Zhongtai Securities Co.Ltd(600918)
Sobre Jiamei food packaging (Chuzhou) Co., Ltd
Pareceres de verificação sobre questões relacionadas com a revenda de obrigações societárias convertíveis
Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) (doravante referido como ” Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) ” ou “patrocinador”) é o patrocinador da Jiamei food packaging (Chuzhou) Co., Ltd. (doravante referida como “empresa” ou ” Jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co.Ltd(002969) “) para a oferta pública inicial de ações e emissão pública de obrigações corporativas conversíveis, De acordo com as medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal, as regras detalhadas para a implementação do negócio de obrigações corporativas convertíveis da Bolsa de Valores de Shenzhen e as diretrizes regulatórias para empresas cotadas No. 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados de empresas cotadas, Foi realizada uma verificação prudente em questões relacionadas com a revenda de obrigações societárias convertíveis Jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co.Ltd(002969) Os resultados da verificação são os seguintes:
1,Emissão e listagem de “obrigações conversíveis Jiamei”
Com a aprovação da resposta sobre Aprovação da emissão pública de obrigações corporativas conversíveis pela Jiamei food packaging (Chuzhou) Co., Ltd. (zjxk [2020] No. 2301) pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, Jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co.Ltd(002969) emitiu 7500000 obrigações corporativas conversíveis (doravante denominadas “obrigações conversíveis”) em 9 de agosto de 2021, com um valor facial de 100 yuan cada e um montante total de emissão de 750000000 yuan, Depois de deduzir 1496462263 yuan de despesas relacionadas à emissão (excluindo impostos), o montante líquido de fundos levantados desta vez foi 73503537737 yuan. Os fundos levantados acima foram recebidos em 13 de agosto de 2021 e verificados pela Tianheng Certified Public Accountants (sociedade geral especial) e emitiram o relatório de verificação de capital (Tianheng Yanzi (2021) No. 00093).
“Os títulos conversíveis Jiamei” foram listados e negociados na Bolsa de Valores de Shenzhen desde 8 de setembro de 2021, e a duração é de 9 de agosto de 2021 a 8 de agosto de 2027.
2,Revenda de “obrigações convertíveis Jiamei”
A empresa realizou a 17ª reunião do segundo conselho de administração e a 12ª reunião do segundo conselho de fiscalização em 23 de fevereiro de 2022, e a primeira assembleia geral extraordinária de acionistas e a primeira reunião de detentores de obrigações em 2022 em 15 de março de 2022. Está acordado reduzir o montante de investimento dos fundos levantados do projeto de investimento “Projeto de construção de linha de produção de saco de papel estéril Xiaogan” levantado pela oferta pública de obrigações corporativas conversíveis, e os fundos levantados reduzidos estão planejados para ser usados para o novo projeto de expansão de enchimento de saco de papel estéril e produção de Chuzhou Huaguan Beverage Co., Ltd. Para detalhes, consulte cninfo.com.cn em 24 de fevereiro de 2022 Anúncio sobre o ajuste do montante de investimento proposto para alguns projetos de investimento levantados e novos projetos de investimento levantados (Anúncio n.º 2022021). De acordo com as disposições do prospecto da empresa, a cláusula adicional de revenda das “obrigações conversíveis Jiamei” entra em vigor.
De acordo com o prospecto da empresa para a oferta pública de obrigações societárias convertíveis pela Jiamei food packaging (Chuzhou) Co., Ltd. (a seguir designado “prospecto”), As condições adicionais de revenda são as seguintes: “Se a implementação do projeto de investimento dos fundos angariados das obrigações societárias convertíveis emitidas desta vez mudar significativamente em comparação com o compromisso da empresa no prospecto, e se considerar que altera a finalidade dos fundos angariados ou reconhecida pela CSRC como alteração da finalidade dos fundos angariados de acordo com as disposições relevantes da CSRC, os detentores das obrigações societárias convertíveis têm o direito de revender de uma só vez. As obrigações societárias conversíveis são vendidas de volta à empresa, no todo ou em parte, pelo valor nominal das obrigações acrescidas dos juros acumulados do período em curso. Após o cumprimento das condições adicionais de revenda, o titular pode realizar a revenda dentro do período adicional de relatório de revenda após o anúncio da empresa. Se a revenda não for realizada dentro do período adicional de relatório de revenda, o direito de revenda adicional não será exercido.”
De acordo com o método de cálculo de juros nos termos de revenda adicionais acordados no prospecto, a taxa de juros é determinada em 0,30% (a taxa de cupom de “Jiamei obrigações conversíveis” no primeiro ano (9 de agosto de 2021 a 8 de agosto de 2022), a data de cálculo de juros é de 9 de agosto de 2021 a 25 de março de 2022 (o início não conta o final), os juros são de 0,187 yuan / peça (incluindo impostos), e o preço de revenda é de 100187 yuan / peça (incluindo juros e impostos).
De acordo com as disposições relevantes das leis e regulamentos fiscais relevantes, para investidores individuais que detenham “Jiamei obrigações convertíveis” e detentores de obrigações de fundos de investimento de títulos, o imposto de renda de juros deve ser retido e remitido pela empresa de valores mobiliários e outras instituições de caixa e distribuição à taxa de imposto de 20%. A empresa não reterá e remirá o imposto de renda, e o rendimento real da revenda é de 100150 yuan / peça; Os investidores estrangeiros qualificados (QFII e rqfii) que detêm “títulos conversíveis Jiamei” estão isentos do imposto de renda, e o rendimento real da revenda é de 100187 yuan / peça; Para outros detentores de obrigações que detêm “Jiamei obrigações convertíveis”, a empresa não reterá e pagará imposto de renda. A renda real da revenda é de 100187 yuan / peça, e pagará imposto de renda de juros de obrigações por si só.
Os detentores de “títulos conversíveis Jiamei” podem revender parte ou todos os “títulos conversíveis Jiamei” que detêm que não foram convertidos em ações. Os detentores de “obrigações conversíveis Jiamei” têm o direito de escolher se querem realizar a revenda, não sendo esta revenda obrigatória.
3,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após verificação, a instituição de recomendação considera que:
A revenda de “obrigações conversíveis Jiamei” está em conformidade com as disposições das leis e regulamentos relevantes, tais como as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as regras detalhadas para a implementação do negócio de obrigações corporativas conversíveis da Bolsa de Valores de Shenzhen e as disposições relevantes do prospecto. Entretanto, Jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co.Ltd(002969) foram realizados os procedimentos necessários de exame e aprovação para as questões relacionadas com a alteração da finalidade dos fundos levantados de algumas obrigações convertíveis.
Em conclusão, a instituição de recomendação não se opõe à revenda de “obrigações conversíveis Jiamei”.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo de Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) opiniões de verificação sobre assuntos relacionados à revenda de obrigações corporativas conversíveis da Jiamei food packaging (Chuzhou) Co., Ltd.)
Representante do patrocinador (assinatura):
Li Shuo, Bi Cuiyun
Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) 18 de Março de 2022
