Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria tecnológica (Grupo)
sociedade limitada
Relatório de auditoria
Daxin zhuanshen Zi [2022] No. 700005
Contabilistas Públicos Certificados Daxin (sociedade geral especial)
CONTABILIDADES PÚBLICAS CERTIFICADAS WUYIGE LLP.
Contabilistas públicos certificados Wuyige Telefone LLP: + 86 (10) 82330558 Xueyuan International Tower, 15 / F, No. 1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing Fax: + 86 (10) 82327668 No. 1 Zhichun Road, Haidian dist, 15th floor, College International Building com. cn. Código Postal: Beijing, China 100083
Relatório de auditoria de conclusão do compromisso de desempenho
Daxin zhuanshen Zi [2022] No. 700005 Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd. todos os acionistas:
1,Comentários de revisão
Revisamos a declaração sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd. em 2021 preparada pela administração da Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd. (doravante referida como “sua empresa”).
Acreditamos que a declaração sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd. em 2021 preparada pela administração de sua empresa foi preparada de acordo com as medidas administrativas para grande reestruturação de ativos de empresas listadas da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, Em todos os principais aspectos, reflete de forma justa a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun kinsay Pharmaceutical Co., Ltd. (doravante referida como kinsay farmacêutica) em 2021.
2,Base para a elaboração de pareceres de auditoria
Realizamos a auditoria de acordo com as normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses. A seção “Responsabilidades dos contadores públicos certificados” do relatório de auditoria expõe ainda mais nossas responsabilidades sob essas normas. De acordo com o código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses, somos independentes da sua empresa e cumprimos outras responsabilidades em termos de ética profissional.
Acreditamos que nosso trabalho de auditoria fornece uma base razoável para expressar opiniões.
3,Responsabilidades da gestão e governação
A gestão da sua empresa é responsável por preparar e divulgar de forma verdadeira e precisa a declaração sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd. em 2021, de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais e as medidas para a administração de grande reestruturação de ativos de empresas cotadas emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, de modo que não haja registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões.
A gerência é responsável por supervisionar o processo de relatório da sua empresa sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da kinsay farmacêutica em 2021.
Contabilistas públicos certificados Wuyige Telefone LLP: + 86 (10) 82330558 Xueyuan International Tower, 15 / F, No. 1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing Fax: + 86 (10) 82327668 No. 1 Zhichun Road, Haidian dist, 15th floor, College International Building com. cn. Código Postal: Beijing, China 100083
4,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nosso objetivo é expressar nossas opiniões sobre a declaração sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd. em 2021 preparada pela administração de sua empresa com base na implementação da auditoria.
No processo de realização do trabalho de auditoria de acordo com as normas de auditoria, utilizamos o julgamento profissional e mantemos a suspeita profissional. Ao mesmo tempo, realizamos também os seguintes trabalhos:
I) Planear e executar os trabalhos de auditoria a fim de obter garantias razoáveis de que não existem erros materiais nas instruções especiais acima referidas.
(II) no processo de auditoria, implementamos procedimentos de auditoria que consideramos necessários, tais como verificação de dados e documentos contábeis relevantes, verificação pontual de registros contábeis e recalculação.
5,Outras questões explicativas
Este relatório destina-se apenas à divulgação do relatório anual da sua empresa e não deve ser utilizado para outros fins. O uso indevido de Contadores Públicos Certificados nada tem a ver com a auditoria e as consequências causadas pelo uso indevido de Contadores Públicos Certificados.
Daxin Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contador público certificado chinês: Wang Shuqi
Pequim, China Contador Público Certificado: Li Nan
15 de Março de 2002
Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd. declaração especial sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd. em 2021
Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd
Sobre Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd
Descrição sobre a conclusão dos compromissos de desempenho em 2021
1,Informações básicas sobre a reestruturação importante dos activos
De acordo com a resolução da primeira assembleia geral extraordinária de acionistas da Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd. em 2019 e a resposta sobre a aprovação Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd. para comprar ativos e levantar fundos de apoio da Jinlei e outras ações emissores e obrigações societárias conversíveis emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (CSRC) [2019] n.º 2140], Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) compra 29,50% de participação minoritária da Changchun Jinsai Pharmaceutical Co., Ltd. (doravante referida como “Jinsai farmacêutica”) detida conjuntamente pela Jin Lei e Lin dianhai.
O valor total de avaliação dos ativos sujeitos ao patrimônio líquido é 5636787900 yuan. A empresa emitiu 29862329 ações como contrapartida de transação de 5186787900 yuans e emitiu 450 milhões de yuans de obrigações convertíveis como contrapartida de transação restante.
2,Compromisso de desempenho da reestruturação de ativos
1. Síntese das compensações
De acordo com o acordo de compensação de previsão de desempenho e seu acordo complementar assinado pela empresa listada e pela contraparte, Jin Lei e Lin dianhai, como partes de compromisso de desempenho, prometeram que o lucro líquido da kinsay farmacêutica em 2019, 2020 e 2021 não seria inferior a 1558,1 milhões de yuans, 1948,2 milhões de yuans e 232,03 milhões de yuans respectivamente, e o lucro líquido acumulado no período de compromisso não seria inferior a 5826,6 milhões de yuans. O lucro líquido no compromisso de desempenho refere-se ao lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes ao abrigo dos critérios de consolidação.
2. Tempo de compensação e método de cálculo
Se o lucro líquido acumulado da kinsay farmacêutica em qualquer ano durante o período de compromisso de desempenho for inferior ao lucro líquido acumulado comprometido, a parte do compromisso de desempenho assumirá a obrigação de compensação de desempenho para com a empresa cotada em conformidade com o acordo de compensação de previsão de desempenho e seu acordo complementar.
A fórmula de cálculo do montante da compensação de desempenho é: montante atual da compensação do compromisso de desempenho = (lucro líquido comprometido cumulativo no final do período atual – lucro líquido realizado cumulativo no final do período atual) ÷ soma do lucro líquido comprometido no período de compromisso de desempenho × Avaliação da operação de ativos subjacentes – montante compensado cumulativo. Durante o período de compromisso de desempenho, se o número de ações, obrigações convertíveis ou montante a ser compensado anualmente for negativo ou zero, será tomado como 0, ou seja, as ações compensadas, obrigações convertíveis ou caixa não serão revertidas.
3. Modo de compensação
A compensação pela realização desta operação será feita sob a forma de acções ou obrigações convertíveis. Qualquer ano durante o período de compromisso de desempenho, tais como
Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd. declaração especial sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd. em 2021
Se for necessária uma compensação, a parte do compromisso de desempenho calculará o valor da compensação e o número de ações ou obrigações convertíveis a serem compensadas por cada parte da parte do compromisso de desempenho no período atual. As ações compensadas ou obrigações convertíveis serão recompradas pela empresa cotada a um preço total de 1,00 yuan; Se as ações e obrigações convertíveis da sociedade cotada obtidas através desta transação detidas pela parte do compromisso de desempenho forem insuficientes para compor o valor a ser compensado, a diferença será compensada pela parte do compromisso de desempenho com caixa própria ou auto-captada.
(1) Método de cálculo das acções de compensação e obrigações convertíveis
Número de acções compensadas no período corrente = montante da compensação das acções no período corrente ÷ preço de emissão dos activos adquiridos pela emissão de acções no período corrente; número de obrigações convertíveis compensadas no período corrente = montante da compensação das obrigações convertíveis no período corrente ÷ 100
O número de quotas de compensação de cada parte do compromisso de desempenho calculado de acordo com a fórmula de cálculo acima é exacto para 1 quota. Se houver uma decimal no resultado do cálculo, será tomado como um inteiro ascendente; O número de obrigações convertíveis a compensar deve ser igual a 1. Se houver uma decimal no resultado do cálculo, deve ser tomado como um inteiro ascendente.
Se uma sociedade cotada converter a sua reserva de capital em capital social ou distribuir dividendos de ações durante o período de compromisso de desempenho, o montante das ações compensatórias deve ser ajustado em conformidade do seguinte modo:
Número de ações a serem compensadas no período em curso (após ajuste) = número de ações a serem compensadas no período em curso (antes do ajuste) × (1 + proporção de conversão em ações de valor acrescentado ou oferta de ações). O preço de emissão por acção será igualmente ajustado em conformidade.
Os dividendos em dinheiro distribuídos pela kinsay Pharmaceutical durante o período de compensação de desempenho devem ser devolvidos em conformidade. A fórmula de cálculo é: valor de retorno = dividendos em dinheiro recebidos por ação antes da compensação (sujeito ao valor após o imposto). × Número de acções a compensar.
(2) Método de cálculo da compensação pecuniária
Se o número de ações e obrigações convertíveis detidas pela parte do compromisso de desempenho for insuficiente para compensar, a diferença será compensada pela parte do compromisso de desempenho em dinheiro.
Montante em dinheiro a ser compensado no período corrente = montante da compensação no período corrente – número de ações compensadas no período corrente × Preço de emissão dos ativos adquiridos pela emissão de ações – número de obrigações conversíveis compensadas no período atual × 100。
(3) Cada parte da parte do compromisso de desempenho pagará o montante da compensação de desempenho que deve ser pago à empresa cotada de acordo com a proporção da contrapartida da transação obtida nesta transação em relação à contrapartida total da transação obtida pela parte do compromisso de desempenho.
4. Limite superior da compensação
(1) Limite superior da compensação
O montante cumulativo da compensação (incluindo a compensação do compromisso de desempenho e a seguinte compensação do teste de imparidade) assumido pelo compromisso de desempenho para com a empresa cotada está limitado à contrapartida de transação obtida.
(2) Cobertura do limite máximo de compensação sobre a contrapartida de transacção
De acordo com o acordo de compensação de previsão de desempenho assinado pela empresa cotada e pela contraparte e seu acordo complementar, Jin Lei e Lin dianhai
Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) indústria de tecnologia (Grupo) Co., Ltd. declaração especial sobre a conclusão dos compromissos de desempenho da Changchun jinshai Pharmaceutical Co., Ltd. em 2021
Como parte do compromisso de desempenho, o montante da compensação de cada exercício fiscal é calculado da seguinte forma: o montante da compensação do compromisso de desempenho atual = (lucro líquido comprometido cumulativo no final do período atual – lucro líquido efetivo cumulativo no final do período atual) ÷ a soma do lucro líquido comprometido no período de compromisso de desempenho × Avaliação da operação de ativos subjacentes – montante compensado cumulativo. Por conseguinte, a cobertura do limite máximo de compensação da contraparte à contraparte em contrapartida desta operação é de 100%.
3,Cumprimento dos compromissos de desempenho
Auditado por Contadores Públicos Certificados Daxin (parceria geral especial), o lucro líquido da kinsay farmacêutica em 2021 é
37232095 milhões de yuans. Promete-se que o lucro líquido em 2021 será de 2320,3 milhões de yuans.
De 2019 a 2021, a jinshai farmacêutica alcançou um lucro líquido cumulativo de 84168052 milhões de yuans. Durante o período de compromisso 20192021, o lucro líquido acumulado prometido a ser realizado não deve ser inferior a 5826,6 milhões de yuans.
Em conclusão, a Kinsey Pharmaceutical cumpriu seu compromisso de desempenho em 2021.
Nota: o lucro líquido nesta secção refere-se ao lucro líquido atribuível aos accionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes ao abrigo dos critérios de consolidação
longo
