Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) relatório de garantia de controle interno tzz [2022] No. 20-3
catálogo
Relatório de garantia do controlo interno 1 relatório de auto-avaliação do controlo interno 3 relatório de garantia do controlo interno
Tian Zhi Ye Zi [2022] No. 20-3 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) todos os acionistas:
É-nos confiada a verificação da eficácia do controlo interno relacionado com o relatório financeiro no relatório de autoavaliação sobre controlo interno a partir de 31 de Dezembro de 2021 elaborado pela direcção de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (doravante referido como ” Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) “) de acordo com as normas básicas de controlo interno empresarial e regulamentos relevantes emitidos pelo Ministério das Finanças.
1,Responsabilidade da gestão pelo controlo interno
É responsabilidade da gerência Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) conceber, implementar e manter um controlo interno eficaz e avaliar a sua eficácia de acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno com base na implementação do trabalho de garantia. Realizamos o trabalho de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócios de garantia que não auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. Outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses No. 3101 – negócios de garantia que não auditoria ou revisão de informações financeiras históricas requer contadores públicos certificados para cumprir o código de ética profissional, planejar e executar o trabalho de garantia, de modo a obter garantia razoável sobre se a empresa manteve controle interno eficaz em todos os aspectos principais.
O trabalho de garantia inclui obter a compreensão do controle interno, avaliar o risco de defeitos maiores, e testar e avaliar a eficácia do projeto e operação de controle interno de acordo com o risco avaliado. O trabalho de garantia inclui também a implementação de outros procedimentos que consideramos necessários.
Consideramos que as provas que obtivemos são suficientes e adequadas, o que constitui uma base para a emissão de pareceres de garantia.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e há a possibilidade de distorções não detectadas causadas por erro ou fraude. Além disso, devido a mudanças nas circunstâncias que podem levar a um controle interno inadequado ou reduzir o grau de conformidade com as políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da garantia do controle interno.
Relatório de garantia do controlo interno (continuação)
Tian Zhi Ye Zi [2022] No. 20-3 IV. parecer de garantia
Acreditamos que Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e disposições relevantes, Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) manteve controle interno efetivo relacionado ao relatório financeiro em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021.
Contabilista público certificado chinês: Liu Zhiqing
Pequim, China
Contabilista público certificado chinês: Zeng Chunwei
14 de Março de 2002
Contabilista público certificado chinês: Chen Gui
Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Relatório de autoavaliação do controlo interno
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (doravante designado por “a empresa” ou “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, O conselho de administração da empresa avaliou a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema de padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover e realizar a estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro com base nos resultados da avaliação do controle interno. A empresa dispõe de um mecanismo de inspeção e supervisão para controle interno. Uma vez identificados defeitos de controle interno, medidas de correção serão tomadas imediatamente. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
De acordo com os requisitos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China sobre o controle interno das empresas cotadas, bem como as disposições do direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as diretrizes para a governança das empresas cotadas, as normas básicas de controle interno das empresas e suas diretrizes de apoio, A empresa criou um grupo líder de projetos de controle interno com o conselho de administração e executivos seniores como membros principais. Sob o grupo líder, um grupo de trabalho de projeto de controle interno com pessoal em cargos-chave das funções centrais da empresa, como recursos humanos, finanças, vendas, P & D, compras, produção e infraestrutura, conforme a equipe foi estabelecida.
A equipe do projeto informará regularmente a implementação do controle interno ao conselho de administração (presidente) da empresa. O departamento de auditoria interna da empresa é responsável pela supervisão, inspeção e avaliação da eficácia operacional do sistema de controle interno da empresa.
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio da orientação ao risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias holding. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, estrutura organizacional, recursos humanos, cultura corporativa, supervisão interna, gestão de fundos, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de ativos, gestão de P&D, garantia externa, gestão de contratos e projetos de engenharia. As áreas de foco de alto risco incluem aquisição e pagamento, vendas e cobrança, captação e uso de fundos, gerenciamento de projetos, relatório financeiro, divulgação de informações, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
II) Ambiente interno
1. Governança corporativa e estrutura organizacional interna
Informações básicas de Governança Corporativa: em estrita conformidade com o direito das sociedades, direito dos valores mobiliários, normas básicas de controle interno das empresas e outras disposições relevantes, a empresa tem melhorado continuamente a estrutura de governança corporativa, clarificado as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, fortaleceu a gestão interna e padronizou o funcionamento da empresa.
1) Acionistas e assembleias gerais
A empresa garante que todos os acionistas gozam de direitos iguais; A convocação e convocação da Assembleia Geral de Acionistas cumprem plenamente os requisitos e disposições do Estatuto Social e do Regulamento Interno da Assembleia Geral de Acionistas; Para as principais transações com partes relacionadas da empresa e outros assuntos importantes, os diretores independentes da empresa expressaram suas opiniões especiais.
2) Diretores e conselho de administração
O conselho de administração é responsável perante a assembleia geral de acionistas e exerce o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei. A estrutura do conselho de administração é razoável, as informações dos diretores são verdadeiras e completas, e os candidatos a diretores obtiveram o consentimento das organizações relevantes e de si mesmos, e têm um compromisso escrito; O comitê estratégico, o comitê de nomeação, remuneração e avaliação e o comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa devem primeiro passar os assuntos profissionais através do comitê especial e, em seguida, submetê-los ao conselho de administração para deliberação, de modo a facilitar que os diretores independentes desempenhem um papel melhor.
3) Supervisores e Conselho de Supervisores
Todos os membros do conselho de supervisores da empresa têm conhecimento profissional relevante e experiência profissional; O Conselho de Supervisores supervisionará de forma independente e eficaz o desempenho das funções e assuntos financeiros dos diretores e gerentes superiores da sociedade, de acordo com os poderes conferidos pelos estatutos; Participar nas reuniões do conselho de administração como delegados sem voto e apresentar sugestões e opiniões relevantes ao conselho de administração.
4) Presidente e outros quadros superiores
O presidente da sociedade é responsável pela organização e execução das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, presidindo ao funcionamento diário e à gestão da sociedade, envolvendo investimento, financiamento, garantia, transações de partes relacionadas ou outros assuntos importantes, que serão submetidos ao conselho de administração para tomada de decisão de acordo com o disposto no Estatuto Social.
5) Estrutura organizacional da empresa
A fim de planejar, coordenar e controlar efetivamente as atividades de negócios, a empresa estabeleceu uma estrutura organizacional em linha com a escala de negócios da empresa e necessidades de gerenciamento de negócios de acordo com a situação real e necessidades de gerenciamento de negócios, incluindo centro de negócios, centro financeiro, centro de capital, centro de negócios, Instituto de Pesquisa, Instituto de Design, escritório do conselho, centro de produção e operação, centro de gestão da qualidade, centro de recursos humanos Centro de informações, centro de projeto de engenharia, auditoria de controle de risco e escritório de supervisão e outros departamentos. Formou um sistema organizacional no qual cada um desempenha suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades, coopera e restringe uns aos outros.
2. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa é uma organização especial responsável pela estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e pelas principais decisões de investimento. Estudar e apresentar sugestões sobre o planejamento estratégico de desenvolvimento de longo prazo da empresa, objetivos de negócios e políticas de desenvolvimento de acordo com o regulamento interno do Comitê Estratégico; Estudar e apresentar sugestões sobre a estratégia de negócio da empresa, incluindo, mas não limitado a, estratégia de produto, estratégia de mercado, estratégia de marketing, estratégia de I&D e estratégia de talento; Estudar e apresentar sugestões sobre grandes esquemas de investimento e financiamento que devem ser aprovados pelo conselho de administração; Estudar e apresentar sugestões sobre grandes projetos de operação de capital e gestão de ativos que devem ser aprovados pelo conselho de administração; Estudar e apresentar sugestões sobre outras questões importantes que afetam o desenvolvimento da empresa; Verificar a aplicação das questões acima referidas. O comitê de estratégia é convocado pelo presidente da empresa de tempos em tempos e, através de pesquisas cuidadosas, apresenta sugestões de desenvolvimento de negócios ao conselho de administração da empresa, melhora a eficiência e qualidade das principais decisões de investimento, fortalece a cientificidade das decisões e aumenta a força principal do negócio e competitividade central da empresa. Assegurar a viabilidade global, a longo prazo e a longo prazo do plano estratégico de desenvolvimento.
3. Política de recursos humanos
A empresa adere ao conceito de emprego de “atrair talentos com negócios, cultivar talentos com prática e alcançar talentos com desenvolvimento”, e formula sistematicamente políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa. Melhorar de forma abrangente o nível de gestão de recursos humanos a partir de cinco dimensões: sistema organizacional, sistema de quadros, sistema de talentos, sistema de avaliação de valor e sistema de distribuição de valor. Construir uma organização de recursos humanos “três em uma e quatro forças unificadas”, implementar plenamente a estratégia de “quatro modernizações”, tomar “moralidade, capacidade, diligência e desempenho” como um padrão importante para os funcionários para “selecionar, educar, usar e permanecer”, e construir e melhorar um sistema de treinamento abrangente e mecanismo de incentivo sistemático para fornecer assistência e suporte para os negócios estrangeiros da empresa. 4. Cultura corporativa
Com a missão de “comprometer-se com o desenvolvimento de novas energias e construir uma vida melhor para a humanidade”, a empresa está determinada a tornar-se o provedor de serviços abrangente mais valioso do mundo de novos materiais energéticos, defender os valores fundamentais de “busca da verdade, autodisciplina, inovação e empreendedorismo, cooperação aberta, excelência e ganha-ganha”, e esforçar-se para cultivar o estilo proativo e senso de responsabilidade dos funcionários. Aderindo ao princípio de “cliente em primeiro lugar e busca da perfeição”, a empresa pratica o conceito inovador de “aprender com materiais e parar no melhor” e o conceito de qualidade de “tecnologia muda o mundo e a qualidade determina o futuro”. Criar uma atmosfera interna harmoniosa, civilizada e progressiva e melhorar o poder suave da empresa. Fortalecer a publicidade e administrar o site da empresa e a conta pública wechat. Expandir a construção da cultura corporativa em torno do espírito empreendedor de “sonho cientista, espírito artesanal e sentimentos empreendedores”. Além disso, a empresa também divulga a cultura corporativa organizando várias atividades temáticas características, como reunião esportiva de Zhongwei e clube de livros de Zhongwei, continua a prestar atenção à vida material dos funcionários, enriquece a vida espiritual e cultural dos funcionários, para que os funcionários tenham mais senso de ganho e felicidade, e trabalhe duro e faça tudo em seus respectivos posts para construir uma poluição livre, sustentável, eficiente Os seres humanos de baixo custo contribuem para uma vida melhor.
5. Responsabilidade social
Por muito tempo, em estrita conformidade com as disposições das leis e regulamentos nacionais relevantes, a empresa implementou seriamente o conceito de desenvolvimento científico, saudável e sustentável.Combinado com a situação real da empresa, a empresa formulou o manual de segurança do funcionário, sistema de responsabilidade da produção de segurança, monitoramento ambiental e procedimentos de controle em termos de produção de segurança, qualidade, ambiente, saúde ocupacional, anticorrupção, etc. Sistema de monitoramento de saúde ocupacional e gerenciamento de arquivos para trabalhadores, sistema de supervisão e gestão, sistema de gestão para construção governamental limpa e outros sistemas e processos relacionados são usados para padronizar a segurança do trabalho, gestão da qualidade do produto, proteção ambiental e conservação de recursos, proteção dos direitos e interesses dos funcionários, antifraude e outros trabalhos. Estabeleça gradualmente o sistema de gestão relevante e passe a certificação de terceiros. Implementar o sistema de responsabilidade de produção de segurança, controlando rigorosamente e inspecionando a qualidade, preste atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução de consumo, buscando benefícios econômicos, e enfatizar a integridade e disciplina e purificar o ambiente de negócios na premissa de proteger plenamente os direitos e interesses legítimos dos funcionários. A empresa toma a promoção da harmonia social como seu dever, executa seriamente suas responsabilidades sociais e obrigações para com clientes, consumidores, recursos naturais, meio ambiente, funcionários e outras partes interessadas, e realiza o desenvolvimento harmonioso da empresa e da sociedade.
6. Auditoria interna
O conselho de administração da empresa criou um comitê de auditoria e formulou o regulamento interno do comitê de auditoria. O comitê de auditoria é responsável pela comunicação, supervisão e verificação das auditorias internas e externas da empresa,
