Tianrun Industry Technology Co.Ltd(002283)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação de controle interno. Acreditamos que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: Tianrun Industry Technology Co.Ltd(002283) , eixo de manivela Weifang Tianrun Co., Ltd., Wendeng Hengrun Forging Co., Ltd., Weihai Tianrun Packaging Technology Co., Ltd., Weihai Tianrun Tecnologia Inteligente Co., Ltd., Weihai Tianrun Machinery Technology Co., Ltd., Tianrun quxinguo Co., Ltd., integração inteligente do sistema de controle Co., Ltd. Shandong Tianrun Precision Industry Co., Ltd., os ativos totais da unidade incluídos no escopo de avaliação representam 100% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e o lucro operacional total representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa; Os principais negócios incluídos no escopo da avaliação são a pesquisa, desenvolvimento e produção de virabrequim, haste de conexão, peças fundidas, forjadas, suspensão pneumática e produtos em série.Os principais itens incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatório financeiro, orçamento abrangente Gestão de contratos, transmissão interna de informação e sistema de informação; As áreas de foco de alto risco incluem principalmente estratégia de desenvolvimento, atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, negócios de vendas, projetos de engenharia, transações de partes relacionadas, garantia externa, terceirização de negócios, etc. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) detalhes dos negócios da empresa e assuntos incluídos no escopo de avaliação são os seguintes (com foco em áreas de alto risco)
1. Estratégia de desenvolvimento
O conselho de administração e gestão da empresa, com base na compreensão clara e compreensão das políticas macroeconômicas, mudanças na demanda do mercado fora da China, tendência de desenvolvimento tecnológico, indústria e condições concorrentes, e combinado com a própria situação da empresa, determinou que as novas políticas industriais e ambiente ainda não tiveram impacto substancial na empresa, e apresentou as exigências de “alcançar refinamento e expansão do negócio principal e liderança absoluta”, Apresenta também as exigências de “a segunda indústria principal é mais forte e sólida, com rápido desenvolvimento, e a terceira indústria principal é rapidamente distribuída e inovada”; Acreditamos que a estratégia de desenvolvimento formulada pela empresa é baseada no julgamento exato do Comitê de Estratégia da empresa sobre a situação fora da China. É consistente, prospectivo e geral, e pode fazer pleno uso dos recursos da empresa e dar pleno jogo às vantagens da empresa. O plano de trabalho anual formulado pela empresa concentra-se de perto na estratégia de desenvolvimento, que é prática, estável e progressiva, e pode promover o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa.
2. Actividades financeiras
A empresa formulou o sistema especial de gestão de fundos angariados, o sistema de tomada de decisão para transações relacionadas, o sistema de gestão para garantia externa, o sistema de gestão para impedir a ocupação de fundos por acionistas controladores e partes relacionadas, o sistema de gestão de capital de risco e outros sistemas. Com base na plataforma de informação e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formou um rigoroso procedimento de exame e aprovação para a utilização de fundos. Ao mesmo tempo, a empresa realizou supervisão financeira e alerta precoce, reforçou o controle financeiro, lembrou todos os departamentos de gestão para tomar medidas de gestão a tempo usando o sistema de análise de dados, otimizou o sistema interno de gestão de negócios de custo e ocupação de capital da empresa e preveniu e controlou riscos potenciais. Durante o uso diário de fundos, a empresa reforçou a auditoria do cumprimento do uso de fundos, especialmente o uso de pagamento antecipado e pagamento de aceitação e a renda de projetos de investimento, de modo a prevenir efetivamente o risco de atividades de capital, melhorar a eficiência de capital e garantir a segurança dos fundos.
3. Contratos públicos
Atualmente, os sistemas de gerenciamento relevantes do negócio de compras da empresa incluem medidas de gerenciamento de licitações, medidas de gerenciamento de fornecedores, medidas de gerenciamento de compras de equipamentos, medidas de gerenciamento de compras de materiais, etc. os sistemas são perfeitos, e a empresa efetivamente gerenciou e supervisionou a aquisição de matérias-primas, materiais e equipamentos. Por meio da gestão e controle de informações, a empresa melhora a eficiência do processo de aquisição e monitora toda a cadeia de suprimentos para tornar o planejamento, precificação, armazenagem, aceitação, pagamento e outros processos mais suaves e eficazes. Garantir a racionalidade da compra da empresa através da combinação da investigação diária de preços e supervisão; Assegurar que o sistema de adjudicação de contratos seja efectivamente implementado através de auditorias regulares da implementação dos sistemas relacionados com contratos públicos.
4. Gestão de activos
A empresa formulou um sistema abrangente de gerenciamento de ativos, formulou as medidas de gerenciamento de ativos, refinau ainda mais as medidas de gerenciamento de ativos de equipamentos, estabeleceu e melhorou os sistemas de gerenciamento de vários campos de negócios e links, como ativos fixos, armazém, armazenamento de matérias-primas e inventário, e clarificou os processos de gerenciamento de compra de ativos, aceitação, armazenamento, armazenamento e estoque, Pode controlar as principais ligações, tais como aceitação e armazenagem, recepção e emissão, armazenamento e alienação de ativos físicos. Ao mesmo tempo, tomou medidas como divisão de responsabilidades, inventário físico regular, registros patrimoniais, verificação de contas e seguro patrimonial para garantir efetivamente a segurança dos ativos da empresa. 5. Negócios de vendas
A empresa penteia exaustivamente o processo de negócios de vendas, melhora o sistema de gestão relevante do negócio de vendas, determina a estratégia de vendas viável, define o princípio de preços, padrões e condições de crédito, método de cobrança, responsabilidades e autoridades das instituições e pessoal envolvidos no negócio de vendas, e lida com o negócio de vendas de acordo com as autoridades e procedimentos especificados, Verifique e analise regularmente os elos fracos no processo de vendas, tais como envios faturados pela ONU a longo prazo, recebíveis não cobrados e estoques excessivos, e reporte à empresa para tomar medidas de controle eficazes para garantir o alcance dos objetivos de vendas.
6. Projecto
A empresa formulou sistemas relevantes como medidas de gestão de projetos de infraestrutura de construção e medidas de gestão de licitações para garantir o desenvolvimento aberto, transparente e ordenado de projetos de construção de engenharia sob a perspectiva do processo de sistema. De acordo com as medidas de supervisão e gestão do projeto, a empresa adota a combinação de auto-exame e consulta de terceirização de custos do projeto, e realiza supervisão diária sobre todo o processo de iniciação do projeto, orçamento, licitação, construção, liquidação final, aceitação e pagamento através de meios de informação, de modo a garantir que a construção do projeto seja científica e complacente, o custo é razoável e a qualidade é excelente. 7. Operações com partes relacionadas
A empresa formulou o sistema de tomada de decisão para transações de partes relacionadas, que estipula claramente a autoridade de aprovação e os procedimentos de tomada de decisão de partes relacionadas, transações de partes relacionadas, transações de partes relacionadas e a divulgação de transações de partes relacionadas. O departamento de auditoria deve revisar regularmente as transações das partes relacionadas e, finalmente, confirmar que os acionistas controladores e outras partes relacionadas não ocuparam os fundos da empresa.
8. Actividades de garantia
A empresa padroniza o comportamento de garantia externa da empresa e controla estritamente o risco de garantia externa em estrita conformidade com o aviso sobre a regulação do comportamento de garantia externa das empresas listadas emitido pela CSRC e as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen. A empresa formulou o sistema de gestão de garantias externas, que estipula claramente a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração sobre garantias externas e os requisitos de controle para a revisão, aprovação e implementação do negócio de garantia, de modo a prevenir riscos potenciais e evitar e reduzir possíveis perdas.
9. Negócios de terceirização de produtos
A fim de padronizar o negócio de terceirização de virabrequim, haste de conexão, fundição e forjamento, esclarecer as responsabilidades de gestão e procedimentos de terceirização de negócios, fortalecer a gestão de unidades de terceirização, garantir a qualidade do trabalho do negócio de terceirização, reduzir o custo de processamento da empresa, melhorar a taxa de utilização de fundos e atender às necessidades dos clientes na maior medida, a empresa formulou as medidas para a gestão de terceirização de produtos para esclarecer as responsabilidades de gestão de cada departamento, Garantir o desenvolvimento justo, justo e aberto do negócio de terceirização na perspectiva do sistema e processo, garantir a qualidade do trabalho do negócio de terceirização e reduzir o custo de processamento da empresa. A empresa reforçou a supervisão dos preços de outsourcing através da auditoria dos negócios de outsourcing.
(III) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa.
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos de avaliação do relatório de controle financeiro interno da empresa são os seguintes:
O padrão quantitativo toma o lucro operacional e o total de ativos como indicadores de mensuração. Se a perda que pode ser causada ou causada por defeito de controle interno estiver relacionada à demonstração de resultados, ela será mensurada pelo índice de receita operacional. Se o montante de inexatidão no relatório financeiro causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% da receita operacional, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% da receita operacional, é um defeito importante; Se exceder 1% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante.
As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo índice total de ativos. Se a quantidade de erro de relatório financeiro que pode ser causada pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total de ativos, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do total de ativos, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos, é reconhecido como um defeito importante.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Sinais de deficiências significativas no relatório financeiro incluem:
(1) Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa;
(2) A empresa corrige o relatório financeiro publicado;
(3) Falta relevante no relatório financeiro atual constatada pelo contador público certificado, mas não identificada pelo controle interno da empresa;
(4) A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria sobre o relatório financeiro externo da empresa e o controle interno sobre o relatório financeiro são inválidos.
Sinais de deficiências significativas no relatório financeiro incluem:
(1) Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
(2) Não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude;
(3) Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe um controlo compensatório correspondente;
(4) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo verdadeiro e completo.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
A norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros é aplicada com referência à norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios financeiros.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
A identificação de defeitos de relatórios não financeiros baseia-se principalmente no impacto dos defeitos na eficácia dos processos de negócio e na possibilidade de ocorrência.
Se a possibilidade de defeitos for pequena, reduzirá a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie do objetivo esperado, que é um defeito geral; Se a possibilidade de defeitos for alta, reduzirá significativamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará significativamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie significativamente do objetivo esperado como um defeito importante; Se a possibilidade de defeitos for alta, reduzirá seriamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará seriamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie seriamente do objetivo esperado, que é um defeito importante.
(IV) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não apresentou defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relato.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
A empresa não tem explicação de outros assuntos importantes relacionados ao controle interno.
Presidente: Xing Yunbo
Tianrun Industry Technology Co.Ltd(002283) 15 de Março de 2022
