Harbin Dongan Auto Engine Co.Ltd(600178)
Relatório sobre o trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa em 2021
Como o comitê de auditoria sob o conselho de diretores Harbin Dongan Auto Engine Co.Ltd(600178) , o comitê de auditoria da empresa executa conscienciosamente suas funções de acordo com as leis e regulamentos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração. O relatório sobre os trabalhos de 2021 é o seguinte: I. a convocação da reunião do comitê de auditoria
Durante o período analisado, o comitê de auditoria da empresa realizou 6 reuniões e 2 reuniões de comunicação de auditoria, sendo considerados os seguintes assuntos:
1. No dia 15 de janeiro de 2021, foi convocada a 15ª sessão do 7º Comitê de Auditoria da empresa, por meio de votação de comunicação, que considerou e adotou a proposta de confirmação adicional das transações diárias conectadas em 2020.
2. No dia 26 de março de 2021, realizou-se por meio de votação de comunicação a 16ª reunião da sétima sessão do comitê de auditoria da companhia, que considerou e aprovou a proposta de provisão para imparidade patrimonial, a proposta de apresentação do relatório anual de 2020 ao conselho de administração para deliberação, a proposta sobre as transações conectadas diárias esperadas para 2021 e a assinatura de acordos de transação conectada pelas subsidiárias Relatório de autoavaliação sobre controle interno da empresa em 2020, relatório de auditoria sobre controle interno da empresa em 2020, relatório de avaliação sobre trabalho de auditoria em 2020, relatório abrangente de gestão de riscos da empresa em 2021, proposta de nomeação da instituição de auditoria da empresa em 2021, proposta de alteração da política contábil e plano de auditoria interna da empresa em 2021.
3. No dia 14 de abril de 2021, realizou-se a 17ª reunião do comitê de auditoria da sétima sessão da companhia, por meio de votação de comunicação, deliberando e adotando a proposta de submissão do relatório do primeiro trimestre de 2021 ao conselho de administração para deliberação.
4. No dia 12 de agosto de 2021, realizou-se a 18ª reunião do comitê de auditoria da sétima sessão da companhia por meio de votação de comunicação, deliberando e adotando a proposta de submissão do relatório semestral 2021 ao conselho de administração para deliberação.
5. No dia 15 de outubro de 2021, realizou-se a 19ª reunião do 7º Comitê de Auditoria da empresa, por meio de votação de comunicação, que considerou e adotou a proposta de submeter o relatório do terceiro trimestre de 2021 ao conselho de administração para deliberação e a proposta de aumentar a previsão de transações diárias conectadas em 2021.
6. No dia 3 de dezembro de 2021, realizou-se a primeira reunião do comitê de auditoria da oitava sessão da empresa, por meio de votação de comunicação, que considerou e adotou a proposta de aumento da previsão de transações diárias conectadas em 2021 (II).
Além disso, o comitê de auditoria realizou duas reuniões de comunicação de auditoria com o contador de auditoria anual em 22 de janeiro e 23 de abril de 2022 para comunicar o plano de trabalho anual de auditoria, arranjo de auditoria e preocupações de auditoria, de modo a garantir a conclusão harmoniosa do trabalho de auditoria anual.
2,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
1. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
(1) Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
Após a verificação, a zhongxinghua Certified Public Accountants (parceria geral especial) está qualificada para se envolver em negócios relacionados com valores mobiliários, pode cumprir ética e ética profissional independentes, objetiva e justa, concluiu todo o trabalho confiado pela empresa, tem auditores razoáveis e manteve a capacidade profissional e a devida atenção.
(2) Propor ao conselho de administração a contratação de uma instituição de auditoria
Após a verificação, os contadores públicos certificados zhongxinghua foram capazes de cumprir suas funções no negócio de auditoria em 2020, seguir os padrões de práticas independentes, objetivos e justas, cooperar bem com a empresa e concluir a auditoria anual confiada pela empresa a tempo. Portanto, sugere-se renovar a nomeação de contadores públicos certificados zhongxinghua como instituição de auditoria financeira e de controle interno da empresa em 2021, e submeter a proposta ao conselho de administração para deliberação. (3) Taxas de auditoria das instituições de auditoria externas
De acordo com a auditoria, em 2021, a empresa realmente pagou 670000 yuans pela auditoria do relatório anual de 2020 de contadores públicos certificados Lixin, o que é consistente com a carga de trabalho específica e o nível de preços de mercado da empresa em 2021. (4) O comité de auditoria discutirá e comunicará com as instituições de auditoria externas o âmbito da auditoria, o plano de auditoria, os métodos de auditoria e as principais questões encontradas na auditoria
Durante o período de relatório, discutimos e comunicamos o âmbito da auditoria, o plano de auditoria e os métodos de auditoria com instituições de auditoria externas no local, e comunicamos os assuntos preocupantes.
(5) Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externas
Através da comunicação e discussão com os contadores sobre o trabalho relacionado ao relatório anual de 2020 da empresa e os resultados da auditoria fornecida pelos contadores para a empresa, acreditamos que os contadores públicos certificados zhongxinghua foram diligentes e conscienciosos durante a auditoria da empresa e seguiram os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade. 2. Guia de auditoria interna
Como instituição de auditoria interna da empresa, o departamento jurídico e de auditoria da empresa revisou o plano de trabalho de auditoria interna formulado pelo conselho de administração, reconheceu a racionalidade e viabilidade do plano e instou o trabalho de auditoria interna a ser realizado conforme planejado. Após a revisão do resumo anual da auditoria interna, não encontramos problemas importantes na auditoria interna.
3. Revisar os relatórios financeiros das empresas cotadas e expressar opiniões sobre eles
Após revisão do relatório financeiro elaborado pelo Departamento Financeiro da empresa, acreditamos que o processo de elaboração das demonstrações financeiras de 2020 da empresa está em conformidade com o sistema de controle interno da empresa, e os dados são verdadeiros e completos, concordando em submetê-lo à instituição de auditoria contratada pela empresa para auditoria.
4. Avaliar a eficácia do controle interno
A empresa preparou e formou o relatório de avaliação de controle interno de 2020, e os contadores públicos certificados zhongxinghua emitiram o relatório de auditoria de controle interno não qualificado padrão. Acreditamos que a empresa estabeleceu um sistema de gestão de controle interno relativamente sólido e perfeito, que atenda aos requisitos das leis e regulamentos relevantes, esteja em conformidade com a situação real da empresa, possa atender às necessidades atuais de desenvolvimento da empresa, e vários sistemas de gestão de controle interno foram efetivamente implementados.
5. Coordenar a comunicação entre a administração, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e as instituições de auditoria externa. No início de 2021, a empresa negociou com contadores para determinar o plano de trabalho de auditoria do relatório financeiro anual de 2020. O comitê de auditoria do conselho de administração instou e coordenou ativamente a comunicação entre a administração, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e instituições de auditoria externa para garantir a entrega atempada dos relatórios de auditoria.
3,Avaliação global
Durante o período de relato, como membro do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, pudemos garantir tempo e energia suficientes para desempenhar as funções do comitê, ser diligente e responsável, supervisionar efetivamente a auditoria externa das empresas listadas, orientar a auditoria interna da empresa, promover a empresa para estabelecer controle interno efetivo e fornecer relatórios financeiros verdadeiros, precisos e completos, e cumprir nossas obrigações Exerceu as funções do comitê de auditoria com a devida diligência.
Em 2022, o comitê de auditoria fortalecerá a comunicação com os contadores anuais de auditoria da empresa para garantir que os relatórios financeiros divulgados pela empresa sejam verdadeiros, precisos e completos e atendam aos requisitos das novas normas contábeis.
Zhang Chunxin 11 de Março de 2022
