Código dos títulos: Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) abreviatura dos títulos: Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Anúncio n.o: 2022021 Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640)
Anúncio sobre dicas de risco e medidas de preenchimento para diluição do retorno imediato através da emissão de ações para objetos específicos através de procedimentos simples em 2022 e compromissos de sujeitos relevantes
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Dicas especiais de risco
A seguinte análise hipotética e descrição dos principais indicadores financeiros de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) (doravante denominada “a empresa”) após a emissão de ações para objetos específicos em 2022 em um procedimento simples não constituem a previsão de lucro da empresa. Os investidores não devem tomar decisões de investimento apenas com base nessa análise e descrição. Se os investidores tomarem decisões de investimento baseadas nisso, a empresa não assumirá qualquer responsabilidade. As medidas para preencher o retorno formulado pela empresa não garantem os lucros futuros da empresa. Por favor, preste atenção aos riscos de investimento.
(salvo especificação em contrário neste anúncio, termos relevantes têm o mesmo significado que no plano de emissão de ações para objetos específicos por procedimento sumário em Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) 2022.)
De acordo com os pareceres do Conselho de Estado sobre a promoção do desenvolvimento saudável do mercado de capitais (GF [2014] n.º 17), os pareceres da Direção Geral do Conselho de Estado sobre o reforço da proteção dos direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores no mercado de capitais (GBF [2013] n.º 110) e os pareceres orientadores sobre questões relacionadas com a emissão inicial, refinanciamento e diluição do retorno imediato para a reestruturação de ativos importantes (anúncio CSRC [2015] n.º 31), e outras leis De acordo com os requisitos relevantes das leis e regulamentos e documentos normativos, a empresa analisou cuidadosamente o impacto dessa emissão de ações na diluição do retorno imediato, e propôs medidas específicas de enchimento, comprometendo-se os sujeitos relevantes a que as medidas de retorno de enchimento da empresa possam ser efetivamente implementadas. Os pormenores são os seguintes:
1,O impacto da diluição do retorno imediato sobre os principais indicadores financeiros da empresa através da emissão de ações para objetos específicos através de procedimentos simples
O montante total de fundos levantados pela emissão de ações para objetos específicos através de procedimentos simples não deve exceder 134617200 yuan, e o número de ações emitidas não deve exceder 85609516 ações (incluindo esse número). De acordo com o limite máximo do número de ações emitidas desta vez, após a conclusão desta emissão, a escala do capital social da empresa será aumentada de 285365054 ações para 370974570 ações. Após a conclusão desta oferta, o activo líquido e o activo total da empresa aumentarão, o rácio passivo activo da empresa diminuirá, a estrutura do passivo activo tornar-se-á mais estável e a situação financeira global da empresa será melhorada. No entanto, devido ao certo ciclo de construção dos projectos de investimento com fundos angariados, se a taxa de crescimento do lucro da empresa a curto prazo for inferior à taxa de crescimento dos activos líquidos e do capital social, Depois que os fundos levantados estiverem em vigor, o retorno imediato da empresa (lucro básico por ação e lucro diluído por ação e outros indicadores financeiros) pode ser diluído.
I) pressupostos para o cálculo dos indicadores financeiros
1. Assumindo que a emissão esteja concluída em junho de 2022, o prazo de conclusão é utilizado apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído das ações emitidas a objetos específicos sobre os principais indicadores financeiros da empresa. Por fim, prevalecerá o tempo real de conclusão após o registro da emissão pela CSRC.
2. Assume-se que não há mudanças significativas no ambiente macroeconômico da empresa, nas políticas industriais, no desenvolvimento da indústria e no mercado de produtos.
3. Assumindo que 85609516 ações são emitidas de acordo com o limite superior do número de ações emitidas desta vez, o montante total de fundos levantados é 134617200 yuan, e o número final de ações emitidas está sujeito ao resultado do registro e emissão da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China.
4. Assume-se que o impacto na produção e operação da empresa e na situação financeira após o recebimento dos recursos arrecadados por essa emissão não será considerado.
5. O lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada em 2021 foi 2077901613 yuan, e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada após deduzir lucros e perdas não recorrentes foi 1236430393 yuan. Assumindo que o lucro líquido imputável aos acionistas da sociedade cotada em 2022 e o lucro líquido imputável aos acionistas da sociedade cotada após dedução dos lucros e perdas não recorrentes sejam calculados, respectivamente, de acordo com as três situações seguintes em relação a 2021: (1) um aumento de 20% em relação ao período anterior; (2) Igual ao período anterior; (3) 20% inferior ao período anterior.
Esta análise hipotética é utilizada apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído desta emissão sobre os principais indicadores financeiros da empresa, não constituindo a previsão de lucro ou compromisso de lucro da empresa, não devendo os investidores tomar decisões de investimento baseadas nela.
6. Em 31 de dezembro de 2021, o patrimônio próprio do proprietário atribuível à empresa-mãe era de 675747500 yuan; Assume-se que, a partir de 31 de dezembro de 2022, o capital próprio atribuível à empresa-mãe = o capital próprio atribuível à empresa-mãe no final de 2021 + o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2022 – o montante dos dividendos em dinheiro em 2021 – a recompra de ações anuladas de RMB 1,4852 milhão.
7. Ao prever os ativos líquidos da empresa, não é considerado o impacto de outros fatores que não sejam recursos captados, lucros líquidos e dividendos de caixa sobre os ativos líquidos;
8. A 12ª reunião do 4º conselho de administração da empresa deliberau e aprovou o plano de distribuição de lucros para 2021: Com base no capital social total de 285365054 ações da empresa em 18 de março de 2022, um dividendo em dinheiro de 0,5 yuan (imposto incluído) é distribuído a todos os acionistas para cada 10 ações, um total de 1426825270 yuan é proposto para ser distribuído, e os lucros não distribuídos restantes são transferidos para o próximo ano. Supõe-se que a Assembleia Geral Anual de 2021 da empresa considerará e aprovará o plano acima e concluirá sua implementação antes de junho de 2022.
9. Os pressupostos acima são apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído emitido a objetos específicos em um procedimento simples sobre os principais indicadores financeiros da empresa, e não representam a visão da empresa sobre a rentabilidade de 2022, nem o julgamento e compromisso da empresa sobre a operação e tendência de 2022. Os investidores não devem tomar decisões de investimento nesta base. Se os investidores tomarem decisões de investimento nesta base e causarem perdas, a empresa não será responsável por compensação.
(II) Análise do impacto do retorno imediato diluído nos principais indicadores financeiros
Com base nas condições e pressupostos acima referidos, a empresa calculou o impacto do retorno imediato diluído sobre os principais indicadores financeiros da empresa.
Ano do projeto 2021 / ano 2022 / final de 2022
/Antes e após a emissão no final de 2021
Total de ações no final do período (ações) 286850328536513709746
O número de ações emitidas desta vez (10000 ações) é de 856095
O montante total de fundos levantados desta vez (10000 yuan) é 1346172
A data prevista de conclusão desta oferta é junho de 2022
Presunção 1: o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes em 2022 aumentarão 20% em relação a 2021
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe (10000 yuans) 207790249348249348
Líquido imputável aos acionistas da empresa-mãe após dedução de lucros e perdas não recorrentes 123643148372148372
Lucro (10000 yuans)
Capital próprio do proprietário atribuível aos acionistas da empresa-mãe no final do período (10000 yuan) 675747568492888195460
Lucro básico por ação (yuan / ação) 0,08 0,09 0,08
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 0,08 0,09 0,08
Lucros básicos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) 0,05 0,05 0,05
Resultados diluídos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) 0,05 0,05 0,05
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos 3,56%, 3,63%, 3,31%
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes, o retorno médio ponderado dos ativos líquidos é de 2,12%, 2,18% e 1,98%
Presunção 2: o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe em 2022 e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes são os mesmos de 2021
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe (10000 yuans) 207790207790207790
Lucro líquido imputável aos accionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes (10000 RMB)
Capital próprio do proprietário atribuível aos acionistas da empresa-mãe no final do período (10000 yuans) 675747568077308153902
Lucro básico por ação (yuan / ação) 0,08 0,07 0,06
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 0,08 0,07 0,06
Lucros básicos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) 0,05 0,04 0,04
Lucros diluídos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) 0,05 0,04 0,04
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos 3,56%, 3,03%, 2,76%
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes, o retorno médio ponderado dos ativos líquidos é de 2,12%, 1,82% e 1,65%
Presunção 3: o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes em 2022 são 20% inferiores ao de 2021
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe (10000 yuans) 207790166232166232
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução de lucros e perdas não recorrentes: 123643 989,14 yuan
Capital próprio do proprietário atribuível aos acionistas da empresa-mãe no final do período (10000 yuans) 675747567661728112344
Lucro básico por ação (yuan / ação) 0,08 0,06 0,05
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 0,08 0,06 0,05
Lucros básicos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) 0,05 0,03 0,03
Após deduzir ganhos não diluídos por ação (0,03 yuan / ação)
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos 3,56%, 2,43%, 2,21%
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes, o retorno médio ponderado dos ativos líquidos é de 2,12%, 1,46% e 1,32%
Nota 1: no processo de cálculo acima referido, o lucro por ação e o retorno médio ponderado do ativo líquido são calculados de acordo com o disposto nas regras de preparação da divulgação de informações das empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 9 – Cálculo e divulgação do retorno do ativo líquido e do lucro por ação (revisado em 2010);
Nota 2: Os lucros e perdas não recorrentes são definidos de acordo com os itens de lucros e perdas não recorrentes listados no anúncio explicativo sobre a divulgação de informações das empresas que oferecem valores mobiliários ao público n.º 1 – lucros e perdas não recorrentes (anúncio CSRC [2008] n.º 43).
2,Dicas de risco sobre diluição do retorno imediato
Depois que os fundos levantados com esta emissão de ações estiverem em vigor, o capital social total e os ativos líquidos da empresa aumentarão. Uma vez que leva um certo tempo para que os fundos levantados estejam em vigor para gerar benefícios, o retorno dos acionistas durante esse período depende principalmente do negócio existente. Com o aumento do capital social total e dos ativos líquidos da empresa, se a escala de negócios da empresa e o lucro líquido não aumentarem em uma margem correspondente, existe o risco de que o lucro por ação e o retorno sobre os ativos líquidos sejam diluídos.
3,Necessidade e racionalidade desta emissão de acções
Esta emissão está em conformidade com as regulamentações nacionais relevantes
