Sobre Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Pareceres especiais de verificação sobre a implementação de acordos de serviços financeiros e medidas relevantes de controlo de riscos
Citic Securities Company Limited(600030) (doravante referido como ” Citic Securities Company Limited(600030) ) AVIC Securities Co., Ltd. (doravante referidos como “títulos AVIC”, Citic Securities Company Limited(600030) e os títulos AVIC são coletivamente referidos como “co-patrocinador”) como co-patrocinador de Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) (doravante referidos como “shentianma” e “a empresa”) para a supervisão contínua da oferta não pública de ações (doravante referida como “esta oferta não pública”) em 2019, De acordo com as disposições relevantes das medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, as diretrizes para a supervisão autorregulatória de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 13 – negócios de recomendação, as diretrizes para a supervisão autorregulatória de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal, e as diretrizes para a supervisão autorregulatória de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 7 – transações e transações de partes relacionadas, Foi realizada uma verificação especial sobre a implementação do acordo de serviço financeiro e as medidas relevantes de controlo de risco da shentianma em 2021. Os resultados da verificação e os pareceres de verificação são os seguintes:
1,Completidade dos termos do contrato de serviços financeiros
I) Termos e condições do contrato de serviço financeiro
De acordo com as necessidades do desenvolvimento de negócios da empresa, e aprovado pela 17ª reunião do nono conselho de administração e pela quarta assembleia geral extraordinária de acionistas em 2020, a empresa e sua parte coligada AVIC Finance Co., Ltd. (doravante denominada “AVIC finance”) assinaram o contrato de serviço financeiro. Os principais termos do acordo são os seguintes: 1. Ambas as partes na transação
Festa A: Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Parte B: AVIC Finance Co., Ltd.
2. Conteúdo da transacção
Serviço de depósito, serviço de empréstimo, serviço de liquidação, serviço de garantia e outros serviços financeiros que podem ser fornecidos pelo financiamento da indústria da aviação e aprovados pelo CBRC.
3. Montante da transacção
Tendo em conta o controlo financeiro e a racionalidade das transacções, a Parte A e a Parte B estabelecerão restrições correspondentes ao montante das transacções de serviços de depósito entre a Parte A e as suas filiais e a Parte B. A Parte B auxiliará a Parte A no acompanhamento e aplicação dessas restrições. O saldo máximo diário de depósitos (incluindo juros corridos) depositado pela Parte A e suas subsidiárias à Parte B em cada dia não deve exceder RMB 2 bilhões (incluindo RMB convertidos de moeda estrangeira). Se o depósito da Parte A na Parte B exceder o limite máximo de depósito devido à liquidação e outros motivos, a Parte B transferirá o depósito excedente para as contas bancárias da Parte A e suas subsidiárias no prazo de 3 dias úteis.
Durante a vigência deste acordo, a Parte A e a Parte B concordam que a linha de crédito abrangente que pode ser reciclada é de RMB 7 bilhões (incluindo RMB convertidos em moeda estrangeira), que é usada para empréstimos, aceitação e desconto de faturas, carta de garantia, locação financeira e factoring de contas a receber. Quando a Parte B lida com empréstimos, aceitação e desconto de faturas, carta de garantia, locação financeira, factoring de contas a receber e outros negócios às subsidiárias da Parte A, deve garantir que as subsidiárias da Parte A tenham sido autorizadas pela Parte A.
4. Preços das transacções
(1) Serviço de depósito: para depósitos RMB, a taxa de juro a que a Parte B absorve depósitos da Parte A e de suas subsidiárias não deve ser inferior ao limite inferior da taxa de juro de referência para o mesmo período estipulado pelo Banco Popular da China para tais depósitos; Para depósitos em moeda estrangeira, a Parte B calculará e pagará juros de acordo com a categoria de depósito correspondente e a taxa de juro listada do Banco Popular da China. Parte B flutuará a taxa de juro listada de acordo com a situação do mercado e o princípio de não ser inferior à taxa de juro listada dos bancos comerciais da China; Para grandes depósitos (US $ 3 milhões ou mais) que atendam aos requisitos, a taxa de juros do depósito pode ser determinada através de negociação de acordo com as condições de mercado e no princípio de não ser inferior à taxa de juros do mercado chinês. Além do que precede, a taxa de juro à qual a Parte B absorve os depósitos da Parte A e suas subsidiárias não deve ser inferior à taxa de juro determinada pela Parte B absorvendo o mesmo tipo de depósitos de terceiros no mesmo período, e não deve ser inferior à taxa de juro fornecida por qualquer terceiro à Parte A e/ou suas subsidiárias para depósitos similares.
(2) Serviço de empréstimo: a taxa de juro do empréstimo da Parte B à Parte A e suas subsidiárias não deve ser superior ao limite superior da taxa de juro do empréstimo uniformemente emitida pelo Banco Popular da China para este tipo de empréstimo, e não deve ser superior à taxa de juro determinada pelo empréstimo da Parte B a qualquer terceiro com o mesmo nível de crédito no mesmo período, nem superior à taxa de juro determinada pelos principais bancos comerciais da China para empréstimos semelhantes.
(3) Serviço de liquidação: as taxas cobradas pela Parte B por vários serviços de liquidação prestados pela Parte A e suas subsidiárias não devem ser superiores às taxas cobradas pela Parte B a qualquer terceiro com o mesmo nível de crédito para serviços similares no mesmo período, e não devem ser superiores às taxas cobradas por qualquer terceiro à Parte A e / ou suas subsidiárias por serviços similares com o mesmo nível de crédito no mesmo período. (4) Serviço de garantia: a taxa cobrada pela Parte B para fornecer garantia à Parte A e suas subsidiárias não deve ser superior à taxa determinada pela Parte B para fornecer garantia a terceiros com o mesmo nível de crédito no mesmo período, nem superior à taxa determinada pela Parte B para garantia semelhante em bancos comerciais.
(5) Para outros serviços: as taxas cobradas pela Parte B pela prestação de outros serviços para a Parte A e suas subsidiárias não devem ser superiores ao limite máximo das taxas cobradas pelo Banco Popular da China por tais serviços (se aplicável), nem superiores às taxas cobradas por terceiros pela prestação do mesmo tipo de serviços à Parte A e suas subsidiárias; Além do que precede, as taxas cobradas pela Parte B pela prestação de tais serviços à Parte A e suas subsidiárias não devem ser superiores às cobradas pela Parte B pela prestação do mesmo tipo de serviços a terceiros com o mesmo nível de crédito.
5. Condições efetivas e tempo efetivo
(1) Os representantes legais ou representantes autorizados das Partes A e B assinam e afixem selos oficiais;
(2) A Parte A obterá a aprovação do conselho de administração, da assembleia geral de acionistas e de outras autoridades competentes, de acordo com o disposto em seus estatutos, nas Regras de Listagem do local de listagem e outras leis, regulamentos e normas relevantes.
6. Validade do acordo
No prazo de três anos a contar da data de entrada em vigor do acordo.
II) Completidade dos termos do contrato de serviços financeiros
O acordo de serviço financeiro assinado entre a empresa e o setor financeiro da aviação concordou claramente sobre os termos do contrato, tipo de transação, quantidade esperada de várias transações, preços de transação e outros termos de transação, e os termos do contrato estão completos.
2,Aplicação do acordo
Desde a assinatura do acordo de serviço financeiro entre a empresa e o financiamento da indústria da aviação, a empresa e o financiamento da indústria da aviação implementaram estritamente os acordos relevantes sobre o conteúdo da transação, limite de transação, preços de transação e assim por diante. Em 31 de dezembro de 2021, o saldo dos depósitos financeiros da empresa na indústria da aviação era de 1376435800 yuan, representando 34,13% dos depósitos da empresa e 0,76% dos depósitos financeiros da indústria da aviação; O saldo do empréstimo é de 1 bilhão de yuans, representando 3,20% do empréstimo da empresa e 3,77% do empréstimo financeiro da indústria da aviação. O financiamento da AVIC não forneceu garantia à empresa.
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo de outros depósitos da empresa era de 2656641500 yuan e o saldo de outros empréstimos era de 30209663500 yuan.
O negócio de depósito e empréstimo entre a empresa e o financiamento da indústria aeronáutica é realizado de acordo com o acordo de serviço financeiro assinado por ambas as partes. O negócio de depósito e empréstimo atende às necessidades do funcionamento e desenvolvimento da empresa. O depósito e empréstimo acima mencionado no financiamento da indústria aeronáutica não afeta a produção e operação normais da empresa.
3,Implementação de medidas de controlo de riscos e planos de eliminação de riscos
A fim de prevenir eficazmente, controlar atempadamente e resolver os riscos dos depósitos financeiros da empresa e de suas subsidiárias na AVIC e garantir a segurança dos fundos, de acordo com o plano de alienação de riscos para depósitos na AVIC Finance Co., Ltd., a empresa estabelece um grupo líder para prevenção e alienação de riscos de depósitos, e o grupo líder faz um relatório de risco de depósitos ao conselho de administração regular ou temporariamente, Obter e rever atempadamente o relatório mensal de finanças da indústria da aviação, incluindo balanço, demonstração de resultados, demonstração de fluxo de caixa, etc. e o relatório financeiro anual auditado. Durante o negócio de depósito, a empresa obtém e revisa o relatório financeiro de finanças da indústria da aviação auditado por uma empresa de contabilidade qualificada para executar títulos e futuros relacionados negócios, avalia os riscos comerciais e financeiros de finanças da indústria da aviação, e o centro de gestão financeira, inspeção disciplinar e departamento de auditoria e outros departamentos relevantes emitem conjuntamente o relatório de avaliação de risco, O grupo líder para prevenção e eliminação de riscos de depósitos reportou ao conselho de administração para deliberação, e executou os procedimentos de tomada de decisão e obrigações de divulgação de informações em estrita conformidade com os requisitos das leis e regulamentos relevantes sobre transações conectadas, de modo a garantir que o monitoramento de informações está em vigor e a prevenção de riscos é eficaz.
Em combinação com a licença financeira, licença comercial da pessoa jurídica da empresa e outros certificados relevantes fornecidos pelo financiamento da indústria da aviação, a empresa consultou os relatórios financeiros do financiamento da indústria da aviação, incluindo balanço, demonstração de resultados e demonstração de fluxo de caixa, e avaliou a qualificação da operação, construção do sistema de controle interno, status de negócios e risco e operação da empresa financeira, E preparado Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) relatório sobre avaliação de risco contínua da AVIC Finance Co., Ltd.
4,Pareceres de verificação do co-patrocinador
Após a verificação, o co-patrocinador acredita que o acordo de serviço financeiro assinado entre a empresa e o setor financeiro da aviação concordou claramente sobre os termos do acordo, tipo de transação, quantidade esperada de várias transações, preços de transação e outros termos de transação, e os termos do contrato estão completos; Desde a assinatura do acordo de serviço financeiro entre a empresa e o financiamento da indústria da aviação, a empresa e o financiamento da indústria da aviação implementaram estritamente os acordos relevantes sobre o conteúdo da transação, limite de transação, preços de transação, etc., e a implementação do acordo é boa; A empresa formulou medidas perfeitas de controle de risco e planos de eliminação de risco, e a implementação de medidas de controle de risco e planos de eliminação de risco é boa; A divulgação de informações da empresa sobre a integralidade dos termos do contrato de serviço financeiro, a implementação do acordo, a implementação de medidas de controle de risco e planos de descarte de risco é verdadeira. (sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Citic Securities Company Limited(600030) , AVIC Securities Co., Ltd. pareceres especiais de verificação sobre a implementação do Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) contrato de serviço financeiro e medidas relevantes de controle de risco)
Representante do patrocinador:
Xiao Shaochun, Zhao Xu
Citic Securities Company Limited(600030) mm / DD / aaaa (não há texto nesta página, que é a página de assinatura dos pareceres especiais de verificação de Citic Securities Company Limited(600030) e AVIC Securities Co., Ltd. sobre a implementação do Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) contrato de serviço financeiro e medidas relevantes de controle de risco)
Representante do patrocinador:
Guo Weiming, Yang Tao
AVIC Securities Co., Ltd.
