Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) relatório de garantia de controlo interno
A partir de 31 de dezembro de 2021
Índice página I. Relatório de garantia de controle interno 1-2 II. Relatório de autoavaliação do controle interno da empresa 1-4
Relatório de garantia do controlo interno
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No. zf10105 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de verificar o conselho de administração de Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (doravante referido como ” Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) “) sobre a eficácia do controle interno sobre Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) relatórios financeiros em 31 de dezembro de 2021.
1,Responsabilidades do Conselho de Administração em matéria de controlo interno
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) a responsabilidade do conselho de administração é estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é emitir conclusões de garantia sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de garantia.
3,Panorama dos trabalhos
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que cumpramos o código de ética profissional dos contadores públicos certificados chineses, planejemos e implementemos o trabalho de garantia, de modo a obter garantias razoáveis sobre se Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos materiais de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021. No processo de realização do trabalho de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da eficácia do controle interno e outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para emitir conclusões de garantia.
4,Descrição das limitações inerentes significativas
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de erros ou fraudes não detectados. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que a efetividade do controle interno no futuro tenha um certo risco.
5,Conclusão da garantia
Acreditamos que Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021.
Contador público certificado chinês de contadores públicos certificados Lixin: Guo Xianming (parceria geral especial) (parceiro do projeto)
Contador público certificado chinês: Liu Zhiyong Contador público certificado chinês: Cao Libin, Xangai, China 15 de março de 2002
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021 Relatório anual de autoavaliação do controlo interno
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (doravante designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e resultados da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021 relatório anual de autoavaliação do controlo interno III. avaliação do controlo interno (I) âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Observações da unidade principal S / N
1 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) empresa-mãe
2. subsidiária integral da Xinchang Shanghai Titan Scientific Co.Ltd(688133) Co., Ltd
3. subsidiária integral da Xinchang aidas tingimento e equipamento de acabamento Co., Ltd
4) Holding subsidiária da Zhejiang Rongjun Technology Co., Ltd
5) Filial holding da Aksu PuMei Textile Technology Co., Ltd
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Número de série negócio e categoria de evento negócio e evento
A. Estrutura de governação
B. Estrutura organizacional
1. Ambiente interno C. Auditoria interna
D. Recursos humanos
E. Cultura empresarial
A. Actividades financeiras
B. Contratos públicos
C. Gestão da produção
D. Gestão de activos
2. Atividades de controle E. negócios de vendas
F. Investimentos estrangeiros
G. Operações com partes relacionadas
H. Actividades de garantia
1. Relatório financeiro
A. Gestão dos contratos
3. Controlo significa B. Transmissão interna de informações
C. Sistema de informação
As áreas de foco de alto risco incluem principalmente atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, negócios de vendas, negócios de garantia, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem todos os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021 Relatório anual de autoavaliação de controle interno (II) base de autoavaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
De acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e leis relevantes, como as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen, as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal Organizar e realizar avaliação de controle interno de acordo com leis e regulamentos, regras e regulamentos e sistema de controle interno da empresa.
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Critérios de identificação de defeitos no controlo interno dos relatórios financeiros:
(1) Os critérios quantitativos para as deficiências de controlo interno no relatório financeiro são os seguintes:
Defeito grave Defeito importante Defeito geral
A. Valor de inexatidão no relatório financeiro ≥ 1,5% do total de ativos A. 1% do total de ativos 1% do total de ativos no relatório financeiro 1,5% do total de ativos no relatório financeiro; Ou o montante reportado ≥ 1% do total dos activos; ou; Montante, ou
B. 3% do valor total do lucro no relatório financeiro ≥ 5% do valor total do lucro no relatório financeiro
(2) Os critérios qualitativos para os defeitos do controlo interno dos relatórios financeiros são os seguintes:
Defeito grave Defeito importante Defeito geral
A. Ambiente de controlo inválido; A. A não gestão da empresa apresenta fraude grave, exceto defeitos importantes e defeitos importantes. B. o comportamento dos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa; Ele tem defeitos de controlo.
Fraude e causando perdas significativas e sem fins lucrativos à empresa B. a empresa não escolheu de acordo com as normas contabilísticas geralmente aceites
Impacto nos lucros; Comparado com a aplicação de políticas contábeis, não é tão grave quanto
C. O contador público certificado constata defeitos importantes no presente relatório financeiro; Existem grandes distorções, e as políticas contábeis aplicadas pelo controle interno na operação da empresa C. não atendem aos requisitos da empresa
O alarme falso não é encontrado no processo; Sistema contabilístico das empresas
