Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332)
O comitê de auditoria do 8º Conselho de Administração em 2021
Relatório de síntese sobre o desempenho das funções
Durante o período de 1 de janeiro de 2021 a 31 de dezembro de 2021 (doravante denominado “período de relato”), o comitê de auditoria do 8º Conselho de Administração da Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) (doravante denominada “empresa”) analisou a informação financeira e divulgação da empresa e de suas subsidiárias (doravante denominado “grupo”), revisou o sistema de controle interno do grupo, supervisionou o sistema de auditoria interna e sua implementação do grupo Foram emitidos pareceres ou sugestões pertinentes sobre a avaliação do trabalho das instituições de auditoria externa. O desempenho das funções em 2021 é reportado da seguinte forma:
1,Informação básica do comité de auditoria
O comitê de auditoria do oitavo conselho de administração foi nomeado pela primeira reunião do oitavo conselho de administração realizada em 29 de junho de 2020. Seus membros incluem o Sr. Huang Xianrong (diretor do Comitê), Sra. Wang Weihong, Sr. Chen Yajin e Sr. Huang min. As quatro pessoas acima são diretores não executivos independentes cujo mandato começa a partir da data de nomeação em 29 de junho de 2020 até a data da eleição dos membros do novo conselho de administração.
2,Reuniões do comitê de auditoria em 2021
Durante o período de relato, o comitê de auditoria desempenhou ativamente suas funções de acordo com as normas para a governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, as regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria do conselho de administração, o código de governança corporativa (a seguir designado “código de governança corporativa”) no apêndice 14 das regras para a listagem de valores mobiliários na bolsa de valores da Hong Kong Limited e outras disposições relevantes da CSRC. Em 2021, o comitê de auditoria realizou sete reuniões, e todos os membros participaram pessoalmente da reunião, considerando os relatórios financeiros do grupo para 2020 e o semestre de 2021, bem como as sugestões de gestão emitidas pelo auditor externo e a resposta gerencial da empresa; Revisou diariamente transações conectadas / conectadas e outros assuntos; Revisar as políticas e práticas contábeis adotadas pelo grupo e assuntos relacionados a transações com partes relacionadas; Revisar o relatório de controle de risco de auditoria interna da empresa em 2020 e o plano de trabalho de controle de risco de auditoria em 2021; Proporcionar pareceres sobre assuntos importantes da empresa ou relembrar a administração para prestar atenção aos riscos relevantes e rever a eficácia da gestão de riscos e do sistema de controlo interno; Apresentar sugestões ao conselho de administração sobre a mudança da empresa de contabilidade.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
1. Alteração do trabalho das instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, devido às necessidades de desenvolvimento de negócios e trabalho de auditoria, a empresa selecionou a instituição de auditoria financeira anual 2021 e a instituição de auditoria de controle interno 2021 de acordo com os requisitos e processos de controle interno da empresa, e contratou Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial) (doravante denominada “Lixin”) como instituição de auditoria financeira anual 2021 da empresa e instituição de auditoria de controle interno.
Após a verificação, o Comitê de Auditoria acredita que Lixin tem a qualificação de títulos e futuros relacionados licença de negócios, e tem a qualificação profissional e competência para fornecer serviços de auditoria para empresas listadas. Os membros do projeto não violam os requisitos de independência do código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses.Lixin tem independência suficiente, integridade e capacidade de proteção dos investidores para atender aos requisitos da auditoria financeira anual da empresa em 2021 e auditoria de controle interno em 2021.
2. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Os membros do comitê de auditoria comunicaram-se com os Contadores Públicos Certificados Daxin (sociedade geral especial) (doravante denominada “Daxin”), a instituição de auditoria financeira da empresa 2020, sobre o escopo da auditoria, plano e outros assuntos, e exortaram seriamente os auditores a auditarem com a devida diligência. O Comitê de Auditoria acredita que na auditoria anual 2020 da empresa, o auditor está em uma atitude de trabalho rigorosa e realista, independente e objetiva, pode respeitar a ética profissional, seguir padrões de auditoria, executar responsabilidades de auditoria e enviar relatórios de auditoria a tempo.
3. Supervisionar e avaliar a auditoria interna
Durante o período analisado, o comitê de auditoria analisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna do departamento de auditoria da empresa e reconheceu a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, instou as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e emitiu pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna. Após a revisão do relatório de trabalho da auditoria interna e a avaliação dos resultados do trabalho de auditoria interna, não encontramos grandes problemas no trabalho de auditoria interna. 4. Supervisionar e avaliar a eficácia do controle interno
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança de acordo com a lei da empresa, o manual de controle interno e diretrizes de apoio relevantes e os requisitos dos regulamentos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai. Durante o período analisado, a empresa foi capaz de implementar diversas leis e regulamentos, os estatutos sociais e sistemas internos de gestão relevantes, padronizar o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, e efetivamente proteger os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas.
O comitê de auditoria revisa cuidadosamente o relatório de avaliação de controle interno da empresa e o relatório de auditoria de controle interno emitido pela Daxin, e revisa e revisa a implementação e eficácia do sistema de controle financeiro, controle interno, auditoria interna e gerenciamento de riscos da empresa. O relatório de auditoria de controle interno emitido pela Daxin acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com o manual de controle interno e regulamentos relevantes.
5. Revisão de transações relacionadas / conectadas da empresa
Durante o período analisado, o comitê de auditoria analisou as transações conectadas/conectadas e não encontrou danos aos interesses da empresa e de seus acionistas.
4,Trabalho relacionado com auditoria anual e elaboração de relatórios anuais em 2021
De acordo com os requisitos do aviso sobre a divulgação do relatório anual 2021 das empresas cotadas no conselho principal emitido pela Bolsa de Valores de Xangai em 18 de janeiro de 2022, os membros do comitê de auditoria estudam cuidadosamente os requisitos relevantes e cooperam ativamente com o trabalho da empresa relacionado à auditoria e preparação do relatório anual em 2021 de acordo com as regras de implementação do comitê de auditoria do conselho de administração e os requisitos dos procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria, incluindo:
(1) Negociou com a instituição de auditoria anual da empresa e o departamento financeiro da empresa sobre o tempo de auditoria e arranjo de trabalho de 2021, determinou a tabela de arranjo de trabalho do relatório anual de 2021 e revisou o plano de auditoria apresentado.
(2) O comitê de auditoria analisou o relatório financeiro e contábil (primeiro rascunho) elaborado pela empresa em 9 de março de 2022 e emitiu um parecer de revisão por escrito.
(3) Depois que os auditores da empresa concluíram preliminarmente a auditoria, o comitê de auditoria revisou novamente o relatório financeiro e emitiu um parecer de revisão por escrito. O Comitê de Auditoria acredita que o relatório financeiro de 2021 da empresa reflete verdadeiramente, com precisão e completamente a situação geral da empresa, e não há fraude, fraude e distorções materiais relacionadas ao relatório financeiro e contábil.
(4) Em 18 de março de 2022, o comitê de auditoria realizou a primeira reunião de 2022, deliberando e aprovando o relatório anual e resumo da empresa 2021 e o relatório financeiro anual da empresa 2021 e outras propostas relevantes, e concordou em submetê-las ao conselho de administração da empresa para deliberação.
5,Avaliação global
Durante o período de referência, O comitê de auditoria deve, de acordo com as regras relevantes da Bolsa de Valores de Xangai e as responsabilidades aplicáveis contidas no código de governança corporativa (incluindo, mas não limitado a, a revisão das informações financeiras da empresa, do sistema de relatórios financeiros, da revisão e revisão do controle financeiro, do controle interno, da auditoria interna e do sistema de gestão de riscos e sua implementação, bem como sua eficácia e desempenho de outras responsabilidades listadas no código de governança corporativa) e as regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa E outros regulamentos relevantes, e cumpriu as responsabilidades do comitê de auditoria sob o conselho de administração com a devida diligência. Em 2022, continuaremos seguindo os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade e cumpriremos melhor as responsabilidades autorizadas da empresa e do conselho de administração.
Diretores independentes: Huang Xianrong, Wang Weihong, Chen Yajin, Huang Min
18 de Março de 2022
