompatíveis, controle de aprovação de autorização, controle de sistema contábil, proteção de propriedade, avaliação de desempenho e assim por diante.
(1) Governança das sociedades
Atualmente, a empresa formou um quadro de governança corporativa relativamente perfeito e mecanismo de supervisão. Todos os departamentos de negócios podem realizar o trabalho diário de acordo com os sistemas de gestão relevantes, processos de trabalho e outros regulamentos, bem como os requisitos internos de gestão da empresa. No seguimento, de acordo com os novos requisitos das leis e regulamentos, os objetivos de desenvolvimento da empresa Os novos negócios e a situação real da implementação de vários departamentos funcionais são constantemente revisados e melhorados, de modo a promover melhor o funcionamento padronizado da empresa.
(2) Operação e gestão diárias
Com o sistema de controle interno da empresa como garantia e processo de negócios como norma, uma série de sistemas e processos que cobrem todo o processo de produção e operação foram formulados e implementados, incluindo gerenciamento de vendas e coleta, gerenciamento de produção e fabricação, gerenciamento de compras e pagamentos, divulgação de informações, gerenciamento de estoque, gerenciamento financeiro, gerenciamento de P & D de produtos, gerenciamento de qualidade, gerenciamento de projetos de engenharia, etc, A fim de garantir que todo o trabalho da empresa tenha regras a seguir e formar um conjunto de sistema de gestão padronizado adequado ao desenvolvimento da empresa, os principais aspectos são:
① Gestão de vendas e cobrança
Em diferentes elos de controle interno de negócios de vendas, a empresa formulou sistemas de gestão e controle de processos de negócios, tais como sistema de controle de vendas e cobrança, processo de serviço pós-venda de produtos, processo de aprovação de entrega de produtos acabados, processo de processamento de retorno e troca, desde a formulação de gerenciamento de plano de vendas, gerenciamento de licitações, gerenciamento de contratos e execução de pedidos, gerenciamento de crédito ao cliente, gerenciamento de estoque Os principais elos de controle, como a gestão de contas a receber, devem implementar medidas como aprovação de autorização, revisão conjunta de contratos, reconciliação regular, análise financeira, gestão de crédito, alerta precoce de risco e gestão especial de questões chave de risco, de modo a minimizar e evitar riscos empresariais.
② Aquisições e gestão de pagamentos
frequentes
