Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335)
Relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração
Caros directores
De acordo com as disposições pertinentes das orientações para o funcionamento do comité de auditoria do conselho de administração das sociedades cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, as normas para a governação das sociedades cotadas, as regras para a cotação de ações na Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, o regulamento interno do comité de auditoria e outros documentos normativos pertinentes, Como membros atuais do comitê de auditoria de Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) (doravante referidos como ” Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) ” ou “a empresa”), fazemos o seguinte relatório ao conselho de administração sobre os trabalhos de 2021:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do segundo conselho de administração da empresa é composto por dois diretores independentes e um diretor, do qual o presidente é composto por
A Sra. Zhao Hua, diretora independente com qualificação profissional em contabilidade, serviu como diretora. Em 21 de maio de 2021, através do terceiro conselho de administração da empresa
Na primeira reunião, o comitê de auditoria da terceira sessão do conselho de administração da empresa foi composto por três membros, incluindo diretores independentes Sr. Chen Jinjun, Sr. Sun Hongbiao e diretor Sr. Zhao Ruizhen, do qual o presidente foi Sr. Chen Jinjun, um diretor independente com qualificação profissional de contabilidade. Todos os membros do comitê de auditoria têm conhecimento profissional e experiência de negócios que podem ser competentes para as funções do comitê de auditoria, e o comportamento de monitoramento de auditoria está em estrita conformidade com as disposições das leis, regulamentos e regras relevantes.
2,Reuniões do comitê de auditoria do conselho de administração
Durante o período analisado, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou seis reuniões, como segue:
Tempo de reunião e assuntos a considerar
Proposta relativa ao re-emprego da empresa de contabilidade
Proposta sobre o relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2020 proposta sobre o texto integral e resumo do relatório anual de 2020 do segundo comitê de auditoria
Sobre a implementação das transações diárias conectadas da empresa em 2020 e a 12ª reunião em 2021 em 15 de março de 2021
Proposta de previsão de transações diárias conectadas em
Proposta sobre o relatório especial sobre o depósito e utilização dos fundos angariados da empresa em 2020
Proposta relativa à retirada da provisão para imparidade dos activos
Proposta sobre o relatório de avaliação do controle interno da empresa em 2020 e proposta sobre a assinatura de acordo complementar sobre transferência de capital pela subsidiária Guangdong Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) Green Food Co., Ltd
Segundo comité de auditoria
Proposta sobre o relatório da empresa relativo ao primeiro trimestre de 2021 em 22 de abril de 2021
Décima terceira sessão
Proposta relativa ao aumento de capital e às transacções com partes coligadas de filiais holding
Proposta do terceiro Comitê de Auditoria sobre a prestação de garantias, assistência financeira e transações com partes relacionadas às subsidiárias holding em 23 de julho de 2021
Primeira reunião
Proposta relativa à compra de activos operacionais e transacções com partes relacionadas por filiais holding
Proposta sobre o relatório semestral 2021 da empresa e seu resumo do terceiro comitê de auditoria
Segunda reunião sobre depósito e utilização efectiva dos fundos angariados da empresa no semestre de 2021, a 17 de Agosto de 2021
Proposta de relatório especial sobre a situação
O terceiro comité de auditoria
Proposta sobre o relatório da empresa relativo ao terceiro trimestre de 2021 em 28 de outubro de 2021
Terceira reunião Terceira comissão de auditoria
Proposta de aumento de capital e transações com partes relacionadas das subsidiárias holding da companhia em 22 de dezembro de 2021
Quarta sessão
3,Execução do trabalho relevante do comité de auditoria
Durante o período de relato, revisamos regularmente o plano de trabalho e implementação do Departamento de Auditoria da empresa, revisamos o relatório de trabalho de auditoria interna, avaliamos os resultados do trabalho de auditoria interna e orientamos o funcionamento efetivo do departamento de auditoria. Com base no princípio da diligência, todos os membros desempenharam seriamente suas funções, participaram pessoalmente de todas as reuniões e expressaram ativamente opiniões profissionais sobre tópicos relevantes.
1. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Na etapa de planejamento de auditoria, revisamos detalhadamente os materiais de auditoria relevantes, discutimos e negociamos com os auditores sobre o escopo da auditoria, estratégia de auditoria, questões contábeis importantes, campo de auditoria, tempo e disposição de pessoal, de modo a garantir a conclusão do trabalho anual de auditoria dentro do prazo e com qualidade. Após a entrada dos auditores no local, o comitê de auditoria também teve comunicação contínua e suficiente com o responsável pelo projeto de auditoria sobre a consolidação das demonstrações, ajustes contábeis, aplicação de políticas contábeis e o trabalho contábil a ser melhorado encontrado na auditoria. Após o trabalho no local, ouviremos atentamente o relatório periódico sobre a auditoria anual dos Contadores Públicos Certificados Rongcheng (parceria geral especial); Depois que a Rongcheng Certified Public Accountants (sociedade geral especial) emitiu um parecer preliminar de auditoria, revisou novamente as demonstrações financeiras de 2021 da empresa e formou um parecer escrito; Depois que a empresa de contabilidade emitiu o relatório de auditoria de 2021, resumiu o trabalho de auditoria da empresa de contabilidade neste ano, votou as demonstrações financeiras e contábeis anuais da empresa e a proposta de contratação de uma empresa de contabilidade em 2022, e formou uma resolução.
2. Guia de auditoria interna
O departamento de auditoria interna analisou o relatório de auditoria interna da empresa de acordo com o plano de auditoria interna e o relatório de viabilidade da empresa em 2021, e supervisionou o departamento de auditoria interna para implementar cuidadosamente o relatório de auditoria interna em 2021, Não encontrámos grandes problemas na auditoria interna.
3. Revisar os relatórios financeiros das empresas cotadas e expressar opiniões sobre eles
Durante o período de relato, revisamos cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditamos que o relatório financeiro da empresa era verdadeiro, completo e preciso, sem fraudes relevantes, fraudes e imprecisões materiais, e não encontramos ajuste de erros contábeis importantes, mudanças nas principais estimativas contábeis e assuntos que levaram a relatórios de auditoria não padronizados e não qualificados.
4. Avaliar a eficácia do controle interno
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança de acordo com a lei da empresa, lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos e os requisitos das disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai. Em 2021, a empresa realizou avaliação interna e auditoria externa sobre a implementação do sistema de controlo interno nas principais áreas de gestão e de controlo de riscos, em estrita conformidade com os requisitos relevantes do sistema de avaliação de controlo interno. Através do processo eficaz de avaliação do controle interno, promove-se a implementação efetiva de vários sistemas, de modo que o controle interno forma um ciclo virtuoso de formulação, implementação, inspeção e melhoria do sistema, e garante o funcionamento padronizado de várias atividades comerciais da empresa. Atualmente, a empresa não encontrou nenhum defeito importante no projeto ou implementação do controle interno. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente várias leis, regulamentos O regulamento, os estatutos e o sistema de gestão interna, bem como o funcionamento padronizado da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de fiscalização e da administração, protegeram efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, acreditamos que o funcionamento efetivo do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC. 5. Coordenar a comunicação entre gestão, departamento de auditoria interna e departamentos relevantes e instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, a fim de permitir que a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes comuniquem plena e eficazmente com as instituições de auditoria externa, realizamos ativamente uma coordenação relevante após ouvir as exigências e opiniões de ambas as partes, de modo a concluir rapidamente e bem o trabalho de auditoria relevante.
6. Revisão de transações com partes relacionadas da empresa
Durante o período de relatório, aprendemos antecipadamente sobre as transações entre a empresa e as partes relacionadas e comunicamos com o pessoal relevante, ao mesmo tempo, emitimos opiniões profissionais depois de revisarmos cuidadosamente os materiais relevantes.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, realizamos as funções do comitê de auditoria de acordo com as disposições relevantes das diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) as regras detalhadas para o trabalho do comitê de auditoria, e salvaguardamos seriamente os interesses da empresa e de todos os acionistas.
Em 2022, o comitê de auditoria continuará a desempenhar plenamente sua função de supervisão, desempenhando suas funções de melhoria e aperfeiçoamento do sistema de controle interno, melhorando a qualidade da auditoria interna, fortalecendo a conscientização sobre a gestão de riscos, coordenando o trabalho de auditoria externa e a implementação de grandes eventos da empresa e salvaguardando efetivamente os interesses da empresa e de todos os acionistas.
É por este meio comunicado.
Comitê de Auditoria do Conselho de Administração: Chen Jinjun, Zhao Ruizhen, sun Hongbiao 14 de março de 2022
