Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) (doravante designado por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como o controle interno pode se tornar inadequado ou o cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido com a mudança de circunstâncias, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) e todas as suas holdings.
2. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
3. Ao determinar o escopo da avaliação do controle interno, a empresa considerou de forma abrangente todos os negócios e assuntos das empresas listadas e suas subsidiárias. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, gestão de fundos, gestão da cadeia de suprimentos, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, controle interno do negócio de garantia Controle interno de transações com partes relacionadas, relatórios financeiros, sistemas de informação, investimento estrangeiro, controle de divulgação de informações, controle de autorização e aprovação e separação de responsabilidades, controle interno de subsidiárias estrangeiras, etc. os conteúdos específicos são os seguintes:
(1) Estrutura de governação
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as diretrizes para a governança das sociedades cotadas e outras leis e regulamentos, bem como o disposto nos estatutos sociais, a sociedade estabeleceu um mecanismo de governança composto pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração, uma combinação de órgãos de poder, órgãos de decisão e executivos e órgãos de fiscalização, e formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas e o regulamento interno do conselho de administração O regulamento interno do conselho de supervisores e outros sistemas clarificam as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, execução e supervisão, e formam uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de controlo e equilíbrio. A assembleia geral de accionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores, o gerente geral e outros gestores superiores exercem o poder de decisão, o poder de supervisão e o poder executivo, respectivamente, de acordo com as suas funções e autoridades.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa e exerce o poder de decisão em questões importantes como a política comercial da empresa, captação de fundos, investimento e distribuição de lucros de acordo com a lei.
O conselho de administração é o órgão decisório da sociedade, que é responsável pela assembleia geral de acionistas e exerce o poder decisório empresarial da sociedade de acordo com a lei. O conselho de administração estabeleceu três comitês especiais de nomeação, auditoria, remuneração e avaliação, formulou as regras de trabalho correspondentes das comissões especiais, clarificou as responsabilidades, autoridades e procedimentos de trabalho de cada comitê especial e melhorou a eficiência do funcionamento do conselho de administração. A empresa tem um secretário do conselho de administração, que é a gerência sênior da empresa e é responsável perante o conselho de administração.
O Conselho de Supervisores é o órgão fiscalizador da sociedade, que supervisiona e fiscaliza o desempenho das funções e o estatuto financeiro dos administradores e gestores superiores de acordo com a lei, de modo a salvaguardar os legítimos direitos e interesses da sociedade e da maioria dos acionistas.
O gerente geral e demais gerentes seniores são especificamente responsáveis pela implementação das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, presidindo à produção diária, operação e gestão da empresa, e fazendo ajustes oportunos de acordo com as necessidades da estratégia de desenvolvimento da empresa e objetivos de negócios.
A empresa definiu as principais responsabilidades de cada departamento durante o período de relato e formou um sistema de organização de controle interno que desempenha suas funções, assume suas responsabilidades, coopera e restringe uns com os outros, de modo a garantir a gestão da operação da empresa, operação em escala e produção de segurança.
(2) Estratégia de desenvolvimento
A empresa estabelece objetivos estratégicos, planejamento estratégico e planos de negócios, e assegura a realização dos objetivos através de medidas de gestão e controle. A empresa define objetivos estratégicos de acordo com o plano de negócios de longo prazo, formula planos de negócios, orienta o comportamento dos negócios e ajusta oportunamente estratégias e planos de negócios de acordo com mudanças políticas e condições de mercado. Compreender regularmente as informações de mercado e a operação da empresa através de análise de orçamento e operação, tomar decisões e contramedidas correspondentes e orientar o comportamento de gestão e operação.
A empresa criou um departamento especial de gestão estratégica e gestão de operações, que é responsável pela formulação da estratégia de desenvolvimento de médio e longo prazo (3-5 anos) e plano de negócios anual contínuo do grupo e suas subsidiárias; O departamento de gestão da operação é responsável pela formulação dos principais indicadores de desempenho e planos de ação de todos os departamentos da empresa, coletando informações e rastreando os dados de desempenho de todos os departamentos de negócios, de modo a fornecer base de tomada de decisão para o funcionamento e desenvolvimento da empresa e garantir a implementação efetiva da estratégia da empresa.
De acordo com o plano de desenvolvimento do terceiro período de desenvolvimento estratégico de cinco anos (20182022), a empresa concentra-se na principal estratégia de desenvolvimento de negócios de “fabricação inteligente”, promove profundamente as estratégias de desenvolvimento de “aglomeração industrial”, “extensão”, “globalização”, “digitalização” e “sinergia”, fortalece, refina e expande o principal negócio existente e aprofunda a alocação de recursos com base na China e no mundo, Gradualmente, realize a extensão do negócio da empresa para toda a cadeia industrial, de “fornecedor inteligente de equipamentos de embalagem de papel ondulado” para “fornecedor inteligente de soluções globais de fábrica na indústria de embalagens de papel ondulado”.
(3) Recursos humanos
A empresa defende o conceito de gestão “orientada para as pessoas” e sempre adere ao conceito de talento de “respeitar talentos, cultivar talentos e alcançar talentos”. A empresa e suas principais unidades de negócios formularam sistema de gestão de recrutamento, sistema de gestão de bem-estar dos funcionários, sistema de gestão de desenvolvimento de carreira, sistema de gestão de comparecimento, sistema de gestão de desempenho, sistema de gestão de treinamento e sistema de gestão de saúde e segurança ocupacional de acordo com a lei do trabalho, leis e regulamentos relevantes e necessidades comerciais reais O sistema de gestão salarial e outros sistemas formaram um sistema completo de gestão de recursos humanos abrangendo emprego de recursos humanos, treinamento, avaliação, promoção, incentivo e bem-estar dos funcionários, e efetivamente estabeleceram uma boa introdução de talentos, cultivo de talentos, desenvolvimento de talentos, incentivo de talentos e mecanismo de cuidado de talentos, que é propício para a alocação racional de recursos humanos e padronização das atividades de gestão de recursos humanos, Aumentar de forma abrangente a competitividade central da empresa.
(4) Gestão dos fundos
A empresa formulou o sistema de gestão de contas a receber, o método de gestão de contas bancárias a pagar, o sistema de gestão de contas bancárias a receber, o método de gestão de contas bancárias a pagar, etc. A empresa faz regularmente ou irregularmente um inventário de fundos monetários e reconciliação bancária para garantir que o saldo da carteira de caixa é consistente com a situação real. A empresa definiu o escopo de autoridade, procedimentos de aprovação e responsabilidades relevantes do negócio de capital e assuntos de todos os departamentos e cargos. Gerentes em todos os níveis exercem seus poderes e lidam com negócios dentro do escopo da autorização para garantir a segurança dos fundos. A empresa deve fazer um bom trabalho na gestão de fundos em estrita conformidade com os sistemas de gestão relevantes, garantir que a utilização dos fundos da empresa está em conformidade com os princípios de racionalidade, eficiência e segurança, e fornecer apoio financeiro suficiente para o desenvolvimento da empresa.
(5) Gestão da cadeia de abastecimento
A empresa formulou sistemas e processos para padronizar o gerenciamento de compras corporativas, gerenciamento de controle de planos, gerenciamento de fornecedores, gerenciamento de verificação de preços, gerenciamento de produção, controle de qualidade, gerenciamento de armazenamento e logística e outros sistemas de cadeia de suprimentos, incluindo avaliação e seleção de fornecedores da empresa, verificação de preço de compra, gerenciamento de acompanhamento do desenvolvimento de fornecedores, previsão de demanda de compra e plano de compra, aplicação e aprovação de compra A assinatura do contrato de compra, aceitação de chegada e armazenagem, pagamento de compra e outros processos, autorização e aprovação, bem como o arranjo e controle do plano de produção são claramente estipulados.
(6) Gestão de activos
A empresa formulou um sistema de gestão de ativos relativamente perfeito, que estipula claramente a compra, registro, gestão, alienação e contabilidade financeira relevante de ativos. De acordo com diferentes tipos de ativos, a empresa estabeleceu medidas de gestão como divisão de responsabilidades, inventário regular, registros patrimoniais, verificação de contas e seguro patrimonial, e implementou a combinação de inventário patrimonial regular e inspeção aleatória irregular. A empresa aplica meios de controle interno, como separação de posições incompatíveis, aprovação de autorização e controle do sistema contábil para restringir estritamente pessoal não autorizado de entrar em contato e descartar ativos para garantir a segurança e integridade de todos os tipos de ativos.
(7) Actividades de vendas
A empresa estabelece o sistema de responsabilidade alvo para todos os tipos de negócios de vendas de acordo com os objetivos de negócios anuais e orçamento financeiro, e lida com a entrega após a aprovação, assinatura e entrega de contratos de vendas; Confirmação e recuperação de pagamento de vendas e registros contábeis relevantes; Aceitação e alienação de bens devolvidos e registros contábeis relevantes; Operador de negócios de vendas e emissão e gestão de faturas; A acumulação e aprovação de reservas de dívidas ruins e a anulação e aprovação de dívidas ruins esclarecem seus respectivos direitos e responsabilidades, restringem e supervisionam uns aos outros. Ao mesmo tempo, a empresa formulou sistemas e procedimentos correspondentes para tornar claras disposições sobre desenvolvimento e manutenção de clientes, gestão de crédito, gestão de contratos de vendas, preços de produtos / entrega / serviço pós-venda e gestão de cobrança, o que é propício para reduzir o risco de operação da empresa.
(8) Investigação e desenvolvimento
A empresa sempre adere ao conceito de gestão de riscos em pesquisa científica e processo de produção, e controla rigorosamente as atividades de pesquisa científica da empresa, de modo a melhorar o nível de gestão de pesquisa científica da empresa. A empresa formulou uma série de sistemas e processos, tais como sistema de gerenciamento de projetos de P & D, processo de teste e verificação de P & D do produto e sistema de gerenciamento de dados técnicos do cliente para padronizar requisitos de projeto de P & D, processo de P & D, revisão técnica e tomada de decisão técnica, esclarecer os métodos de autorização e aprovação, procedimentos e medidas de controle relevantes do início do projeto ao desenvolvimento, e especificar a autoridade do aprovador Responsabilidades e âmbito de responsabilidades e requisitos de trabalho do operador, padronizar estritamente o controle de processo de projetos de I & D, o uso de despesas de I & D, confidencialidade da informação, proteção da propriedade intelectual e outros links importantes, e esclarecer as responsabilidades e autoridades dos departamentos e cargos relevantes no processo de pesquisa e desenvolvimento.
(9) Controlo interno das actividades de garantia
A empresa cumpre rigorosamente os regulamentos de supervisão das empresas listadas e os estatutos sociais, implementa o comportamento de garantia, formula os documentos do sistema de autorização de apoio e define o escopo, assunto responsável e procedimento de aprovação de autorização da garantia externa. A fim de efetivamente reduzir os riscos de capital e operação e efetivamente salvaguardar os interesses dos acionistas e investidores da empresa, a empresa restringe rigorosamente o tema da garantia externa, identifica e avalia integralmente os riscos do comportamento de garantia implementado, cumpre os regulamentos regulatórios das empresas cotadas, os estatutos sociais e outros documentos do sistema, e executa os procedimentos de autorização e aprovação necessários e obrigações de divulgação de informações.
(10) Controlo interno das transacções com partes relacionadas
A empresa formulou as medidas de gestão para transações com partes relacionadas, que estipulam claramente os procedimentos de tomada de decisão para partes relacionadas e relações relacionadas, transações com partes relacionadas e transações relacionadas, e garante que as transações com partes relacionadas concluídas entre a empresa e partes relacionadas sejam justas e razoáveis.
(11) Relatório financeiro
Em estrita conformidade com as leis e regulamentos contábeis e normas contábeis nacionais, a empresa padronizou os principais processos de negócios, como a preparação e revisão de relatórios financeiros e tratamento contábil, e implementou rigorosamente a lei contábil, padrões contábeis para empresas empresariais e outras leis e regulamentos nacionais sobre finanças, contabilidade, tributação e finanças, de modo a garantir que os relatórios financeiros sejam abrangentes, verdadeiros e confiáveis Refletir com precisão a situação financeira e os resultados operacionais da empresa.
(12) Sistema de informação
A empresa formulou o sistema de gestão da segurança da informação, o sistema de gestão do projeto, as medidas de gestão da sala de computadores e os outros processos do sistema para gerir eficazmente a operação diária, a gestão da segurança, a operação do sistema, a gestão da mudança, a implementação do sistema de aplicação e a manutenção do sistema de informação, orientar a operação normal do sistema de informação, e melhorar a segurança e a segurança do sistema de informação A fiabilidade e racionalidade, bem como a confidencialidade, integridade e viabilidade da informação, garantem o estabelecimento de um mecanismo eficaz de informação e comunicação. Durante o período de relatório, a empresa atualizou e otimizou ainda mais a plataforma de automação de escritórios, realizou a operação on-line da maioria dos processos de negócios da empresa, ajudou a construir um sistema de autorização e aprovação baseado em informações com nós de aprovação fixos e registros claros, e promoveu a melhoria do controle interno e eficiência operacional dos processos de negócios.
(13) Investimento estrangeiro
A empresa formulou grande sistema de gestão de investimentos e processo de gestão de projetos de investimento estrangeiro. A empresa realizou procedimentos de aprovação necessários para investimento estrangeiro de acordo com as leis e regulamentos relevantes, os estatutos sociais, o principal sistema de gestão de investimentos e outras disposições relevantes, e divulgaram informações oportunas de acordo com as disposições das medidas de gestão de divulgação de informações.
(14) Controlo da divulgação de informações
De acordo com as disposições das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, a empresa formulou o sistema de relatório interno para questões importantes, as medidas de gestão para divulgação de informações, o sistema de gestão para informações privilegiadas e insiders, e o sistema de responsabilização por erros importantes na divulgação de informações anuais, que estipula os princípios básicos de divulgação de informações, devedores de divulgação de informações e responsabilidades Conteúdo da divulgação de informações, fornecimento e recolha de informações, procedimentos de divulgação de informações e medidas de confidencialidade, etc.
(15) Controle de aprovação de autorização e separação de responsabilidades
A empresa formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, as regras de funcionamento do gerente geral e outros sistemas, emitiu o manual de autorização da sede do grupo e de todos os departamentos de negócios, estipulou as responsabilidades e autoridades entre a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e a administração, e definiu as políticas de negócios e planos de investimento, a compra e venda de ativos importantes A autoridade para examinar e aprovar o uso de recursos levantados, garantias externas, transações de partes relacionadas, orçamento financeiro e contas finais, distribuição de lucros e outros assuntos importantes, e implementar o sistema hierárquico de exame de autorização e aprovação para negócios de vendas, negócios de compras, despesas e outros assuntos decorrentes da operação e gestão diária. Empresa abrangente
