Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de controle interno da empresa) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a efetividade do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021.
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
1. A empresa tem defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno
□ sim □ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
□ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
3. Se existem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação não financeira
□ sim □ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
\uf0a3 aplicável □ não aplicável
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
□ sim □ não
6. Se a divulgação de defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros no relatório de auditoria de controle interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação de controle interno da empresa
□ sim □ não
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) e cinco empresas secundárias subordinadas e cinco empresas terciárias. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
2. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: vários elementos envolvidos no controle de nível da empresa no manual de controle interno da empresa e regras de implementação da empresa; o controle de nível de negócios envolve atividades de capital, gestão de aquisição de materiais, gestão de ativos, gestão de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócio de garantia, relatório financeiro, orçamento abrangente, gestão de contratos, recursos humanos, gestão de custos, gestão da qualidade do produto, gestão do sistema de informação Divulgação de informações e outros processos de controlo interno.
3. As principais áreas de alto risco incluídas no escopo da avaliação incluem: gestão de vendas, gestão da qualidade, gestão de fundos, gestão de clientes, gestão de recursos humanos, gestão de tecnologia, gestão de compras de materiais, gestão de segurança, gestão de planejamento estratégico, gestão de contratos, etc.
4. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno a empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e manual de controle interno da empresa, medidas de gerenciamento de controle interno e medidas de avaliação de controle interno.
1. Se a norma específica de identificação dos defeitos de controlo interno é ajustada em relação aos anos anteriores □ sim □ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma quantitativa das propriedades dos defeitos
Perda direta de propriedade causada por perda potencial ou erro de defeitos maiores é de mais de 50 milhões de yuans
A perda direta de propriedade causada por perda potencial ou erro de defeitos importantes é de mais de 20-50 milhões de yuans
A perda direta de propriedade causada por perda potencial ou erro de defeitos gerais não deve exceder 20 milhões de yuan
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Causar ineficiência operacional significativa ou falha
2. Existem grandes perigos ocultos na segurança de ativos importantes ou levam diretamente a defeitos importantes e perdas de ativos importantes
3. Existem grandes perigos ocultos na segurança do sistema de informação
4. Causar erros sistemáticos em assuntos importantes do relatório financeiro
5. Notícias negativas espalham-se por toda a área de negócios
6. Ou estar preocupado com os meios de comunicação nacionais e os meios de comunicação públicos
7. Causar danos significativos à reputação da empresa
8. Violação de leis e regulamentos, resultando na punição de departamentos governamentais ou agências reguladoras, e o montante é enorme; Montante enorme de indemnizações e grandes litígios comerciais
1. Ter um impacto importante na eficiência e efeito dos negócios diários
2. Falta de orientação importante do sistema ou processo ou falta de avaliação sistemática regular 3 Existem grandes perigos ocultos na segurança de ativos importantes ou indiretamente levam a grandes defeitos e perdas de ativos
4. Determinação de fraudes por não gestão
5. Impacto direto ou indireto na reputação corporativa
1. Tem pouco impacto na eficiência e efeito do negócio diário
Defeitos gerais 2 Controlo de defeitos que não sejam defeitos importantes e defeitos importantes
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma quantitativa das propriedades dos defeitos
Perda direta de propriedade devido a defeitos maiores 50 milhões de yuans
Defeitos maiores 20 milhões de yuan perda direta de propriedade ≤ 50 milhões de yuan
Perda direta de propriedade devido a defeitos gerais ≤ 20 milhões de yuan
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves 1 O negócio importante da empresa carece de controle do sistema ou o sistema falha
2. Os defeitos importantes na avaliação do controlo interno não foram corrigidos
Defeitos importantes 1 O negócio geral da empresa carece de controle do sistema ou o sistema falha
2. Defeitos importantes na avaliação do controle interno não foram corrigidos
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
1.1. Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
\uf0a3 sim □√ não
1.2. Defeitos importantes
Se a empresa tem defeitos significativos no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim □√ não
1.3. Defeito geral
Pode haver defeitos gerais no processo de controle interno na operação diária, mas o risco é controlável e não tem impacto no relatório financeiro da empresa.
1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim □√ não
1.5. Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim □√ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
2.1. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos significativos no controle interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato. □ sim □√ não
2.3. Defeito geral
Pode haver defeitos gerais no processo de controle interno na operação diária, mas o risco é controlável e não tem impacto no relatório não financeiro da empresa.
2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos.
□ sim □√ não
2.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim □√ não
4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
1. Funcionamento do controlo interno
Desde que a empresa realizou a construção do controle interno, a empresa e suas subsidiárias estabeleceram um sistema de controle interno mais científico e perfeito e operaram em estrita conformidade com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa. Através da autoavaliação, a empresa manteve um controle interno eficaz em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes, e nenhum defeito importante e importante foi encontrado.
2. Melhoria da direcção do controlo interno
Com o ajuste da estrutura de gestão, a empresa continuará a melhorar e otimizar o sistema de controle interno, estabelecer e fortalecer a institucionalização e institucionalização da gestão, dar pleno jogo à eficiência do controle interno e estabelecer uma base sólida para que as empresas melhorem a capacidade de prevenção e controle de riscos principais. Ao mesmo tempo, fortalecer a supervisão e avaliação do controle interno, fortalecer o trabalho sobre a cientificidade da concepção do sistema de controle interno e a eficácia da operação, concentrar-se na supervisão de negócios-chave, áreas-chave de reforma e links importantes de operação de capital estatal, fortalecer a gestão de autorização e equilíbrio de poder de cargos importantes e garantir o cumprimento legal da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, relatórios financeiros e informações relevantes são verdadeiras e completas, de modo a melhorar a eficiência e efeito da operação, Promover as empresas para realizar sua estratégia de desenvolvimento.
3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável □ não aplicável
Presidente: Wang Xiangdong Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) conselho de administração 16 de março de 2022
