Resposta à segunda rodada da carta de inquérito de exame sobre os documentos de pedido de oferta pública inicial e listagem na gema da Zhejiang Fengli Intelligent Technology Co., Ltd
Patrocinador (subscritor principal)
No. 618, Shangcheng Road, China (Shanghai) pilot Free Trade Zone
Bolsa de Valores de Shenzhen:
Zhejiang Fengli Intelligent Technology Co., Ltd. (doravante referida como a “empresa”, “emissor” ou “Fengli inteligente”) recebeu a segunda rodada de exame e carta de inquérito sobre os documentos de candidatura para oferta pública inicial e listagem na gema da Zhejiang Fengli Intelligent Technology Co., Ltd. (carta de auditoria [2021] No. 011332) (doravante referida como a “carta de inquérito”) emitida por sua bolsa em 3 de dezembro de 2021, A empresa realizou pesquisa séria e implementação com Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) (doravante referido como ” Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) ” e “patrocinador”), Zhejiang Tiance escritório de advocacia (doravante referido como “advogado do emissor”), Tianjian Certified Public Accountants (sociedade geral especial) (doravante referido como “contador de relatórios”), e respondeu aos problemas envolvidos de acordo com os requisitos da carta de inquérito. Agora é submetido ao seu escritório para revisão.
Salvo disposição em contrário do contexto, a abreviatura na resposta à presente carta de inquérito tem o mesmo significado que a interpretação no prospecto da Zhejiang Fengli Intelligent Technology Co., Ltd. para oferta pública inicial de ações e listagem na gema (projeto de pedido) (a seguir designado “prospecto”).
Pode haver uma ligeira diferença entre a soma dos dados individuais em alguns quadros e o total de quadros na resposta à presente carta de inquérito, que é causada por arredondamentos no processo de cálculo.
As perguntas listadas na carta de inquérito de auditoria estão em negrito. As respostas às perguntas listadas na carta de inquérito de auditoria e o conteúdo do prospecto original são citados em letra Song
Actualizações e alterações ao prospecto são negrito em itálico
catálogo
1. Sobre a evolução histórica 42. Relativamente às partes coligadas 133. Quanto ao acordo de jogo 314. Sobre negócios e tecnologia 545. Sobre a qualidade da divulgação de informações 746. Sobre o posicionamento da gema 757. Quanto aos proveitos de exploração 978. Relativamente às receitas de distribuição 1159. Quanto aos custos de exploração 13810. No que diz respeito aos principais fornecedores 18911. Sobre a margem de lucro bruta 20712. Quanto ao inventário 24913. No que diz respeito às perdas de garantia 26214. Sobre o fluxo de fundos duzentos e setenta e um
1. Sobre a evolução histórica
Os materiais de aplicação e a resposta à consulta de auditoria anterior mostram que:
(1) Em julho de 2019, o controle elétrico Fengli transferiu suas 10000 ações de yuan para o investimento FengHao, 567600 ações de yuan para o investimento Fengyu e 132000 ações de yuan para Shen Jiawen, com uma avaliação global de 550 milhões de yuan e uma relação P / E de 20,51; Os parceiros do investimento FengHao são Zhou Min, Su Fengge e Wang Peng;
(2) Em junho de 2020, o controle elétrico Fengli transferiu suas 383913400 ações de yuan para o investimento Junyu, com uma avaliação global de 60 milhões de yuan e uma relação P / E de 19,59.
Por favor, o emitente:
(1) Listar o preço, o rácio P/E e as alterações globais de avaliação das ações de investidores externos anteriores no emitente de uma forma, e explicar a base de preços e equidade;
(2) Explique os currículos de Shen Jiawen, o parceiro da pessoa física e investidor individual no investimento FengHao e no investimento Junyu; (3) Explicar se as pessoas singulares parceiras de Yongcheng Yufeng, Fenghong investment, Fengyi investment, Fengying investment, FengHao investment e Junyu investment, bem como o investidor individual Shen Jiawen, têm qualquer relação, relação de agência ou outros acordos de interesse com os principais clientes do emitente, fornecedores e seus principais acionistas, controladores reais e pessoal relevante do intermediário de emissão;
(4) Explicar a razão pela qual o preço do investimento da Junyu no emitente é inferior ao da ronda anterior e a sua racionalidade. Peça ao patrocinador, ao advogado do emitente e ao contabilista inquirido que expressem as suas opiniões claras.
resposta:
1,Liste o preço, o rácio P / E e as mudanças globais de avaliação das ações de investidores externos anteriores no emitente em uma tabela, e explique a base de preços e justiça
O preço, o rácio P/E, as alterações globais da avaliação, a base de preços e a equidade das ações anteriores de investidores externos no emitente são apresentados no quadro seguinte:
No. informações básicas de eventos temporais, preço das ações, avaliação geral, base de preços P / E e justiça
Nota de tarifas
1. em abril de 1995, Fengli electromechanical foi estabelecido com um capital social de 680000 yuan; Wang You – capital social
Li e Wu Zhengming contribuíram em espécie
Em 2014 e 2015, o emitente forneceu sucessivamente garantia de preço de transferência de capital próprio do investimento Fengyi para os empréstimos da xinqiujing, China Merchants Bank Co.Ltd(600036) , China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) , China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) e realizou grandes perdas de garantia, Como resultado, o lucro líquido não auditado da empresa em 2015 foi significativamente menor do que o valor de 150 milhões de yuans detidos por Huang Weihong (dedução de 3,61 do lucro não líquido por ação).
De acordo com a dedução do lucro não líquido em 2015, o rácio P/E correspondente ao preço de transferência do investimento de dedução sem lucro líquido em 2015 é de 6,35, o que é inferior, mas com base na situação de garantia do emitente naquele momento O rácio P/E do lucro líquido em 2015, o desempenho alcançado pelo emitente em 2015 e a expectativa razoável de que o emitente não atingiu o desempenho de 65,14, O preço de transferência de capital determinado através da negociação é justo, e esta transferência de capital foi revista e aprovada por todos os acionistas do emitente
O preço do aumento de capital da Yongcheng Yufeng é que a operação do emitente em 2016 se recuperou gradualmente da crise da dívida garantida de 35 milhões de yuans, correspondendo ao investimento global, e o desempenho melhorou, No primeiro semestre de 2016, o capital social aumentou para 46,2 milhões de yuans e a avaliação foi de 350 milhões de yuans (o desempenho do emissor em 7,58 anos por ação aumentou significativamente ano a ano, e a relação de ganhos de preço foi de 3.Em julho de 2016, Yongcheng Yufeng aumentou seu capital e ações por yuan; o capital social recém-aumentado foi por Yongcheng Yufeng yuan), Correspondendo à dedução do lucro não líquido em 2015, o rácio P/E do lucro de subscrição investido em moeda com base na transferência de capital próprio do investimento Fengyi em janeiro de 2016 foi de 14,81, o que foi melhorado para o banco. A avaliação global deste aumento de capital baseia-se na realização do P/E do lucro líquido do emitente 2015 no semestre de 2016 e na taxa de previsão de lucro futura de 152,00, que é justa, E o aumento de capital foi revisado e aprovado por todos os acionistas do emitente
O capital social de Guoyu Junan e Taizhou capital de risco aumentou para 557333. A operação do emitente em 2017 mudou completamente de dívida garantida 4. Em setembro de 2017, o emitente investiu e aumentou o capital em 10000 yuan; O preço do capital social recém-aumentado foi de 51,965 milhões de yuans de guoyujun e se recuperou da crise, e continuou a melhorar. Com base na contribuição monetária de 2,735 milhões de yuans para Banan e Taizhou capital de risco em 2017; Investimento Fengying, a realização do desempenho anual Fengying e seu impacto no desempenho futuro do emitente
No. informações básicas de eventos temporais, preço das ações, avaliação geral, base de preços P / E e justiça
Nota de tarifas
O preço de transferência de capital do investimento vermelho de subscrição deve ser de 150637 milhões de yuans após consulta com os investidores em combinação com a relação P / E da indústria, e o preço do aumento de capital é determinado, o que é justo, e o aumento de capital foi de 27,615 milhões de yuans. O aumento de capital e ações e a deliberação e aprovação de todos os acionistas do emitente
Wang Youli investiu todo o capital próprio correspondente à transferência de capital que detinha
A avaliação da transferência de capital de RMB1534821 milhões para Fengfeng é de RMB547 milhões (o preço de transferência de capital por ação é baseado no investimento Fengying do emitente, investimento excedente de investimento Fenghong e 780167 yuan equity de RMB9,81 após o aumento de capital em setembro de 2017).
