Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) (a seguir designada por empresa) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e supervisão especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente a avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não houve impacto entre a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno e a data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno.
I) Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina as unidades, negócios, assuntos e áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco. As unidades incluídas no âmbito da avaliação deste ano incluem: empresa-mãe Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) e subsidiárias Wuhan Tianma Microelectronics Co., Ltd. (a seguir designada por Wuhan Tianma), Xiamen Tianma Microelectronics Co., Ltd. (a seguir designada por Xiamen Tianma), Shanghai Tianma Microelectronics Co., Ltd. (a seguir designada por Shanghai Tianma), Xangai Avic Jonhon Optronic Technology Co.Ltd(002179) Electronics Co., Ltd. (a seguir designada por Shanghai Optoelectronics) Shanghai Tianma organic light emitting display technology Co., Ltd. (doravante referido como emissor de luz orgânica), Chengdu Tianma Microelectronics Co., Ltd. (doravante referido como Chengdu Tianma), Shenzhen AVIC Display Technology Co., Ltd. (doravante referido como display AVIC), Hubei Changjiang new display industry innovation center Co., Ltd. (doravante referido como centro de inovação) Tianma Europe company (a seguir designada por European Tianma), Tianma America company (a seguir designada por American Tianma), Tianma Japan company (a seguir designada por Japanese Tianma), South Korea Tianma company (a seguir designada por South Korea Tianma), Tianma Microelectronics (Hong Kong) Co., Ltd. (a seguir designada por Hong Kong Tianma), Os ativos totais da unidade incluídos no escopo de avaliação representam 99,99% do total de ativos dentro do escopo de consolidação da empresa, e a receita operacional total representa 99,98% da receita operacional total dentro do escopo de consolidação da empresa. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: gestão estratégica, gestão de mercado, gestão de vendas, I & D e gestão de produtos, gestão de operações, gestão de compras, produção e fabricação, gestão logística, gestão da qualidade, gestão financeira, gestão de recursos humanos, gestão de processos e informações, gestão jurídica / risco, gestão da segurança ambiental, gestão da propriedade intelectual, gestão administrativa 20 principais processos, incluindo gestão de infraestrutura de fábrica, inspeção disciplinar / gestão de auditoria, gestão de valores mobiliários e relações externas, construção de partido e gestão de publicidade, e foco em áreas de alto risco, como investimento da empresa, gestão de compras, gestão de preços, gestão de ativos, terceirização de pesquisa científica, salário e bem-estar, gestão de fundos, garantia, construção de engenharia, gestão de ativos no exterior e assim por diante. O escopo de avaliação do controle interno abrangeu os principais processos de negócios e módulos-chave da empresa e de suas principais subsidiárias, e não há nenhuma omissão importante.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e em combinação com os sistemas relacionados ao controle interno da empresa.
O conselho de administração da empresa estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa de acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, combinados com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, Incluindo normas qualitativas e quantitativas (distinguindo simultaneamente entre defeitos de controlo interno no relatório financeiro e defeitos de controlo interno no relatório não financeiro). Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Critérios de identificação de defeitos no controle interno dos relatórios financeiros
Os critérios quantitativos e qualitativos para avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma de identificação de defeitos
Classificação critérios quantitativos critérios qualitativos
O montante de inexatidão nas demonstrações financeiras cai abaixo de 1) fraude por parte dos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa;
2) A empresa corrige o relatório financeiro publicado;
Nas secções seguintes:
3) Encontrado por contabilistas públicos certificados, mas não reconhecido pelo controlo interno da empresa
Falhas significativas no presente relatório financeiro;
Significativo 0,5%;
4) Comitê de auditoria da empresa, comitê de gestão de riscos e defeito de auditoria interna 2) valor de declaração incorreta ≥ receita operacional
A supervisão do controle interno pela organização de planejamento e supervisão é inválida;
0,5% do montante total;
5) Outros: existe uma possibilidade razoável de que não possa ser evitada a tempo ou 3) o montante da declaração incorreta é ≥ lucro antes de impostos
10% do montante total do controlo interno para detectar e corrigir erros materiais no relatório financeiro.
Defeitos.
O montante de inexatidões nas demonstrações financeiras cai abaixo de 1) não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com normas contábeis geralmente aceitas; 2) Não foram estabelecidos procedimentos antifraude nem medidas de controlo;
1) 0,3% do total de ativos ≤ erro 3) para o tratamento contábil de operações não convencionais ou especiais, não há mecanismo de controle correspondente com o valor reportado menor que o total de ativos, ou não é implementado e não há compensação correspondente de 0,5%; Controlo sexual;
Importante 2) da receita operacional total 4) houver um ou mais defeitos no controle do processo de reporte financeiro no final do período, 0,3% ≤ o valor das declarações incorretas ＜ defeitos operacionais, sendo impossível garantir razoavelmente que as demonstrações financeiras preparadas sejam verdadeiras e 0,5% da receita total; Objectivos precisos;
3) 5% do lucro total antes de impostos ≤ 5) outros: há uma possibilidade razoável de que ele não pode ser evitado a tempo ou o montante da declaração incorreta é inferior ao lucro total antes de impostos, e corrigir 10% do valor importante no relatório financeiro.
Os defeitos de controle interno de erros de declaração que ainda merecem a atenção do conselho de administração e da administração.
Montante de inexatidões nas demonstrações financeiras
Nas secções seguintes:
1) Montante inexaticável ＜ total dos activos
Geral 0,3%; Defeitos de controlo interno que não constituem defeitos importantes e defeitos importantes. Defeito 2) Montante inexaticável ＜ proveitos de exploração
0,3% do montante total;
3) Valor incorreto ＜ lucro antes de impostos
5% do total.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos e qualitativos de identificação para avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma de identificação de defeitos
Classificação critérios quantitativos critérios qualitativos
1) Falta de procedimentos de decisão democráticos;
A quantidade de perdas diretas cai no seguinte intervalo: 2) o processo de tomada de decisão leva a erros graves;
1) O montante da perda direta ≥ 3% do patrimônio total; 3) violação das leis e regulamentos nacionais e punição;
Significativo 0,5%; 4) 2) o montante de perdas diretas de negócios e pessoal técnico sênior ≥ 2);
0,5% do montante; 5) As notícias negativas aparecem frequentemente na mídia, afetando uma ampla gama;
3) Valor da perda direta ≥ lucro total antes de impostos 6) falta de controle do sistema ou falha do sistema de negócios importantes; 10% do montante. 7) Os defeitos principais encontrados na avaliação do controle interno não foram corrigidos.
A quantidade de perda direta cai no seguinte intervalo:
1) 0,3% do total de activos ≤ perdas directas 1) existem procedimentos democráticos de tomada de decisão, mas não são perfeitos;
Montante ＜ 0,5% do total dos activos; 2) Erros gerais causados pelos procedimentos de tomada de decisão;
2) 0,3% do lucro operacional total ≤ 3) violação direta das regras e regulamentos internos da empresa, resultando em perdas; A quantidade de perda de defeitos ＜ 4% da receita operacional total) perda grave de pessoal de negócios em posições-chave;
0.5%； 5) Notícias negativas na mídia, afetando áreas locais;
3) 5% do lucro total antes de impostos ≤ 6) existem defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes;
O montante da perda ＜ 7% do lucro total antes de impostos) defeitos importantes no controle interno não foram corrigidos.
10%。
A quantidade de perdas diretas cai na seguinte faixa: 1) a eficiência do processo de tomada de decisão não é alta;
1) Valor de perdas diretas ＜ total de ativos 2) violação de regulamentos internos, mas sem perdas;
Geral 0,3%; 3) Perda grave de pessoal empresarial em cargos gerais;
Defeito 2) o montante da perda direta é inferior ao lucro operacional 4) há notícias negativas na mídia, mas o impacto é pequeno;
0,3% do montante total; 5) Defeitos no sistema ou sistema geral de negócios;
3) Valor do prejuízo direto ＜ lucro antes de impostos 6) defeitos gerais de controle interno não foram corrigidos;
5% do total. 7) Outros defeitos.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato. 4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Durante o período de relato, a empresa não possui outras informações de controle interno que possam ter impacto significativo na compreensão dos investidores sobre o relatório de avaliação de controle interno, avaliação de controle interno ou decisões de investimento.
Presidente: Peng Xuhui Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) Março de 2002
