Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) : relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021

Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040)

Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021

Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) todos os accionistas:

De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) (a seguir designado por “a empresa” ou “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).

1,Declaração importante

É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema de padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.

O objetivo do controle interno é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.

2,Conclusão da avaliação do controlo interno

O sistema de controle interno existente da empresa é basicamente sólido, abrangendo todos os níveis e elos da operação da empresa, formando um sistema de gestão relativamente padronizado. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação interna. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.

De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.

Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.

3,Avaliação do controlo interno

(1) Âmbito da avaliação do controlo interno

As principais unidades incluídas no escopo de avaliação da empresa incluem: o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação da empresa representam 100% do total de ativos das demonstrações financeiras da empresa, e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total das demonstrações financeiras da empresa; Entre os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação, o nível de governança corporativa inclui: estrutura de governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, responsabilidade social, cultura corporativa, recursos humanos, avaliação de riscos, sistema de informação e comunicação e supervisão de controle; O nível do processo de negócios inclui: gestão de fundos, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de contratos, gestão de produção, gestão de financiamento, gestão de investimentos, gestão de relatórios financeiros, gestão de transações de partes relacionadas, gestão de garantia externa, gestão de divulgação de informações e gestão orçamental; As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: gestão de fundos, gestão de compras, gestão de ativos, investimento importante e garantia externa, transações de partes relacionadas, divulgação de informações, uso e gestão de fundos levantados, relatórios financeiros, etc.

As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.

1. Estrutura de governança corporativa

De acordo com o direito das sociedades, o direito dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, bem como o disposto nos , a sociedade estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração sob a liderança do conselho de administração, estabeleceu o sistema de diretores independentes e formou uma estrutura de governança mais razoável. O regulamento interno da assembleia geral de accionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e as regras de trabalho do gerente geral foram formulados, que estipulam claramente a convocação e os procedimentos da assembleia geral de accionistas, do conselho de administração e do conselho de supervisores.

2. Definição da organização e distribuição de direitos e responsabilidades

A empresa cria instituições internas em combinação com características de negócios e requisitos de controle interno, define responsabilidades e autoridades e implementa direitos e responsabilidades para cada unidade responsável. A empresa estabeleceu uma organização especial ou designou uma organização apropriada para ser especificamente responsável pela organização e coordenação do estabelecimento, implementação e trabalho diário de controle interno. A organização da empresa é a seguinte:

3. Auditoria interna

O comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa deve realizar os trabalhos de acordo com as regras de trabalho do comitê de auditoria, ser responsável pela supervisão, inspeção e avaliação do controle interno, informações financeiras e auditoria interna da empresa e reportar ao conselho de administração.

A empresa estabeleceu um departamento de auditoria interna para realizar auditoria interna de acordo com o sistema de controle interno da empresa, supervisionar e inspecionar o trabalho diário de vários departamentos da empresa, reportar ao comitê de auditoria e apresentar sugestões de melhoria e métodos de tratamento.

4. Política de recursos humanos

A empresa estabeleceu e implementou mais sistemas científicos de gestão de pessoal, tais como emprego, treinamento, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação, e empregou pessoal apropriado para completar as tarefas atribuídas. A empresa também estabeleceu um sistema de avaliação de desempenho vinculado à responsabilidade para avaliar a capacidade de trabalho e desempenho de todos os funcionários, incluindo gerentes, e os resultados da avaliação estão vinculados ao salário pessoal.

5. Cultura corporativa

A empresa atribui grande importância à construção da cultura corporativa, concentra-se na edificação e cultivo da ética profissional dos funcionários, estabelece gradualmente normas de ética profissional para cargos relevantes, gerencia funcionários por meio de sistemas relevantes de recursos humanos, lida com violações e insta os funcionários a respeitarem as normas de ética profissional.

Com a visão de “ciência e inovação líder, condução inteligente, desenvolvimento verde e alta qualidade e eficiência”, a empresa fortaleceu a inovação científica e tecnológica, pesquisa e desenvolvimento independente, criou uma organização de aprendizagem, promoveu continuamente a conservação de energia e redução de emissões e proteção ambiental, e aderiu aos valores fundamentais de “pessoas orientadas e melhorando a eficácia do combate da equipe com coesão”, Continuaremos a promover a construção da cultura corporativa e civilização com o espírito empresarial de “integridade, paixão, inovação e cooperação”.

A empresa cultiva ativamente valores positivos dos funcionários e senso de responsabilidade social, defende honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de trabalho em equipe, estabelece conceito de gestão moderno e fortalece a consciência de risco e conceito legal.

6. Avaliação dos riscos

Desde a sua criação, a empresa atribuiu grande importância à avaliação de riscos e estabeleceu métodos e procedimentos eficazes de identificação e avaliação de riscos. Para garantir o desenvolvimento sustentável da empresa, a empresa foca nos principais fatores causadores de riscos, investiga e analisa cientificamente os riscos, identifica e avalia com precisão os riscos internos e externos e reduz o impacto dos riscos na empresa.

No processo de implementação do negócio, a empresa tem monitorado e identificado de forma contínua e eficaz os possíveis riscos de negócio, riscos financeiros, riscos de mercado, riscos de políticas e regulamentos. Para os riscos identificados, a empresa formulou métodos e planos para controlar ou reduzir riscos de acordo com o grau de risco, e efetivamente realizou a identificação e avaliação de riscos.

7. Actividades de controlo

A empresa possui políticas e procedimentos de controle necessários para suas principais atividades comerciais. A administração estabeleceu medidas de proteção adequadas para garantir razoavelmente que todas as empresas estão devidamente autorizadas, posições incompatíveis foram estabelecidas, a gestão dos ativos físicos pode ser consistente com os registros e o sistema contábil pode garantir a autenticidade e integridade das informações dos relatórios financeiros.

(1) Controle de aprovação de autorização: define o escopo, autoridade, procedimentos, responsabilidades e outros conteúdos relevantes da aprovação de autorização. A administração em todos os níveis da unidade deve exercer a autoridade correspondente dentro do escopo da autorização, e o pessoal de manuseio deve também lidar com negócios econômicos dentro do escopo da autorização.

(2) Controle de separação de posições incompatíveis: estabelecer razoavelmente divisão do trabalho, dividir cientificamente responsabilidades e autoridades, implementar o princípio de separação de posições incompatíveis e formar um mecanismo de controles e equilíbrios mútuos. Posições incompatíveis incluem principalmente: aprovação de autorização e manuseio de negócios, manuseio de negócios e registros contábeis, registros contábeis e custódia de propriedade, manuseio de negócios e auditoria de negócios, aprovação de autorização e supervisão e inspeção, etc.

(3) Controle de proteção de propriedade: sistemas de gerenciamento de propriedade projetados e implementados, como gerenciamento de inventário físico, gerenciamento físico de ativos fixos, gerenciamento de caixa, gerenciamento de cheques e gerenciamento de contas bancárias, e tomou medidas como inventário regular, registros de propriedade, verificação de conta e seguro de propriedade para garantir a segurança e integridade de várias propriedades.

(4) Controle do sistema contábil: a empresa implementa rigorosamente as normas contábeis unificadas nacionais e sistemas relevantes, tem uma divisão clara do trabalho para a preparação e revisão de vouchers contábeis e estipula o processo de preparação e processamento de demonstrações financeiras para garantir a autenticidade e integridade dos dados contábeis.

8. Sistema de informação e comunicação

A empresa obtém informações externas como as mais recentes políticas e regulamentações nacionais, clientes, fornecedores e concorrentes através de informações públicas on-line, intermediários, investidores, unidades de negócios e autoridades reguladoras relevantes. A empresa obtém informações internas através de materiais financeiros e contábeis, materiais de operação e gestão, relatórios de pesquisa, sistemas de informação e outros canais.

Todos os departamentos da empresa relatam regularmente dados de produção e operação à gerência em tempo hábil e eficaz, de modo que a gerência possa entender oportunamente informações importantes da operação e tomar decisões oportunas e apropriadas. O departamento de compras, departamento de produção, departamento de vendas e departamento financeiro da empresa comunicam e registram a implementação de contratos comerciais em tempo hábil através de reuniões semanais. A empresa se comunica com clientes e fornecedores por telefone, e-mail e visita. A sociedade realizará assembléias anuais e provisórias de acionistas, de acordo com o direito das sociedades e os estatutos sociais, para garantir os direitos e interesses dos acionistas.

A empresa estabeleceu canais de comunicação eficazes e mecanismos para assuntos e comportamentos impróprios suspeitos, para que a gerência possa efetivamente se comunicar com as responsabilidades dos funcionários e controlar responsabilidades. A adequação da comunicação interna permite que os funcionários desempenhem efetivamente suas funções, comuniquem-se efetivamente com clientes, fornecedores, reguladores e outros forasteiros, e permita que a gerência tome ações oportunas e adequadas diante de várias mudanças.

9. Supervisão do controlo

A supervisão do controle da empresa é realizada principalmente através do conselho de administração, do comitê de auditoria e do departamento de auditoria interna. O departamento de auditoria interna é independente de outros departamentos da empresa, realiza diariamente supervisão e inspeção de controle interno e reporta diretamente ao Comitê de Auditoria; O comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração fiscalizará o desempenho dos diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa, e revisará a avaliação do desempenho, pagamento salarial e pagamento de previdência social da empresa; Os diretores independentes da empresa participam ativamente do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas em estrita conformidade com os estatutos sociais, o sistema de trabalho de diretores independentes e leis relevantes, entendem profundamente o funcionamento da empresa e expressam opiniões independentes; Os supervisores da empresa supervisionam e inspecionam o comportamento dos diretores e de todos os gerentes da empresa e a situação financeira da empresa. A empresa realiza auto-teste e avaliação da implementação do controle interno, verificações pelo menos uma vez por ano e toma medidas oportunas para corrigir os defeitos encontrados na inspeção.

10. As áreas de foco incluem principalmente

(1) Controlo das vendas e da cobrança

A empresa estabeleceu um sistema completo de controle para o processo de vendas e cobrança, que controla a manutenção do arquivo do cliente, aprovação e assinatura de contratos, confirmação de receita e faturamento, registro de contas a receber, cobrança, reconciliação com clientes e outros vínculos, e tomou medidas como divisão de responsabilidades e revisão nível a nível, para que as disposições e requisitos processuais dos sistemas relevantes possam ser observados na implementação diária.

(2) Controlo das compras e dos pagamentos

A empresa estabeleceu um sistema completo de controle para o processo de aquisição e pagamento, que controla a gestão de fornecedores, execução de compras, aceitação e armazenamento de materiais, reconciliação com fornecedores, processamento de faturas, solicitação e aprovação de pagamento, registro de contas a pagar e informações de pagamento, e tomou medidas como divisão de responsabilidades, rotação regular de trabalhos e revisão nível a nível, para que as disposições e requisitos processuais dos sistemas relevantes possam ser observados na implementação diária.

(3) Controlo da produção e armazenagem

A empresa estabeleceu um sistema completo de controle para o processo de produção e armazenagem, que controla a organização da produção, armazenagem de produtos acabados, contabilidade de custos de produção, processo de processamento confiado, gestão física e outros vínculos, e tomou medidas como divisão de responsabilidades, inventário regular, produção de pedidos e auditoria nível a nível.

(4) Controlo da investigação e desenvolvimento

A empresa estabeleceu um sistema completo de controle para o processo de pesquisa e desenvolvimento para controlar o estabelecimento de projetos de I & D, requisição de materiais de I & D, progresso de I & D, realizações de I & D e outros vínculos, e tomou medidas como divisão de responsabilidades e auditoria nível a nível, podendo cumprir as disposições dos sistemas relevantes e requisitos processuais em sua implementação diária.

(5) Controlo da gestão dos fundos

A empresa estabeleceu um sistema completo de controle do processo de gestão de fundos para controlar a abertura e cancelamento de contas bancárias, gestão diária de depósitos bancários, gestão diária de caixa, gestão de faturas, reembolso de despesas, empréstimos, transações internas e transações, e tomou medidas como divisão de responsabilidades, rotação regular de trabalho e revisão nível a nível.

(6) Gestão dos recursos humanos

A empresa estabeleceu um sistema completo de controle do processo de gestão de recursos humanos para controlar o recrutamento de funcionários, regularização, transferência de emprego, promoção, demissão, gestão de dados salariais básicos, processamento salarial e outros vínculos, e tomou medidas como divisão de responsabilidades e revisão nível a nível, de modo a cumprir as disposições e requisitos processuais dos sistemas relevantes na implementação diária. (7) Controlo da gestão dos activos imobilizados

A empresa estabeleceu um sistema completo de controle do processo de gestão de ativos imobilizados para controlar a aquisição e aceitação de ativos imobilizados, o uso e manutenção de ativos imobilizados, a gestão física de ativos imobilizados e outros vínculos, e tomou medidas como divisão de responsabilidades, inventário regular e auditoria nível a nível, podendo cumprir as disposições e requisitos processuais dos sistemas relevantes em sua implementação diária.

(II) base de avaliação do controle interno da empresa e padrão de identificação de defeitos de controle interno

O sistema de controle interno da empresa é baseado no sistema de controle interno da empresa.

O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:

1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro

Definição do tipo de defeito norma da empresa

Norma quantitativa