3Peak Incorporated(688536) microelectronics technology (Suzhou) Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas de 3Peak Incorporated(688536) microelectronics technology (Suzhou) Co., Ltd.:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: a empresa e todas as subsidiárias incluídas no âmbito da consolidação 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. O principal escopo de avaliação de negócios inclui:
Governança corporativa, gestão de recursos humanos e salariais, gestão de capital e despesas, gestão de investimentos, gestão de financiamento, gestão de compras e contas a pagar, gestão de ativos, gestão de inventário, gestão de vendas e contas a receber, gestão de investigação e desenvolvimento, gestão de relatórios financeiros e gestão de divulgação, gestão de contratos, gestão fiscal, gestão de subsídios governamentais e controlo geral do sistema de informação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de vendas e contas a receber, gestão de compras e contas a pagar, relatórios financeiros e gestão de divulgação. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e vários sistemas de gestão da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Resultado total das demonstrações consolidadas anuais montante das declarações incorretas nas demonstrações financeiras lucro total anual montante das declarações incorretas nas demonstrações financeiras ≥ 5% do ano montante das declarações incorretas nas demonstrações financeiras ≥ 2,5% do lucro total das demonstrações consolidadas 5% do lucro total das demonstrações consolidadas anuais
2.5%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa;
(2) A sociedade corrigirá a inexatidão material no relatório financeiro publicado da sociedade;
Defeitos importantes (3) a empresa tem grande distorção nas demonstrações financeiras atuais, e o controle interno não encontra essa distorção no processo operacional;
(4) A supervisão do comité de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida.
(1) A empresa não seleciona e aplica políticas contábeis de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas;
(2) Não criação de mecanismos antifraude e medidas de controlo;
Defeito importante (3) não foi estabelecido ou implementado nenhum mecanismo de controle correspondente para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, e não há controle compensatório correspondente;
(4) Há um ou mais defeitos no controlo do relatório financeiro no final do período, que não podem assegurar razoavelmente que as demonstrações financeiras preparadas atinjam os objectivos de autenticidade, exactidão, integridade e equidade.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor das perdas ≥ lucro total da demonstração consolidada anual valor das perdas lucro total da demonstração consolidada anual 5% montante das perdas ≥ lucro total da demonstração consolidada anual 2,5%
Lucro total da demonstração 2,5%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Se a empresa violar as leis, regulamentos e normas nacionais, estiver sujeita a sanções penais ou restrições à produção e às atividades comerciais, ordenada a cessação da produção e dos negócios, ordenada ao encerramento, restrição do emprego e outros defeitos administrativos importantes que tornem a empresa incapaz de operar continuamente;
(2) A empresa carece de procedimentos decisórios ou os procedimentos decisórios não são padronizados, resultando em grandes erros decisórios;
(3) O importante negócio da empresa carece de controle institucional, ou o sistema falha sistematicamente;
(4) Não foram corrigidas deficiências importantes no controlo interno da empresa.
(1) Em violação das leis, regulamentos e normas nacionais, a empresa está sujeita a sanções administrativas que tenham um impacto negativo grave no funcionamento da empresa, exceto por restringir a produção e atividades comerciais, interromper a produção e negócios por defeitos graves, ordenar o encerramento e restringir o emprego;
(2) Existem defeitos de design nos procedimentos de tomada de decisão da empresa, e não há controle compensatório correspondente;
(3) Existem defeitos de projeto nos sistemas ou sistemas comerciais importantes da empresa, e não há controle compensatório correspondente;
(4) Não foram corrigidos defeitos importantes no controlo interno da empresa.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 √ defeitos importantes não encontrados no relatório de controle interno da empresa na data de referência de retificação √ sim, não
2.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relato, os negócios da empresa e assuntos incluídos no escopo de avaliação estabeleceram e implementaram efetivamente o sistema de controle interno, que proporcionou garantia para o cumprimento legal da operação e gestão da empresa e segurança patrimonial, promoveu efetivamente a implementação constante da estratégia da empresa e alcançou o objetivo de controle interno da empresa. Em 2022, de acordo com a estratégia e desenvolvimento de negócios da empresa, a empresa continuará a fortalecer a construção do sistema de controle interno, otimizar o processo de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção de controle interno, melhorar o nível de gerenciamento de controle interno, ajudar a empresa a prevenir efetivamente todos os tipos de riscos e acompanhar o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Zhixu Zhou 3Peak Incorporated(688536) tecnologia microeletrônica (Suzhou) Co., Ltd. 11 de março de 2022
