Empresa B-share Código: 900920 empresa B-share abreviatura: Shanghai new power automobile technology Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas da Shanghai New Power Automotive Technology Co., Ltd.:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. as unidades principais incluídas no escopo de avaliação incluem: sede da tecnologia de automóvel de nova potência Co., Ltd., Shanghai Yihua Power Technology Co., Ltd. e Shanghai Diesel Power Haian Co., Ltd.
De acordo com as disposições de isenção relevantes das respostas da CSRC às questões regulamentares sobre a implementação do sistema padrão de controle interno empresarial por empresas listadas (edição 1 de 2011, edição geral 1): “se a empresa tiver operações de fusão e aquisição no ano de relatório, pode ser isenta da avaliação da eficácia do controle interno do relatório financeiro da empresa fundida este ano”. SAIC Hongyan Automobile Co., Ltd. fundido este ano não está incluído no escopo desta avaliação de controle interno. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 69,94
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 29,02% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,3% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas e sistema de informação, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de vendas de produtos afetados por mudanças no macroambiente e concorrência de mercado; Risco de demonstração de viabilidade e eficácia da implementação do projeto de desenvolvimento de novos produtos; Fortalecer a gestão interna da operação e reduzir o risco de custo e eficiência.
5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
√ sim □ não
Neste ano, de acordo com as disposições de isenção relevantes das respostas da CSRC às questões regulamentares sobre a implementação do sistema padrão de controle interno da empresa por empresas listadas (nº 1, nº 1 geral, nº 1, 2011): “se a empresa tem uma operação de fusão e aquisição no ano de relatório, pode ser isenta da avaliação da eficácia do controle interno sobre o relatório financeiro da empresa fundida neste ano”, e a SAIC Hongyan Automobile Co., Ltd. fundida neste ano não está incluída no escopo da avaliação de controle interno. 7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, manual de controle interno da empresa e métodos de avaliação de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
A inexatidão dos ativos e passivos ≥ os ativos auditados mais recentes da empresa ≥ 3% do montante total dos ativos auditados mais recentes da empresa que não constituem defeitos importantes e deficiências importantes (Consolidação).
1% da produção total (consolidada). Outras deficiências no controlo interno.
A receita comercial não auditada da empresa no período mais recente é ≥ 3%. 1% do rendimento das empresas (consolidado). Outras deficiências no controlo interno.
Erro de despesa de custo ≥ o último lucro auditado, absoluto ≥ 5% do último lucro auditado da empresa que não constitui defeitos importantes e deficiências significativas (Consolidação). 3% do valor absoluto (combinado). Outras deficiências no controlo interno.
Os critérios de avaliação qualitativa do relatório de controle financeiro interno da empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos importantes levam contadores públicos certificados a emitir relatórios de auditoria que se recusam a expressar opiniões negativas ou alterar as demonstrações financeiras fornecidas ao mundo exterior.
Defeitos importantes levam a relatórios de auditoria qualificados emitidos por contadores públicos certificados.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor de perda de ativos de ≥ 20 milhões de yuans, ≥ 10 milhões de yuans, ＜ 20 milhões de yuans ＜ 10 milhões de yuans devido a falha de controle interno
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Fraude pela pessoa responsável pela empresa; Violação grave de leis e regulamentos, levando a litígios importantes por parte do governo, ou levando a investigação por autoridades reguladoras, defeitos graves, suspensão de negócios para retificação, investigação de responsabilidade criminal ou destituição de altos gerentes; Existem grandes defeitos de projeto em sistemas de gerenciamento relevantes; Violação de procedimentos decisórios ou procedimentos decisórios não científicos, resultando em grandes erros decisórios (geralmente refere-se a assuntos que precisam ser decididos pela assembleia geral de acionistas da empresa ou pelo conselho de administração).
Outros gerentes seniores ou chefes de departamento de negócios cometem fraude; Violação de leis e regulamentos, resultando na apresentação de um processo para investigação ou litígio pelo governo, defeitos importantes, ou fazendo com que a autoridade reguladora imponha multa e confisque o rendimento ilegal, ordene retificação dentro de um prazo, dê aviso e circule um aviso de crítica; Existem defeitos de projeto importantes em sistemas de gerenciamento relevantes; Violação de procedimentos decisórios ou procedimentos decisórios não científicos, resultando em erros decisórios importantes (geralmente refere-se a assuntos que devem ser decididos pela alta administração da empresa).
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Esta avaliação de controle interno não encontrou defeitos gerais no controle interno de relatórios financeiros. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Defeitos gerais foram encontrados nesta avaliação de controle interno, e departamentos funcionais relevantes e diretores foram instruídos a retificá-los e implementá-los, o que não afetará a realização dos objetivos de controle. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos internos no ano anterior
√ aplicável □ não aplicável
Não houve defeitos importantes e importantes no controlo interno do ano anterior e os defeitos gerais no controlo interno dos relatórios não financeiros individuais foram corrigidos. 2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relato, a empresa estabeleceu e implementou efetivamente o controle interno sobre os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação. O funcionamento geral do controle interno está em boas condições, atingindo o objetivo do controle interno da empresa, não havendo defeitos importantes e defeitos importantes. No futuro, a empresa fortalecerá ainda mais a avaliação do controle interno de suas subsidiárias de acordo com as necessidades de desenvolvimento de negócios e a melhoria dos requisitos de gestão em todos os aspectos, continuará a realizar a avaliação de riscos e a melhoria do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno, consolidar ainda mais o sistema de controle interno, prevenir todos os tipos de riscos e promover o desenvolvimento padronizado, saudável e sustentável da empresa através de um sistema de controle interno eficaz. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): lanqingsong Shanghai nova potência automobile technology Co., Ltd
