Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) : relatório sobre avaliação contínua de risco da AVIC Finance Co., Ltd. sobre cooperação com a AVIC Finance Co., Ltd.
Relatório de avaliação contínua dos riscos
1,Informação básica de AVIC Finance Co., Ltd
AVIC Finance Co., Ltd. (doravante referida como “AVIC finance”) é uma instituição financeira não bancária com o estatuto de pessoa jurídica empresarial aprovada pela Bank Of China Limited(601988) Comissão de supervisão e administração da indústria e registrada na Administração do Estado para Indústria e Comércio.
O financiamento da indústria da aviação foi formalmente estabelecido em abril de 2007 com base na reorganização do antigo Xi’an Aircraft Industry Group Finance Co., Ltd. e do antigo Guizhou Aviation Industry Group Finance Co., Ltd., financiado conjuntamente pelo China Aviation Industry Group Co., Ltd. e suas unidades associadas subordinadas. Após quatro aumentos de capital e mudanças de capital próprio, o capital social atual é de 395138 milhões de yuans e há quatro unidades acionárias. Entre eles, a contribuição do China Aviation Industry Group Co., Ltd. é de 262938 milhões de yuans, representando 66,54% do capital social; AVIC Investment Holding Co., Ltd. contribuiu com 1112,5 milhões de yuans, representando 28,16% do capital social Avic Xi’An Aircraft Industry Group Company Ltd(000768) contribuição: 144 milhões de yuans, representando 3,64% do capital social Guizhou Guihang Automotive Components Co.Ltd(600523) contribuição de capital é de 65,5 milhões de yuans, representando 1,66% do capital social. Atualmente, mudanças industriais e comerciais estão sendo tratadas.
Código de crédito social unificado: 9111 Berry Genomics Co.Ltd(000710) 9756t
Código da instituição de licença financeira: l0081h21 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
Representante legal: Dong Yuan
Endereço registrado: No. 10 b, Middle East Third Ring Road, Chaoyang District, Beijing
Âmbito de negócio do financiamento da indústria aeronáutica: Negócios de agência concorrente de seguros (a licença para negócios de agência concorrente de seguros é válida até 7 de dezembro de 2023); Lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Garantir as unidades associadas; Empréstimos entre membros e unidades de investimento confiadas; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Emitir obrigações financeiras das sociedades mediante aprovação; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de capital próprio em instituições financeiras; Além de investir no mercado de ações secundário, escolher projetos de negócios e realizar atividades comerciais; Para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais serão realizadas de acordo com os conteúdos aprovados após aprovação pelos departamentos competentes; Não é permitida a realização de atividades comerciais de projetos proibidos e restritos pelas políticas industriais deste Município.) 2,Informação básica da gestão de risco financeiro na indústria da aviação
I) Ambiente de controlo
As finanças da indústria aeronáutica estabeleceram o conselho de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com as disposições do direito das sociedades, e estipularam claramente as responsabilidades do conselho de administração, diretores, supervisores e gerentes superiores em gestão de riscos. O Conselho de Administração é composto por quatro comissões profissionais, a saber, o Comité de Desenvolvimento Estratégico, o Comité de Gestão de Riscos, o Comité de Auditoria e o Comité de Avaliação e Remuneração, com diretores com conhecimentos profissionais relevantes como membros para auxiliar o Conselho de Administração na investigação e tomada de decisão de importantes desenvolvimentos estratégicos, gestão de riscos, auditoria interna e remuneração de pessoal. A indústria aeronáutica possui uma sólida estrutura de governança financeira, gestão e operação padronizadas, e estabeleceu uma estrutura organizacional com divisão razoável do trabalho, responsabilidades claras, verificações e equilíbrios mútuos e relação clara de relatórios, o que fornece pré-condições necessárias para a eficácia da gestão de riscos. O financiamento da indústria da aviação estabeleceu a estrutura organizacional de acordo com o princípio da verificação mútua e equilíbrio entre o sistema de tomada de decisão, o sistema de execução e o sistema de feedback da supervisão.
O organograma financeiro da indústria da aviação é o seguinte:
II) Identificação e avaliação dos riscos
O financiamento da indústria aeronáutica criou um comitê de gestão de riscos sob o conselho de administração para supervisionar e orientar a gestão de riscos da empresa. A empresa estabeleceu três linhas de defesa para a gestão de riscos: todos os departamentos e ramos são a primeira linha de defesa para a gestão de riscos, o departamento de gestão de riscos é a segunda linha de defesa para a gestão de riscos e o departamento de auditoria de controle interno é a terceira linha de defesa para a gestão de riscos. A empresa estabeleceu um sólido sistema hierárquico de gestão de autorizações, com clara divisão de responsabilidades entre departamentos e cargos e uma relação clara de relatórios a todos os níveis. Através da definição razoável de departamentos e responsabilidades de cargos, foi formado um mecanismo de controle de risco de supervisão mútua e restrição entre departamentos e cargos. O comitê de gestão de riscos é responsável por analisar e avaliar o status de risco e a eficiência da gestão de riscos, supervisionar o controle de riscos, apresentar sugestões e reportar ao conselho de administração.
III) Actividades de controlo
1. Controlo das operações de liquidação
Em termos de liquidação e gestão de fundos, de acordo com vários regulamentos regulamentares, o setor financeiro da aviação formulou sistemas de gestão de liquidação e negócios, tais como responsabilidades de departamento e responsabilidades pós do departamento de liquidação e medidas de gestão de contas de liquidação. Riscos empresariais controlados de forma eficaz.
Por um lado, o financiamento da indústria aeronáutica depende principalmente do sistema de liquidação de fundos para o controle do sistema. As unidades membros abrem contas de liquidação em finanças da indústria da aviação e realizam liquidação de fundos entrando no sistema de liquidação de fundos financeiros da indústria da aviação e enviando instruções on-line ou instruções escritas; O sistema de liquidação de fundos suporta a função de reconciliação on-line para realizar a reconciliação oportuna entre a conta financeira do cliente da indústria da aviação e a conta bancária do cliente.
Por outro lado, o financiamento da indústria da aviação segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariado, justiça e boa fé para lidar com negócios de depósitos para unidades membros, e as políticas relevantes são implementadas em estrita conformidade com as disposições relevantes do CBRC e do Banco Popular da China, de modo a garantir plenamente a segurança dos fundos das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
2. Gestão do crédito
No início de cada ano, de acordo com o saldo financeiro das unidades membros e a demanda de financiamento do novo ano, combinado com a situação de capital financeiro da indústria da aviação, determinar o plano de linha de crédito do cliente, lidar estritamente com o negócio de crédito dentro da linha de crédito, controlar estritamente o risco e fazer o negócio planejado e equilibrado. Ao mesmo tempo, o departamento de crédito formulou medidas detalhadas de gestão e processos operacionais para cada negócio de crédito, tais como empréstimo, desconto e factoring, negócios inovadores, e implementou o princípio de gestão de “sistema primeiro, negócio depois”.
Os negócios financeiros e de crédito da indústria aeronáutica implementarão efetivamente os três sistemas de inspeção, e a investigação pré-empréstimo, revisão do tempo de empréstimo e inspeção pós-empréstimo serão realizadas de maneira padronizada. O empréstimo só pode ser concedido depois que o negócio de crédito é revisado pelo departamento de risco, discutido e aprovado pelo comitê de revisão do empréstimo e aprovado nível por nível. Os negócios únicos e cumulativos de cada negócio de crédito da sucursal estarão sujeitos à gestão de autorizações e os negócios que excederem a autorização serão reportados à sede financeira da indústria aeronáutica para aprovação após discussão e aprovação pelo comitê de revisão de empréstimos da sucursal. O departamento de crédito e o departamento de gestão de riscos da sede inspeccionam regularmente as sucursais todos os anos.
3. Controlo do sistema de informação
O financiamento da indústria da aviação estabeleceu instalações perfeitas de software e hardware e sistema de segurança de rede, certificados digitais amplamente utilizados, criptografia e outras medidas técnicas para garantir a segurança e estabilidade do sistema de informação da empresa e passou a avaliação de três níveis da proteção de segurança do sistema de informação.
As finanças da indústria da aviação estão diretamente conectadas com 17 bancos comerciais e políticos, como indústria, agricultura, China Construction, CDB e Guangfa, bem como a troca de bilhetes e centro de comércio de câmbio. Linhas especiais são adotadas para garantir a transmissão de dados segura e eficiente.
4. Supervisão de auditoria
O financiamento da indústria aeronáutica implementa o sistema de supervisão de auditoria interna, estabelece o sistema de auditoria interna, define as responsabilidades e autoridades das instituições de auditoria interna e auditores, o conteúdo do trabalho e procedimentos de auditoria interna, e padroniza a revisão de controle interno específico, a gestão de arquivos de auditoria e outras questões relacionadas. O departamento de controlo interno e auditoria é responsável pelos negócios de auditoria interna da empresa, supervisionando e inspecionando a implementação do controlo interno, a legalidade, conformidade, segurança, exatidão e eficácia das actividades comerciais e financeiras, encontrando elos fracos no controlo interno, gestão imperfeita e vários riscos daí decorrentes, e apresentando valiosos pareceres e sugestões de melhoria ao comité de auditoria do conselho de administração.
(IV) Avaliação global da gestão dos riscos
Cada negócio de financiamento da indústria aeronáutica pode ser realizado em estrita conformidade com o sistema e processo, sem grandes riscos operacionais; Todos os indicadores regulatórios atendem aos requisitos das autoridades reguladoras; A operação do negócio é legal e compatível, o sistema de gestão é sólido e a gestão de riscos é eficaz.
3,Gestão de operações financeiras e gestão de riscos da indústria da aviação
I) Operação financeira da indústria aeronáutica
Unidade: Yuan
Projeto 20172018 20192020 2021
Total do activo: 168994559673498963109994
Capital próprio 4982378930885751787219306543728326947112642269391154228030908 total
Membro absorvente doc 1042599070880510075168502513107302256118121267722866619318305710530413 dígitos saldo do depósito
Resultado operacional total 110975962453254892455687231501268632226151069019318800048955
Lucro total 895961577621048837322691029398175657574778016986578152912
Lucro líquido 6698674538576733942303791941107645689139424565720361667
Nota: os dados de 2021 são dados não auditados.
II) Gestão financeira da indústria aeronáutica
Desde a sua criação, o financiamento da indústria da aviação sempre aderiu ao princípio da boa operação e seguiu rigorosamente a República Popular da China
Direito das sociedades da República Popular da China, lei da República Popular da China sobre supervisão e administração bancárias, normas de contabilidade para empresas empresariais, empresa
As medidas de gestão financeira do grupo, regulamentos e regras financeiras nacionais relevantes e os estatutos são padronizados por
Comportamento empresarial e fortalecer a gestão interna. De acordo com o entendimento e avaliação da gestão de riscos financeiros na indústria aeronáutica, a partir de 2021
Em 31 de dezembro de 2013, não foram encontrados problemas em capital, crédito, auditoria, gestão da informação e outros aspectos relacionados às demonstrações financeiras.
Existem grandes defeitos no sistema de controlo de riscos.
III) Indicadores de supervisão financeira da indústria aeronáutica
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, todos os indicadores regulatórios do financiamento da indústria da aviação são
Cumprir os requisitos especificados:
Indicadores de supervisão e acompanhamento
Requisitos regulamentares do nome do índice de classificação final de 2017 final de 2018 final de 2019 final de 2020 final de 2021
Rácio de adequação dos fundos próprios ≥ 10,5%, 13,29%, 13,17%, 13,09%, 12,82%, 15,76%
rácio dos activos não produtivos ≤ 4% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Risco de crédito rácio de empréstimos não produtivos ≤ 5% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Rácio de adequação das reservas para perdas de activos ≥ 100% —-
Rácio de adequação das reservas para perdas de empréstimos ≥ 100% —-
Taxa de fluidez do ar ≥ 25%, 75,25%, 70,79%, 69,49%, 73,09%, 72,09%
Proporção de depósito de seguro e empréstimo – 26,71%, 30,16%, 30,36%, 29,65%, 19,58%
Rácio de reserva excedentária RMB – 63,58% 71
