Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) commercial (Group) Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas de Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) commercial (Group) Co., Ltd.:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: a sede da empresa, Beijing Guosheng Xingye Investment Co., Ltd., Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) Century Enterprise Service Management Co., Ltd., Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 118shenghui Supermercado Co., Ltd., Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) vezes Investimento Co., Ltd., Beijing Huawen Xingsheng Enterprise Management Service Co., Ltd., Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) Yanxing Trade Co., Ltd., Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) Huangsi Commercial Building Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 98,33
O lucro operacional total das unidades incluídas na avaliação representou 87,07% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio, a empresa incluiu a estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatório financeiro, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas e sistema de informação no escopo geral da avaliação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Combinadas com as características operacionais da empresa em 2021, focamos na inspeção e avaliação da gestão de assuntos de valores mobiliários, gestão administrativa, gestão de recursos humanos, gestão financeira, gestão de assuntos jurídicos, gestão de segurança, gestão estratégica de investimentos, gestão de operações e gestão de desenvolvimento de mercado. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Lucro antes de impostos 10% ≤ inexatidão 5% ≤ inexatidão ＜ 10% inexatidão ＜ 5%
Resultado operacional total 1% ≤ inexatidão 0,5% ≤ inexatidão ＜ 1% inexatidão ＜ 0,5%
Total do activo 1% ≤ inexatidão 0,5% ≤ inexatidão ＜ 1% inexatidão ＜ 0,5%
Activos líquidos 2% ≤ inexatidão 1% ≤ inexatidão ＜ 2% inexatidão ＜ 1%
Descrição: Nenhum
Os critérios de avaliação qualitativa do relatório de controle financeiro interno da empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Grandes defeitos (1) trazem perdas financeiras significativas para a empresa;
(2) Causar grandes erros e omissões nas demonstrações financeiras da empresa;
(3) O impacto negativo causado por ele afeta uma ampla gama e atrai a atenção do público, trazendo danos irreparáveis à reputação da empresa.
Defeitos importantes (1) trazem certas perdas financeiras para a empresa;
(2) Causar distorções moderadas e subestimações das demonstrações financeiras da empresa;
(3) O impacto negativo tem uma vasta gama e trouxe grandes danos à reputação da empresa em algumas áreas.
Defeitos gerais e outras situações.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda direta de propriedade de mais de 10 milhões de yuans (inclusive), mais de 5 milhões de yuans (inclusive), mais de 10 milhões de yuans (inclusive), menos de 5 milhões de yuans e menos de 10 milhões de yuans
Impacto negativo significativo foi oficialmente divulgado ao público e causou ou foi punido pelo departamento do governo nacional ou pelo relatório regular provincial (incluindo provincial) da empresa, mas não causou a punição do departamento do governo no relatório regular da empresa, mas não teve um impacto negativo na divulgação regular do relatório da empresa
Influência da superfície
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves (1) falta grave de “três importantes e um grande” processos decisórios, processo decisório antidemocrático, resultando em erros graves na tomada de decisões;
(2) Violação grave das leis e regulamentos relevantes do Estado;
(3) Perda maciça de pessoal administrativo ou técnico;
(4) Os resultados da avaliação do controlo interno, especialmente os defeitos graves, não foram corrigidos;
(5) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes;
(6) O impacto negativo causado por ele afeta uma ampla gama e atrai a atenção do público, causando danos irreparáveis à reputação da empresa;
(7) O governo ou as autoridades reguladoras investigaram os aspectos relevantes.
Defeitos importantes: (1) falta de “três importantes e um grande” procedimentos decisórios, processo decisório antidemocrático, resultando em erros decisórios;
(2) A operação comercial viola as leis e regulamentos relevantes do Estado;
(3) Perda parcial de pessoal administrativo ou técnico;
(4) Os resultados da avaliação do controlo interno, especialmente os defeitos importantes, não foram corrigidos;
(5) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios gerais;
(6) O impacto negativo tem uma vasta gama e trouxe grandes danos à reputação da empresa em algumas áreas.
Defeitos gerais e outras situações.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
De acordo com o sistema de controle interno e métodos de avaliação, a empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno. Para os defeitos gerais de controle interno identificados em relatórios não financeiros, os possíveis riscos estão dentro do alcance controlável, o que não terá impacto significativo na realização dos objetivos de controle interno da empresa, e a retificação foi concluída ou está sendo implementada. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos internos no ano anterior
√ aplicável □ não aplicável
Visando os defeitos gerais do controle interno no ano anterior, a empresa organizou e realizou testes de rastreamento sobre a retificação, e a retificação foi concluída. A empresa continuará melhorando seu sistema de controle interno, padronizando ainda mais a implementação do controle interno e fortalecendo a supervisão do controle interno. 2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, a empresa manteve controle interno efetivo em todos os principais aspectos, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. Para os defeitos gerais encontrados no processo de avaliação, a empresa tomou medidas de retificação correspondentes ou formulou planos de retificação correspondentes para realizar ativamente a retificação de defeitos. Em 2022, a empresa continuará a realizar a construção, otimização e melhoria do controle interno, fortalecer a implementação do controle interno, fortalecer a supervisão do controle interno e a aplicação de resultados, proteger efetivamente os direitos e interesses dos acionistas e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
