Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007)
Relatório de garantia do controlo interno
Dahuhezi [2022] N.o Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579)
Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial)
DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)
Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007)
Relatório de garantia do controlo interno
(a partir de 31 de dezembro de 2021)
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Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial) 12 / F, edifício 7, estaleiro 16, Middle West Fourth Ring Road, Haidian District, Pequim [100039] Tel: 86 (10) 58350011 Fax: 86 (10) 58350006 www.dahua-cpa. com. Relatório de garantia do controlo interno
Dahuhezi [2022] Nº Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579) Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de verificar a confirmação da eficácia do controlo interno relacionado com as demonstrações financeiras de 31 de Dezembro de 2021 envolvidas no relatório de avaliação do controlo interno em anexo elaborado pela direcção do Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) (doravante referido como Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) ).
1,Responsabilidades da gestão
Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) a responsabilidade da administração é estabelecer e melhorar o controle interno e manter sua eficácia de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes, e garantir que o relatório de avaliação do controle interno reflita verdadeiramente e completamente o controle interno relacionado às demonstrações financeiras a partir de 31 de dezembro de 2018.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) relacionado às demonstrações financeiras a partir de 31 de dezembro de 2021. Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que planeemos e executemos trabalhos de garantia para obter garantias razoáveis sobre se Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) manteve um controle interno efetivo relacionado às demonstrações financeiras em todos os aspectos materiais. No processo de garantia, implementamos os seguintes procedimentos, incluindo compreensão, teste e
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Avaliar a integridade, racionalidade e eficácia do desenho do sistema de controlo interno relacionado com as demonstrações financeiras, bem como outros procedimentos que consideremos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e há a possibilidade de imprecisão e indetectação devido a erro ou fraude. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que existam certos riscos na efetividade do controle interno no futuro.
4,Parecer de garantia
Em nossa opinião, Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes, manteve controle interno efetivo relacionado às demonstrações financeiras em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021.
5,Restrições aos utilizadores e finalidades do relatório
Este relatório é apenas para uso quando Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) divulga o relatório anual e não deve ser usado para qualquer outra finalidade. As consequências causadas pelo uso indevido não têm nada a ver com os contadores públicos certificados e empresas de contabilidade que executam o negócio. Concordamos que este relatório, como documento necessário do relatório anual 2021, seja submetido juntamente com outros materiais e divulgado ao público.
(sem texto abaixo desta página)
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(não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo do dahuahe Zi [2022] No. Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579) relatório de garantia de controle interno) Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contador público certificado chinês:
Chen Jing, Pequim, China Contador Público Certificado:
Meng Qi 15 de Março de 2002
Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007)
Relatório de avaliação do controlo interno
Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) todos os accionistas:
De acordo com os requisitos das normas básicas de controle interno da empresa e outras leis e regulamentos, realizamos uma autoavaliação sobre a eficácia do controle interno da empresa (doravante denominada “a empresa”) em 31 de dezembro de 2021.
1,Declaração do Conselho
O conselho de administração e todos os diretores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
Compete ao Conselho de Administração estabelecer, melhorar e implementar eficazmente o controlo interno; O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração; A gerência é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do controle interno da empresa.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação, segurança dos ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantias razoáveis para alcançar os objetivos acima.
2,Situação global da avaliação do controlo interno
O conselho de administração da empresa autoriza a instituição de auditoria interna a ser responsável pela organização específica e implementação da avaliação do controle interno, e avaliar os campos e unidades de alto risco incluídos no escopo da avaliação.
3,Base da avaliação do controlo interno
O objetivo deste relatório de avaliação baseia-se nos requisitos das normas básicas de controle interno da empresa (doravante denominadas “normas básicas”) e nas diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa (doravante denominadas “diretrizes de avaliação”) emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças e outros cinco ministérios e comissões da República Popular da China, combinadas com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, Avaliar a eficácia do projeto e funcionamento do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021.
4,Âmbito da avaliação do controlo interno
O escopo da avaliação do controle interno abrange diversos negócios e assuntos da empresa e suas unidades afiliadas, com foco nas seguintes áreas de alto risco: risco estratégico, risco de capital, risco de mercado, risco de compras, risco de vendas, etc.
As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) , Dalian Dexin Precision Manufacturing Co., Ltd., Dalian Jinhuade Precision Shaft Co., Ltd.
Os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, estratégia de desenvolvimento, estrutura organizacional, estabelecimento e melhoria do sistema de controle interno, supervisão interna, transmissão interna de informações, controle de nível de tecnologia da informação, gestão de recursos humanos, cultura corporativa, relatório financeiro, atividades de capital, aquisição e pagamento, vendas e cobrança, produção e armazenamento, gestão de ativos, gestão de contratos Transacções com partes relacionadas, etc.
O controle interno dos negócios e assuntos acima abrange os principais aspectos da operação e gestão da empresa, e não há nenhuma omissão maior.
1. Ambiente interno
(1) Governança das sociedades
Em estrita conformidade com os requisitos do direito das sociedades, dos estatutos sociais e de outras leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu e melhorou a estrutura de governança corporativa, estabeleceu e melhorou o sistema interno de gestão e controle, padronizou ainda mais o funcionamento da empresa, melhorou o nível de governança corporativa e protegeu ativa e efetivamente os interesses fundamentais dos acionistas, gerentes, funcionários e stakeholders.
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração. A assembleia de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração têm direitos e responsabilidades claros, controlam e equilibram-se mutuamente e operam bem, formando um quadro operacional e de gestão completo, razoável e eficaz.
A assembleia geral de accionistas é o órgão de maior poder e de decisão da sociedade. Os estatutos sociais e o regulamento interno da assembleia geral de accionistas especificam as principais questões a considerar pela assembleia geral, explicam claramente as funções e poderes, as condições e métodos de convocação, os métodos de votação e outros aspectos da assembleia geral de accionistas.
O Conselho de Administração é responsável perante a Assembleia Geral de Acionistas, cujos membros são eleitos pela Assembleia Geral de Acionistas, exercem as suas funções de acordo com o Estatuto Social, o Regulamento Interno do Conselho de Administração e outras disposições, exercem o poder de decisão empresarial dentro do âmbito especificado e são responsáveis pelo estabelecimento, aperfeiçoamento e efetiva implementação do controle interno.
O conselho de supervisores é composto por três supervisores, e o conselho de supervisores tem um presidente. O presidente do conselho de supervisores é eleito por mais de metade de todos os supervisores. O conselho de supervisores supervisiona os diretores, gerentes e outros gerentes superiores da empresa para o desempenho das suas funções, de acordo com os estatutos, o regulamento interno do conselho de supervisores e outras disposições.
(2) Estrutura organizacional
De acordo com suas próprias características e requisitos de produção e operação, a empresa estabeleceu departamentos funcionais que correspondem ao sistema de estrutura de gestão da empresa, claramente dividiu e definiu as principais responsabilidades de cada departamento e formou um sistema de organização de controle interno razoável e eficaz com cooperação e restrição mútuas. A empresa estabeleceu a estrutura organizacional correspondente, além da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração e do conselho de supervisores, conta também com departamento de gestão da qualidade, departamento de planejamento, departamento de operação, departamento de equipamentos, escritório, departamento financeiro, escritório de valores mobiliários e outros departamentos, o que garante plenamente a separação de responsabilidades e a eficácia da operação.
Organograma da empresa:
(3) Responsabilidade social
Desde a sua criação, a empresa sempre prestou atenção ao desempenho da responsabilidade social corporativa. Reflete-se principalmente nos dois aspectos seguintes:
① Pagamento de impostos: a empresa melhora continuamente sua capacidade tecnológica de P & D, desenvolve novos produtos, expande sua escala de negócios e contribui para o desenvolvimento econômico local e tributação;
② Resolver o emprego: aumentar a capacidade da empresa de absorver o emprego e criar mais oportunidades de emprego para a sociedade.
(4) Gestão de recursos humanos
Desde a sua criação, a empresa melhorou continuamente o mecanismo de seleção de pessoal, educação, retenção e emprego, e injetou um fluxo constante de vitalidade e poder no desenvolvimento da empresa através de treinamento e seleção de pessoal. A empresa formulou sistemas de gestão de recursos humanos, como procedimento de gestão de recursos humanos e sistema de atendimento, que possuem disposições detalhadas sobre os processos de recrutamento, indução, treinamento, pós transferência e demissão de funcionários. Com o crescimento do desempenho dos negócios, a empresa também está melhorando gradualmente o tratamento dos funcionários, melhorando continuamente o ambiente de trabalho dos funcionários e prestando atenção à saúde e segurança dos funcionários. A empresa implementa rigorosamente as regulamentações nacionais relevantes sobre seguro social e fundo de habitação, e paga cinco seguros e um fundo para os funcionários da empresa em tempo e na íntegra.
2. Identificação e avaliação dos riscos
Desde a sua criação, a empresa atribuiu grande importância à avaliação de riscos empresariais e estabeleceu um mecanismo eficaz de identificação e avaliação de riscos. A empresa concentra-se em vários fatores causadores de riscos, identifica com precisão os riscos internos e externos relacionados à realização dos objetivos de controle, e avalia a possibilidade e impacto dos riscos para garantir a precisão dos resultados da análise de risco, de modo a garantir o funcionamento saudável de todos os negócios da empresa.
3. Controlo da informação e comunicação
A empresa estabeleceu um sistema suave e eficaz de coleta de informações, transmissão e feedback para carregar, liberar e feedback oportuno, garantir a pontualidade e precisão da transmissão de informações relacionadas ao controle interno para a gestão e garantir a comunicação eficaz de informações dentro da empresa e entre a empresa e o exterior. A empresa atribui importância à coleta e classificação de informações-chave no processo diário de operação e gestão para garantir que as informações envolvidas nos principais links de negócios possam ser efetivamente mantidas, o que fornece suporte de dados básicos suficiente para a eficácia da operação do sistema de controle interno da empresa. Ao mesmo tempo, a empresa classificou informações importantes de acordo com o nível de confidencialidade e controlou rigorosamente as configurações de permissão, como uso e compartilhamento de informações. A empresa estabeleceu o sistema de gestão da cadeia de suprimentos, a caixa de correio empresarial, o grupo wechat de comunicação de trabalho empresarial, etc., e fez pleno uso da tecnologia da informação moderna para melhorar a eficiência da comunicação da informação. No processo de operação diária, a empresa realiza transmissão de informações e comunicação por meio de reuniões regulares e irregulares, resumo de trabalho, plano de trabalho, relatório especial, e-mail interno, carta de contato, documentos do sistema de gestão e outros canais. Cada departamento de negócios se comunica com clientes e fornecedores através de e-mail, telefone, fax, visita de campo, reunião e outros formulários. 4. Actividades de controlo
Combinada com a avaliação de risco, a empresa utiliza medidas de controle correspondentes para controlar o risco dentro da faixa tolerável através da combinação de controle manual e controle automático, controle preventivo e controle de descoberta. As principais medidas de controlo da empresa incluem:
(1) Separação incompatível do trabalho
Para cada vínculo comercial, a empresa identificou efetivamente posições incompatíveis. Ao configurar o sistema da empresa, estabelecer uma estrutura organizacional razoável e formular responsabilidades de trabalho detalhadas, é assegurado que a aprovação do negócio seja separada da posição de implementação do negócio, a implementação do negócio seja separada dos registros de informações relevantes e a custódia de ativos seja separada dos registros de informações relevantes
