Haitong Securities Company Limited(600837)
Sobre Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940)
Pareceres de verificação sobre gestão de caixa utilizando alguns fundos angariados ociosos e fundos próprios
Haitong Securities Company Limited(600837) (doravante referido como ” Haitong Securities Company Limited(600837) ” ou “patrocinador”) como patrocinador de Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) (doravante referido como ” Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) ” e “empresa”) para oferta pública inicial de ações e listagem na GEM em 2021, de acordo com a lei sobre a administração da emissão de valores mobiliários e negócios patrocinadores de listagem Os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, As questões de Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) usando alguns fundos levantados ociosos e fundos próprios para gestão de caixa foram cuidadosamente verificadas.Os resultados da verificação são os seguintes:
1,Informação de base sobre os fundos angariados
Com a aprovação do registro de Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) oferta pública inicial (zjxk [2021] No. 9) emitida pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a empresa emitiu 29606423 ações ordinárias (ações A) em RMB para a oferta pública inicial, com o preço de emissão de 12,76 yuan / ação, e o montante total de fundos levantados foi 37777800 yuan, após deduzir as despesas de emissão de 4535005 milhões yuan, O montante líquido de fundos realmente levantados foi 33247500 yuan. A ShineWing Certified Public Accountants (sociedade geral especial) verificou a chegada dos fundos levantados e emitiu o relatório de verificação de capital nº xyzh / 2021gzaa50004 em 29 de janeiro de 2021. A empresa depositou os fundos levantados acima na conta especial para fundos levantados, e assinou um acordo de supervisão tripartida sobre fundos levantados com o patrocinador e o banco que armazena os fundos levantados.
2,Utilização de fundos angariados
De acordo com o prospecto de Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) oferta pública inicial e listagem na GEM divulgado pela empresa e a proposta de ajuste do valor de investimento dos recursos captados de projetos de investimento captados deliberada e adotada na 24ª Reunião do primeiro Conselho de Administração, os recursos captados pela oferta pública inicial de ações da empresa, após dedução das despesas de emissão, são investidos nos seguintes projetos:
Unidade: 10000 yuan
Número. montante de investimento proposto do projeto de investimento dos fundos levantados antes do ajuste do montante total do investimento dos fundos levantados montante de investimento dos fundos levantados após ajuste
1 LED backlight produção base de construção 33964882368124 projeto
2 5g telefone celular tampa traseira construção da base de produção 727265727265507069 projeto
3 LED backlight R & D centro de construção 644097644097449082 projeto
4. Rubricas do capital de giro suplementar 440000440000-
Total 520785052078503324275
Em 28 de fevereiro de 2022, a empresa usou um total de 513857 milhões de yuans de fundos levantados, e o saldo dos fundos levantados é de 2838608 milhões de yuans (incluindo juros). Como há um certo ciclo de construção na construção de projetos de investimento levantados, de acordo com o progresso da construção de projetos de investimento levantados, alguns dos fundos levantados estão ociosos a curto prazo nesta fase. Na premissa de não afetar a construção de projetos de investimento levantados e o funcionamento normal da empresa, a empresa fará uso racional de fundos levantados ociosos para gestão de caixa para melhorar a eficiência do uso dos fundos levantados.
3,Utilização anterior de alguns fundos angariados ociosos e fundos próprios para gestão de caixa
A empresa realizou a 24ª Assembleia do primeiro Conselho de Administração e a 21ª Assembleia do primeiro Conselho de Supervisores em 1º de março de 2021, e a primeira Assembleia Geral Extraordinária de acionistas em 2021 em 19 de março de 2021, deliberada e adotada a proposta de utilização de alguns fundos angariados ociosos e fundos próprios para a gestão de caixa, Concordar em utilizar os fundos angariados temporariamente ociosos de no máximo 250 milhões de RMB (incluindo o montante do capital) e seus fundos próprios de no máximo 100 milhões de RMB (incluindo o montante do capital) para gestão de caixa, na condição de garantir a construção dos projetos de investimento investidos pelos fundos angariados e o funcionamento normal da sociedade, e a vida útil deve ser efetiva no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas, Dentro do limite e prazo acima, os fundos podem ser utilizados de forma contínua.
A fim de melhorar ainda mais a eficiência de utilização e rendimento dos fundos angariados temporariamente ociosos, a empresa realizou a 27ª reunião do primeiro conselho de administração e a 24ª reunião do primeiro conselho de fiscalização, em 22 de junho de 2021, e a segunda assembleia geral extraordinária de acionistas, em 2021, em 8 de julho de 2021. Está acordado aumentar a utilização de fundos angariados temporariamente ociosos no máximo de RMB 80 milhões (incluindo este montante) para gestão de caixa, na condição de garantir a construção de projetos de investimento com fundos angariados e o funcionamento normal da empresa. O prazo de utilização é efetivo no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas, podendo os fundos ser utilizados de forma contínua dentro do limite e prazo acima mencionados.
A partir de 28 de fevereiro de 2022, o saldo pendente da empresa usando fundos levantados ociosos para gerenciamento de caixa era de 265 milhões de yuans, e o saldo pendente da empresa usando seus próprios fundos para gerenciamento de caixa era de 30 milhões de yuans.
4,O plano de usar fundos levantados ociosos e fundos próprios para gestão de caixa desta vez
I) Objectivo do investimento
A fim de melhorar a eficiência de uso dos fundos da empresa e aumentar o retorno dos acionistas, a empresa e suas subsidiárias planejam utilizar parte dos fundos arrecadados temporariamente ociosos e fundos próprios para a gestão de caixa com a premissa de garantir que isso não afete as necessidades de construção dos projetos de investimento levantados, garantindo o funcionamento normal da empresa e controlando efetivamente os riscos, de modo a melhor manter e aumentar o valor dos fundos e proteger os interesses dos acionistas da empresa.
II) Variedades de investimento
1. Variedades de produtos de investimento de fundos angariados ociosos
A empresa e suas subsidiárias pretendem adquirir produtos com alta segurança, boa liquidez, baixo risco, prazo não superior a 12 meses ou transferíveis e retiráveis antecipadamente, incluindo, entre outros, depósitos estruturados, certificados de depósito e variedades de recompra reversa do Tesouro.
Os produtos acima não devem ser usados para penhor, e a conta de liquidação especial para produtos não deve depositar fundos não levantados ou ser usada para outros fins. A empresa anunciará prontamente a abertura ou cancelamento da conta de liquidação especial para produtos.
2. Variedades de produtos investidos por fundos próprios
A empresa e suas subsidiárias controlarão rigorosamente os riscos de acordo com as regulamentações relevantes, avaliarão rigorosamente os produtos de gestão de caixa a serem adquiridos com seus próprios fundos e planejarão adquirir produtos de gestão de caixa com alta segurança e boa liquidez.Os canais de compra incluem, entre outros, bancos comerciais, empresas de valores mobiliários e outras instituições financeiras. As variedades de produtos relevantes não envolvem investimentos de alto risco, como investimento de títulos e negociação de derivativos estipulados nas diretrizes para supervisão autodisciplina de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM.
III) Montante e prazo
Se o montante de fundos ociosos exceder RMB 20,22 milhões (excluindo o montante de caixa a levantar) e o prazo para utilização do relatório de gestão intercalar do conselho de administração, deve ser dentro do prazo a contar da data de deliberação da referida reunião anual de administração até à data de aprovação do relatório de gestão intercalar. Quando o gerenciamento de caixa de fundos levantados temporariamente ociosos expirar, ele será devolvido à conta especial para fundos levantados a tempo. IV) Modo de execução
Dentro do prazo de validade e limite, a direção da empresa está autorizada a tomar decisões de investimento, incluindo, mas não limitado a: seleção de instituições financeiras qualificadas, variedades de produtos financeiros, esclarecimento do valor do investimento, período de investimento, negociação e comunicação de contratos ou acordos, etc., e assinatura de documentos contratuais relevantes. O Departamento Financeiro da empresa é responsável pela organização, implementação e gestão.
V) distribuição dos rendimentos de gestão de caixa
A receita obtida pela empresa e suas subsidiárias com o uso de alguns fundos levantados ociosos para gerenciamento de caixa será gerenciada e usada em estrita conformidade com os requisitos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre as medidas regulatórias para os fundos levantados.
VI) Divulgação de informações
A empresa fará um bom trabalho de divulgação de informações de acordo com os requisitos relevantes das diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas e as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM.
5,Medidas de controlo do risco e risco de investimento
I) Análise do risco de investimento
1. Embora os produtos de investimento tenham sido rigorosamente avaliados, o mercado financeiro é muito afetado pela macroeconomia, não se descarta que o investimento seja afetado por flutuações do mercado.
2. A empresa intervirá atempadamente e adequadamente de acordo com a situação económica e as mudanças no mercado financeiro, de modo que o rendimento real do investimento de curto prazo é imprevisível.
II) Medidas de controlo dos riscos
1. Quando a empresa e suas subsidiárias utilizam fundos levantados ociosos e fundos próprios ociosos para adquirir produtos de investimento, escolherão produtos de investimento com alta segurança e boa liquidez, e esclarecerão o montante, variedade e prazo dos produtos de investimento, bem como os direitos, obrigações e passivos legais de ambas as partes.
2. O Departamento Financeiro da empresa verificará o saldo da conta com o banco a tempo e fará um bom trabalho na contabilidade financeira. Uma vez que se verifique que existem fatores de risco que podem afetar a segurança dos fundos da empresa, tomará medidas de preservação a tempo para controlar o risco de investimento, e realizará análises e rastreamento em tempo real sobre o uso e custódia dos fundos dos produtos investidos.
3. O departamento de auditoria interna da empresa é responsável pela auditoria e supervisão de investimentos e produtos financeiros e custódia, e realiza regularmente auditoria interna sobre o uso e custódia de fundos levantados e fundos próprios ociosos.
4. Os diretores independentes e o conselho de supervisores da empresa têm o direito de supervisionar e fiscalizar o uso dos fundos, e podem contratar instituições profissionais para auditoria quando necessário.
5. a empresa cumprirá oportunamente a obrigação de divulgação de informações em estrita conformidade com as leis e regulamentos e disposições relevantes de documentos normativos da Bolsa de Valores de Shenzhen.
6,Impacto na empresa
A empresa e suas subsidiárias aderem à operação padronizada, mantêm e aumentam o valor dos ativos na premissa de prevenir riscos, e usam alguns fundos levantados ociosos e fundos próprios ociosos para gestão de caixa sob a condição de garantir a construção de projetos levantados e o funcionamento normal da empresa, o que não afetará a construção de fundos levantados e o desenvolvimento normal dos principais negócios da empresa, e não há mudança disfarçada na finalidade dos fundos levantados, Ao mesmo tempo, pode melhorar a eficiência do uso do capital, obter certos rendimentos e obter mais retornos para a empresa e acionistas.
7,Procedimentos de revisão e pareceres relevantes para a execução
I) deliberações do Conselho de Administração
A empresa realizou a quarta reunião do segundo conselho de administração em 15 de março de 2022, deliberando e aprovando a proposta de gestão de caixa utilizando alguns fundos levantados ociosos e fundos próprios, e concordou que sob a condição de garantir a construção de projetos de investimento levantados e o funcionamento normal da empresa, Utilizar os fundos angariados temporariamente ociosos de no máximo 215 milhões de RMB (incluindo este montante) e os fundos próprios de no máximo 30 milhões de RMB (incluindo este montante) para gestão de caixa. A vida útil é desde a data de deliberação e aprovação deste conselho de administração até a data de deliberação e realização do conselho de administração do relatório anual de 2022. Dentro do limite e período acima, os fundos podem ser utilizados de forma contínua.
II) deliberação do Conselho de Supervisores
A empresa realizou a quarta reunião do segundo conselho de fiscalização em 15 de março de 2022, deliberando e aprovando a proposta de gestão de caixa utilizando alguns fundos levantados ociosos e fundos próprios, e concordou que sob a condição de garantir a construção de projetos de investimento levantados e o funcionamento normal da empresa, Utilizar os fundos angariados temporariamente ociosos de no máximo 215 milhões de RMB (incluindo este montante) e os fundos próprios de no máximo 30 milhões de RMB (incluindo este montante) para gestão de caixa. A vida útil é desde a data de deliberação e aprovação do conselho de administração até a data de deliberação do relatório anual de 2022. Dentro do limite e período acima, os fundos podem ser utilizados de forma contínua.
III) Pareceres de directores independentes
Os directores independentes consideram que a empresa e as suas filiais utilizam os fundos angariados temporariamente ociosos e os seus fundos próprios para a gestão de caixa sem afectar o progresso normal do plano de investimento dos fundos angariados e a segurança dos fundos angariados, não há situação de alterar a direcção de investimento dos fundos angariados pela empresa e de prejudicar os interesses dos accionistas, e podem efectivamente melhorar a eficiência da utilização dos fundos angariados e proteger os interesses dos accionistas, Cumprir com as leis e regulamentos relevantes, como as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as regras de listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM e sistema de gestão da empresa para fundos levantados De acordo com os requisitos das leis e regulamentos, o processo de tomada de decisão é legal e eficaz.
Portanto, os diretores independentes concordam unanimemente que a empresa e suas subsidiárias usam alguns fundos levantados ociosos e fundos próprios para a gestão de caixa.
8,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Haitong Securities Company Limited(600837) após consulta dos materiais de reunião do conselho de administração e do conselho de supervisores relacionados com a gestão de caixa de Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) utilizando alguns fundos angariados ociosos e fundos próprios, combinados com o funcionamento do sistema de controlo interno da empresa e os pareceres dos administradores independentes, considera-se que:
1. a empresa realizou procedimentos legais necessários para a gestão de caixa com fundos levantados ociosos temporários de não mais de 215 milhões de yuans (incluindo este montante) e seus fundos próprios de não mais de 30 milhões de yuans (incluindo este montante), que foi deliberado e adotado na quarta reunião do segundo conselho de administração e na quarta reunião do segundo conselho de supervisores, Os diretores independentes também expressaram opiniões independentes.
2. o uso da empresa de fundos levantados temporariamente ociosos de não mais de 215 milhões de yuans (incluindo este montante) e seus próprios fundos de não mais de 30 milhões de yuans (incluindo este montante) para gestão de caixa atende aos requisitos normativos de leis e regulamentos sobre a gestão e uso de fundos levantados, e não há situação de alterar o propósito de uso de fundos levantados de forma disfarçada, Não há situação que prejudique os interesses dos acionistas da empresa.
Para resumir, Haitong Securities Company Limited(600837) pagou dinheiro por Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) este uso de alguns fundos levantados ociosos e fundos próprios
