Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Relatório de autoavaliação do controlo interno
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (doravante designado por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, O conselho de administração da empresa avaliou a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema de padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover e realizar a estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro com base nos resultados da avaliação do controle interno. A empresa dispõe de um mecanismo de inspeção e supervisão para controle interno. Uma vez identificados defeitos de controle interno, medidas de correção serão tomadas imediatamente. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
De acordo com os requisitos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China sobre o controle interno das empresas cotadas, bem como as disposições do direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as diretrizes para a governança das empresas cotadas, as normas básicas de controle interno das empresas e suas diretrizes de apoio, A empresa criou um grupo líder de projetos de controle interno com o conselho de administração e executivos seniores como membros principais. Sob o grupo líder, um grupo de trabalho de projeto de controle interno com pessoal em cargos-chave das funções centrais da empresa, como recursos humanos, finanças, vendas, P & D, compras, produção e infraestrutura, conforme a equipe foi estabelecida. A equipe do projeto informará regularmente a implementação do controle interno ao conselho de administração (presidente) da empresa. O departamento de auditoria interna da empresa é responsável pela supervisão, inspeção e avaliação da eficácia operacional do sistema de controle interno da empresa.
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio da orientação ao risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias holding. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, estrutura organizacional, recursos humanos, cultura corporativa, supervisão interna, gestão de fundos, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de ativos, gestão de P&D, garantia externa, gestão de contratos e projetos de engenharia. As áreas de foco de alto risco incluem aquisição e pagamento, vendas e cobrança, captação e uso de fundos, gerenciamento de projetos, relatório financeiro, divulgação de informações, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
II) Ambiente interno
1. Governança corporativa e estrutura organizacional interna
Informações básicas de Governança Corporativa: em estrita conformidade com o direito das sociedades, direito dos valores mobiliários, normas básicas de controle interno das empresas e outras disposições relevantes, a empresa tem melhorado continuamente a estrutura de governança corporativa, clarificado as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, fortaleceu a gestão interna e padronizou o funcionamento da empresa.
① Acionistas e assembleias gerais
A empresa garante que todos os acionistas gozam de direitos iguais; A convocação e convocação da Assembleia Geral de Acionistas cumprem plenamente os requisitos e disposições do Estatuto Social e do Regulamento Interno da Assembleia Geral de Acionistas; Para as principais transações com partes relacionadas da empresa e outros assuntos importantes, os diretores independentes da empresa expressaram suas opiniões especiais.
② Directores e Conselho de Administração
O conselho de administração é responsável perante a assembleia geral de acionistas e exerce o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei. A estrutura do conselho de administração é razoável, as informações dos diretores são verdadeiras e completas, e os candidatos a diretores obtiveram o consentimento das organizações relevantes e de si mesmos, e têm um compromisso escrito; O comitê estratégico, o comitê de nomeação, remuneração e avaliação e o comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa devem primeiro passar os assuntos profissionais através do comitê especial e, em seguida, submetê-los ao conselho de administração para deliberação, de modo a facilitar que os diretores independentes desempenhem um papel melhor.
① Supervisores e Conselho de Supervisores
Todos os membros do conselho de supervisores da empresa têm conhecimento profissional relevante e experiência profissional; O Conselho de Supervisores supervisionará de forma independente e eficaz o desempenho das funções e assuntos financeiros dos diretores e gerentes superiores da sociedade, de acordo com os poderes conferidos pelos estatutos; Participar nas reuniões do conselho de administração como delegados sem voto e apresentar sugestões e opiniões relevantes ao conselho de administração.
① Presidente e outros quadros superiores
O presidente da sociedade é responsável pela organização e execução das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, presidindo ao funcionamento diário e à gestão da sociedade, envolvendo investimento, financiamento, garantia, transações de partes relacionadas ou outros assuntos importantes, que serão submetidos ao conselho de administração para tomada de decisão de acordo com o disposto no Estatuto Social.
⑤ Estrutura organizacional da empresa
A fim de planejar, coordenar e controlar efetivamente as atividades de negócios, a empresa estabeleceu uma estrutura organizacional em linha com a escala de negócios da empresa e necessidades de gerenciamento de negócios de acordo com a situação real e necessidades de gerenciamento de negócios, incluindo centro de negócios, centro financeiro, centro de capital, centro de negócios, Instituto de Pesquisa, Instituto de Design, escritório do conselho, centro de produção e operação, centro de gestão da qualidade, centro de recursos humanos Centro de informações, centro de projeto de engenharia, auditoria de controle de risco e escritório de supervisão e outros departamentos. Formou um sistema organizacional no qual cada um desempenha suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades, coopera e restringe uns aos outros.
2. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa é uma organização especial responsável pela estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e pelas principais decisões de investimento. Estudar e apresentar sugestões sobre o planejamento estratégico de desenvolvimento de longo prazo da empresa, objetivos de negócios e políticas de desenvolvimento de acordo com o regulamento interno do Comitê Estratégico; Estudar e apresentar sugestões sobre a estratégia de negócio da empresa, incluindo, mas não limitado a, estratégia de produto, estratégia de mercado, estratégia de marketing, estratégia de I&D e estratégia de talento; Estudar e apresentar sugestões sobre grandes esquemas de investimento e financiamento que devem ser aprovados pelo conselho de administração; Estudar e apresentar sugestões sobre grandes projetos de operação de capital e gestão de ativos que devem ser aprovados pelo conselho de administração; Estudar e apresentar sugestões sobre outras questões importantes que afetam o desenvolvimento da empresa; Verificar a aplicação das questões acima referidas.
O comitê de estratégia é convocado pelo presidente da empresa de tempos em tempos e, através de pesquisas cuidadosas, apresenta sugestões de desenvolvimento de negócios ao conselho de administração da empresa, melhora a eficiência e qualidade das principais decisões de investimento, fortalece a cientificidade das decisões e aumenta a força principal do negócio e competitividade central da empresa. Assegurar a viabilidade global, a longo prazo e a longo prazo do plano estratégico de desenvolvimento.
3. Política de recursos humanos
A empresa adere ao conceito de emprego de “atrair talentos com negócios, cultivar talentos com prática e alcançar talentos com desenvolvimento”, e formula sistematicamente políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa. Melhorar de forma abrangente o nível de gestão de recursos humanos a partir de cinco dimensões: sistema organizacional, sistema de quadros, sistema de talentos, sistema de avaliação de valor e sistema de distribuição de valor. Construir uma organização de recursos humanos “três em uma e quatro forças unificadas”, implementar plenamente a estratégia de “quatro modernizações”, tomar “moralidade, capacidade, diligência e desempenho” como um padrão importante para os funcionários para “selecionar, educar, usar e permanecer”, e construir e melhorar um sistema de treinamento abrangente e mecanismo de incentivo sistemático para fornecer assistência e suporte para os negócios estrangeiros da empresa. 4. Cultura corporativa
Com a missão de “comprometer-se com o desenvolvimento de novas energias e construir uma vida melhor para a humanidade”, a empresa está determinada a tornar-se o provedor de serviços abrangente mais valioso do mundo de novos materiais energéticos, defender os valores fundamentais de “busca da verdade, autodisciplina, inovação e empreendedorismo, cooperação aberta, excelência e ganha-ganha”, e esforçar-se para cultivar o estilo proativo e senso de responsabilidade dos funcionários. Aderindo ao princípio de “cliente em primeiro lugar e busca da perfeição”, a empresa pratica o conceito inovador de “aprender com materiais e parar no melhor” e o conceito de qualidade de “tecnologia muda o mundo e a qualidade determina o futuro”. Criar uma atmosfera interna harmoniosa, civilizada e progressiva e melhorar o poder suave da empresa. Fortalecer a publicidade e administrar o site da empresa e a conta pública wechat. Expandir a construção da cultura corporativa em torno do espírito empreendedor de “sonho cientista, espírito artesanal e sentimentos empreendedores”. Além disso, a empresa também divulga a cultura corporativa organizando várias atividades temáticas características, como reunião esportiva de Zhongwei e clube de livros de Zhongwei, continua a prestar atenção à vida material dos funcionários, enriquece a vida espiritual e cultural dos funcionários, para que os funcionários tenham mais senso de ganho e felicidade, e trabalhe duro e faça tudo em seus respectivos posts para construir uma poluição livre, sustentável, eficiente Os seres humanos de baixo custo contribuem para uma vida melhor.
5. Responsabilidade social
Por muito tempo, em estrita conformidade com as disposições das leis e regulamentos nacionais relevantes, a empresa implementou seriamente o conceito de desenvolvimento científico, saudável e sustentável.Combinado com a situação real da empresa, a empresa formulou o manual de segurança do funcionário, sistema de responsabilidade da produção de segurança, monitoramento ambiental e procedimentos de controle em termos de produção de segurança, qualidade, ambiente, saúde ocupacional, anticorrupção, etc. Sistema de monitoramento de saúde ocupacional e gerenciamento de arquivos para trabalhadores, sistema de supervisão e gestão, sistema de gestão para construção governamental limpa e outros sistemas e processos relacionados são usados para padronizar a segurança do trabalho, gestão da qualidade do produto, proteção ambiental e conservação de recursos, proteção dos direitos e interesses dos funcionários, antifraude e outros trabalhos. Estabeleça gradualmente o sistema de gestão relevante e passe a certificação de terceiros. Implementar o sistema de responsabilidade de produção de segurança, controlando rigorosamente e inspecionando a qualidade, preste atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução de consumo, buscando benefícios econômicos, e enfatizar a integridade e disciplina e purificar o ambiente de negócios na premissa de proteger plenamente os direitos e interesses legítimos dos funcionários. A empresa toma a promoção da harmonia social como seu dever, executa seriamente suas responsabilidades sociais e obrigações para com clientes, consumidores, recursos naturais, meio ambiente, funcionários e outras partes interessadas, e realiza o desenvolvimento harmonioso da empresa e da sociedade.
6. Auditoria interna
O conselho de administração da empresa criou um comitê de auditoria e formulou o regulamento interno do comitê de auditoria. O comitê de auditoria é responsável pela comunicação, supervisão e verificação da auditoria interna e externa da empresa, de modo a realizar a supervisão efetiva das receitas e despesas financeiras da empresa e das diversas atividades comerciais. O comitê de auditoria é composto por três diretores e dois diretores independentes, um dos quais é um profissional de contabilidade e serve como convocador do comitê.
O comitê de auditoria da empresa tem um departamento de auditoria, que está equipado com auditores em tempo integral e uma pessoa responsável pela auditoria, e tem a capacidade profissional de realizar o trabalho de auditoria de forma independente. A empresa formulou o sistema de auditoria interna, e o departamento de auditoria inspeciona e supervisiona a autenticidade e integridade das informações financeiras da empresa e o estabelecimento e implementação do sistema de controle interno. O departamento de auditoria é responsável perante o comité de auditoria e reporta o seu trabalho ao comité de auditoria. O trabalho do departamento de auditoria abrange todos os vínculos comerciais relacionados com relatórios financeiros e divulgação de informações nas atividades comerciais da empresa, incluindo, mas não limitado a: Vendas e cobrança, compras e pagamentos, gestão de inventário, gestão de ativos fixos, gestão de fundos, gestão de investimentos e financiamento, gestão de recursos humanos, gestão de sistemas de informação e gestão de divulgação de informações. O serviço de auditoria deve inspeccionar e avaliar independentemente a integridade, racionalidade e eficácia do sistema de controlo interno relacionado com as questões acima referidas. No caso de defeitos de controlo interno detectados no processo de revisão, instar os serviços responsáveis relevantes a formularem medidas de rectificação e tempo de rectificação, a procederem à revisão de acompanhamento do controlo interno e a supervisionarem a implementação das medidas de rectificação. Os trabalhos de rectificação e supervisão serão incluídos no plano de trabalho anual de auditoria interna. Se o departamento de auditoria constatar defeitos no controle interno durante o processo de revisão, informará o comitê de auditoria em tempo hábil. A implementação efetiva do trabalho relacionado à auditoria interna da empresa melhorou ainda mais a estrutura de controle interno e governança da empresa, e promoveu e garantiu o funcionamento efetivo do controle interno.
III) Avaliação dos riscos
A fim de padronizar a gestão de riscos de controle interno da empresa, identificar e gerenciar oportunamente os riscos relacionados aos objetivos de controle interno da empresa, promover o desenvolvimento sustentável, saudável e estável da empresa e alcançar os objetivos de negócios, a empresa formulou o sistema de gestão de riscos. O conselho de administração da empresa define objetivos comerciais relevantes, objetivos de relatório financeiro, objetivos de conformidade e objetivos de segurança e integridade de ativos de acordo com os objetivos estratégicos, e determina razoavelmente a tolerância global ao risco da empresa e o nível de risco aceitável no nível de negócios específico de acordo com os objetivos estabelecidos. A gestão da empresa é responsável por comunicar claramente os objetivos estratégicos, objetivos de negócios e objetivos de gestão de riscos a cada centro e departamento, e decompor os objetivos a cada departamento de gestão centralizada. O Departamento de Auditoria da empresa é responsável pela formulação do plano de avaliação de risco e implementação da avaliação de risco, identificando principalmente os fatores de risco relevantes através de discussão, inquérito por questionário, análise de caso e consulta de opiniões de instituições profissionais, resumindo e retirando lições da experiência passada da empresa e da experiência do mesmo setor, e focando em fatores de risco de alto e múltiplos, Coletar de forma abrangente, sistemática e contínua informações relacionadas a riscos internos e externos. Para os riscos identificados, a combinação de métodos qualitativos e quantitativos é utilizada para analisar as questões de risco. A análise de risco absorve totalmente os profissionais, forma uma equipe de análise de risco e realiza o trabalho de acordo com procedimentos rigorosos e padronizados para garantir a precisão dos resultados da análise de risco. De acordo com a análise de risco, a empresa determina as estratégias e soluções de resposta ao risco em combinação com as causas de risco, a tolerância global ao risco da empresa e o nível de risco aceitável no nível de negócio específico, de modo a garantir o bom funcionamento da empresa como um todo e alcançar o objetivo de gestão de risco controlável. A seleção da estratégia de resposta ao risco considera plenamente a preferência de risco do pessoal em todos os níveis para evitar grandes perdas para a operação da empresa devido à preferência pessoal de risco.
IV) Actividades de controlo
A fim de garantir a implementação efetiva do controle interno na operação e gestão, garantir a realização dos objetivos de controle e riscos de controle dentro de uma faixa aceitável, a empresa implementou uma série de medidas de controle interno. incluem:
Medidas de controle incompatíveis de separação de trabalho: a empresa analisará e classificará os trabalhos incompatíveis envolvidos em cada processo de negócio antes da definição de trabalho, considerará os requisitos de controle de separação de trabalho incompatível, implementará medidas de separação correspondentes e formará um mecanismo de trabalho de desempenho de suas funções, assumindo suas responsabilidades e contenção mútua.
2. Medidas de controle para aprovação de autorização: a empresa tem autoridade e processo de aprovação claros para todos os negócios a serem aprovados, e define o escopo de autoridade, procedimentos de aprovação e responsabilidades correspondentes para cada posto para lidar com negócios e assuntos. O negócio diário de aprovação da empresa e suas subsidiárias é controlado automaticamente na plataforma de informações para garantir a eficiência e efeito do controle de aprovação de autorização.
3. Medidas de controle do sistema contábil: a empresa segue rigorosamente as normas contábeis unificadas nacionais
