Código dos títulos: Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) abreviatura dos títulos: Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) Anúncio n.o: 2022016 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Anúncio sobre a realização de negócios de hedge em 2022
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que o conteúdo do anúncio é verdadeiro, preciso e completo, e não há registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (doravante denominada "a empresa") realizou a 27ª reunião do primeiro conselho de administração e a 15ª reunião do primeiro conselho de supervisores em 14 de março de 2022, deliberaram e adotaram a proposta sobre o plano de cobertura da empresa em 2022.
1,Objectivo da actividade de cobertura
I) operações de cobertura cambial
Com base no desenvolvimento dos negócios estrangeiros da empresa, a proporção de liquidação em moeda estrangeira continua a aumentar. A fim de prevenir efetivamente os riscos financeiros operacionais causados pela flutuação da taxa de câmbio, reduzir perdas cambiais e melhorar a eficiência do uso de fundos de moeda estrangeira, a empresa planeja realizar negócios de cobertura cambial com bancos e outras instituições financeiras com ativos relevantes de operação comercial aprovados pelos departamentos governamentais relevantes.
II) Operações de cobertura de mercadorias
O metal cobalto e o metal níquel exigidos pela produção e operação da empresa representam uma grande proporção do custo do produto da empresa, e o preço de compra é obviamente afetado pela flutuação do preço do mercado. A empresa e suas subsidiárias planejam realizar negócios de cobertura de commodities. Com a ajuda da função de cobertura de risco de preços do mercado de futuros, a empresa usa ferramentas de cobertura para evitar o risco de flutuação de preços dos metais cobalto e níquel em transações à vista.
2,Plano de cobertura para 2022
I) operações de cobertura cambial
1. Moedas e tipos de negócios envolvidos na cobertura cambial
A moeda do negócio de cobertura cambial a realizar pela empresa e suas subsidiárias está limitada às principais moedas de liquidação utilizadas na produção e operação, incluindo dólares americanos, euros, dólares de Hong Kong, etc.
O negócio de cobertura cambial a realizar pela empresa e suas subsidiárias é para atender às necessidades de produção e operação, sendo tratado em bancos e outras instituições financeiras com qualificações relevantes de operação comercial aprovadas pelos departamentos governamentais relevantes para evitar e prevenir riscos cambiais, incluindo, mas não limitado a, liquidação a prazo e venda de divisas, swaps cambiais, swaps cambiais, opções cambiais e produtos de carteira relacionados.
2. Escala de negócios e fonte de investimento
De acordo com a escala de ativos e as necessidades de negócios da empresa, o montante cumulativo dos negócios de cobertura cambial propostos pela empresa e suas subsidiárias não deve exceder RMB 5 bilhões ou moeda estrangeira equivalente, e a vida útil deve entrar em vigor no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral da empresa. A validade da resolução é automaticamente prorrogada até ao termo de uma única operação.
As fontes de fundos investidos pela empresa e suas subsidiárias na realização de negócios de hedge cambial são fundos próprios e fundos angariados por outros meios permitidos por leis e regulamentos, que não envolvem fundos angariados.
3. Prazo e autorização
Uma vez que o negócio de cobertura cambial está intimamente relacionado com o funcionamento da empresa, depois de deliberado e aprovado pela assembleia geral de acionistas, o presidente e suas pessoas autorizadas estão autorizados a implementar o plano de negócios de cobertura cambial e assinar acordos e documentos relevantes de acordo com as disposições do sistema da empresa. O prazo de autorização será válido no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade. Se a duração de uma única transação exceder o período de autorização, o período de autorização será automaticamente estendido para o término da única transação.
II) Operações de cobertura de mercadorias
1. Tipos de transacções envolvidas na cobertura de mercadorias
O negócio de cobertura a ser realizado pela empresa e suas subsidiárias é limitado ao metal cobalto e níquel relacionado à produção e operação, e está limitado a futuros, opções e outros derivados em mercados nacionais ou estrangeiros, incluindo mercados domésticos, Hong Kong Futures Exchange, London Metal Exchange (LME), etc.
2. Escala de negócios e fonte de investimento
De acordo com a demanda da empresa por matérias-primas, em 2022, a empresa e suas subsidiárias planejam cobrir os futuros de níquel metálico e cobalto metálico com fundos próprios, com um depósito total de não mais de RMB 600 milhões.
O prazo de uso do depósito acima mencionado será válido no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade. Se a duração de uma única transação exceder o prazo de validade da resolução, o prazo de validade da resolução será automaticamente prorrogado até o término da única transação.
Os fundos investidos pela empresa e suas subsidiárias na realização de negócios de cobertura de commodities são fundos próprios e fundos angariados por outros meios permitidos por leis e regulamentos, e não envolvem fundos angariados.
3. Prazo e autorização
Tendo em vista a estreita relação entre o negócio de cobertura de commodities e o funcionamento da empresa, após deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas, o presidente e suas pessoas autorizadas estão autorizados a implementar o plano de negócios de cobertura de commodities e assinar acordos e documentos relevantes de acordo com as disposições do sistema da empresa. O prazo de autorização será válido no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade. Se a duração de uma única transação exceder o período de autorização, o período de autorização será automaticamente estendido para o término da única transação.
III) Autoridade de revisão
Em 2022, o montante cumulativo de negócios de cobertura cambial proposto pela empresa e suas subsidiárias não deve exceder RMB 5 bilhões ou valor equivalente em moeda estrangeira, e o montante total de depósito investido em negócios de cobertura de commodities proposto a ser realizado não deve exceder RMB 600 milhões; No processo operacional real, a empresa controlará rigorosamente a redução da margem e o risco de flutuação de cobertura de acordo com o rácio de ajuste da margem da bolsa de futuros e as disposições regulamentares. As questões de cobertura acima devem ser submetidas à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo de margem acumulado de cobertura realizada pela empresa era de 78 milhões de yuans. 3,Análise de risco de negócios de cobertura de futuros
A empresa realiza hedging cambial e commodities com base na produção e operação normais, contando com operações comerciais específicas, com o objetivo de evitar e prevenir riscos cambiais, e não realiza transações para fins de arbitragem e especulação. No entanto, existem certos riscos nos negócios de cobertura, incluindo principalmente:
1. Risco de mercado: o mercado de futuros é vulnerável à mudança de base e flutua muito. A variação de preço do mercado à vista e do mercado de futuros é diferente, o que pode produzir o risco de flutuação de preços e causar a perda da posição de cobertura.
2. Risco de capital: quando o mercado muda acentuadamente, pode causar risco de liquidez de capital, e até mesmo ser forçado a fechar a posição porque é tarde demais para complementar a margem, resultando em perdas reais.
3. Risco de controle interno: as transações de cobertura são altamente profissionais e complexas, o que pode levar a riscos causados por sistema de controle interno imperfeito.
4. Risco de incumprimento da contraparte: durante o ciclo de cobertura, as perdas podem ser causadas pelo incumprimento das contrapartes OTC devido à flutuação periódica dos preços das matérias-primas e dos produtos.
5. Risco técnico: devido ao funcionamento anormal do sistema de negociação causado por falhas incontroláveis ou imprevisíveis do sistema, rede e comunicação, as instruções de negociação são atrasadas, interrompidas ou erros de dados, resultando em riscos correspondentes.
4,Medidas de controle de risco para o negócio de hedging da empresa
1. de acordo com as Regras de Listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu o sistema de gerenciamento de negócios de hedging de futuros de commodities e o sistema de gerenciamento de negócios de hedging de divisas como o controle interno e sistema de gerenciamento de risco para o negócio de hedging, e os princípios, autoridade de aprovação, processo de operação, gerenciamento de risco A confidencialidade das informações e outros aspectos foram claramente estipulados, e um sistema de controle interno mais abrangente e perfeito para o negócio de cobertura foi estabelecido.
2. A empresa deve razoavelmente estabelecer a organização do negócio de hedging, estabelecer o sistema de responsabilidade pós, e esclarecer as responsabilidades e autoridades dos departamentos e postos relevantes. Aplicar o modo de gestão vertical da auditoria da implementação da estratégia e do controlo financeiro independente, a fim de evitar a eliminação ultra vires e garantir a independência da supervisão e gestão financeiras na maior medida do possível.
3. A empresa utiliza seus próprios fundos para realizar negócios de hedging, e não utiliza os fundos levantados para realizar negócios de hedging direta ou indiretamente. A escala de margem investida no negócio de hedging planejado corresponde aos seus próprios fundos, condições operacionais e necessidades reais, e não afetará o funcionamento normal da empresa.
5,Políticas contabilísticas e princípios contabilísticos
De acordo com as disposições e diretrizes relevantes do Ministério das Finanças, tais como normas contábeis para Empresas Empresariais nº 22 - reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 24 - contabilidade de cobertura, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 37 - apresentação de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 39 - mensuração do justo valor, a empresa realizará o tratamento contábil correspondente para o negócio de cobertura a ser realizado, Refletir itens relevantes no balanço e demonstração de resultados.
6,Procedimentos de revisão e pareceres relevantes para a execução
I) deliberações do Conselho de Administração
A 27ª reunião do primeiro conselho de administração da empresa deliberau e aprovou a proposta sobre o plano de hedge da empresa em 2022, e concordou que a empresa e suas subsidiárias deveriam realizar negócios de hedge.
II) deliberação do Conselho de Supervisores
A 15ª reunião do primeiro conselho de supervisores da empresa deliberau e aprovou a proposta sobre o plano de hedge da empresa em 2022. O conselho de supervisores da empresa acredita que o negócio de hedge de commodities e divisas da empresa e de suas subsidiárias é propício para fazer pleno uso da função do mercado futuro e evitar razoavelmente o impacto adverso da flutuação de preços das matérias-primas e flutuação cambial sobre o funcionamento da empresa. Este item não prejudica os interesses da empresa e acionistas, e está em conformidade com as disposições da CSRC, Bolsa de Valores de Shenzhen e outros documentos relevantes. III) Pareceres de directores independentes
Após verificação, os diretores independentes concordaram que o procedimento de deliberação da empresa sobre esta matéria estava em conformidade com as leis, regulamentos nacionais, estatutos e outras disposições pertinentes. O negócio de hedging da empresa e de suas subsidiárias segue o princípio da prudência e não realiza transações para fins de especulação. Todos os negócios de hedging são baseados em produção e operação normais, dependem de operações comerciais específicas e visam evitar e prevenir riscos cambiais. Não há situação que prejudique os interesses dos acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Ao mesmo tempo, a empresa formulou o sistema de gestão de negócios de cobertura de futuros de commodities e o sistema de gestão de negócios de cobertura de divisas, melhorou o processo de aprovação de negócios relevante, determinou princípios contábeis razoáveis e controlou o risco.
Portanto, os diretores independentes concordam unanimemente que a empresa e suas subsidiárias realizam negócios de cobertura de acordo com as disposições dos sistemas relevantes.
IV) Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após verificação, a instituição de recomendação considera que:
1. A empresa e suas subsidiárias realizam negócios de hedge. Para fazer pleno uso da função de hedge do mercado de futuros, evitar os riscos causados pela flutuação de preços e flutuação da taxa de câmbio das commodities compradas e vendidas da empresa e reduzir o impacto da flutuação dos preços das commodities e flutuação da taxa de câmbio no desempenho operacional da empresa, é necessário e viável.
2. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de hedging futuros de commodities e o sistema de gestão de negócios de hedging cambial de acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, e tomou medidas de controle de risco relativamente perfeitas.
3. O negócio de hedging da empresa e suas subsidiárias foi deliberado e aprovado pelo conselho de administração e pelo conselho de supervisores da empresa, e todos os diretores independentes expressaram suas opiniões independentes com consentimento explícito, o que está em conformidade com as disposições relevantes de leis e regulamentos, tais como as Regras de Listagem de Ações gemadas da Bolsa de Valores de Shenzhen.
A instituição de recomendação chama a atenção da empresa: no processo de negócios de hedge cambial, é necessário fortalecer a formação e educação de responsabilidade de risco do pessoal empresarial, implementar medidas específicas de controle de risco e mecanismo de accountability, pôr fim à especulação lucrativa e não utilizar os fundos arrecadados para hedge direta ou indiretamente.
O patrocinador chama a atenção dos investidores: Embora a empresa tenha tomado medidas de controle de risco correspondentes para o negócio de cobertura, o risco inerente de flutuação do preço do metal, risco de flutuação da taxa de câmbio, risco de inadimplência da transação, risco de cobrança e previsão de pagamento e risco de controle interno do negócio de cobertura podem ter um impacto no desempenho operacional da empresa.
Em suma, a Huatai United concorda que a empresa e suas subsidiárias realizam negócios de cobertura cambial.
7,Documentos para referência futura
1. Resoluções da 27ª reunião do primeiro conselho de administração;
2. Resoluções da 15ª reunião do primeiro conselho de supervisores;
3. Pareceres independentes de diretores independentes sobre assuntos relacionados à 27ª reunião do primeiro conselho de administração;
Opiniões de Huatai Securities Co., Ltd. sobre a condução de negócios de cobertura.
É por este meio anunciado.
Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Conselho de Administração
16 de Março de 2002
