Código da empresa: Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) company abbreviation: Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. as unidades principais incluídas no escopo de avaliação incluem Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) , tecnologia de circuito integrado Co. de Shanghai Hualing, Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 97,34
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 96,78% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas e sistema de informação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Estrutura organizacional, atividades de capital, relatórios financeiros, negócios de vendas, negócios de compras, terceirização de negócios. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno com base no sistema de controle interno da empresa de acordo com as disposições do sistema de padrão de controle interno da empresa e controle interno apoiando diretrizes e outros requisitos de supervisão de controle interno.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração identificou defeitos importantes no sistema de controle interno da empresa de acordo com as características do sistema de controle interno da empresa e do sistema de controle interno da empresa, identificou defeitos importantes no sistema de controle interno da empresa de acordo com os requisitos do sistema de controle interno da empresa e do sistema de controle interno da empresa, mantendo a consistência com o sistema de controle interno da empresa. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Total dos activos montante das declarações incorrectas ＞ 1% 1 ≥ montante das declarações incorrectas ＞ 0,5% montante das declarações incorrectas ≤ 0,5%
Montante total das declarações incorretas do lucro ＞ 5% 5 ≥ montante das declarações incorretas ＞ 2,5% montante das declarações incorretas ≤ 2,5%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores;
2. O contador público certificado constata que existem distorções significativas no relatório financeiro atual e que o controle interno da empresa não é identificado;
3. A fiscalização do comitê de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno é inválida;
4. Ambiente de controlo inválido.
Falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas;
2. Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo;
3. Não foi estabelecido ou implementado nenhum mecanismo de controle correspondente para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, e não há controle compensatório correspondente;
4. Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
A perda direta de propriedade representa 1% da proporção de perda direta de propriedade total de ativos, perda direta de propriedade ≤ total de ativos, perda direta de propriedade ≤ total de ativos e 0,5% do total de ativos
0.5%
A perda direta de propriedade representa 5% da proporção de perda direta de propriedade lucro total, perda direta de propriedade ≤ lucro total, perda direta de propriedade ≤ lucro total e 2,5% do lucro total
2, 5% dos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores;
2. As atividades comerciais da empresa violam gravemente as leis e regulamentos nacionais e estão sujeitas a sanções penais graves;
3. Os resultados da avaliação do controle interno apresentam defeitos importantes e não foram corrigidos.
Defeitos importantes 1. Os erros de tomada de decisão da empresa têm um grande impacto na operação;
2. Grandes defeitos nos principais sistemas empresariais;
3. Os resultados da avaliação do controle interno apresentam defeitos importantes e não foram corrigidos.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Os defeitos gerais no controle interno do relatório financeiro encontrados na avaliação do controle interno da empresa foram corrigidos dentro do período de relato, e os defeitos não afetarão a realização dos objetivos de controle interno do relatório financeiro da empresa. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Os defeitos gerais de controle interno sobre relatórios não financeiros encontrados na avaliação de controle interno da empresa foram corrigidos dentro do período de relato, e os defeitos não afetam o desempenho da empresa Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ aplicável □ não aplicável
Em 2021, o sistema de controle interno da empresa funcionou bem. Ao identificar os defeitos no controle interno e implementar a retificação, continuamos a promover a otimização do sistema de controle interno, de modo a garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão da empresa, a segurança dos ativos, a autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a empresa para realizar sua estratégia de desenvolvimento. Durante o período de relatório, nenhum defeito de controle importante ou importante foi encontrado no sistema de controle interno da empresa, e a empresa manteve controle interno eficaz em todos os aspectos principais de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. Os defeitos gerais de controle interno encontrados no processo de avaliação de controle interno foram corrigidos dentro do período de relato, e os defeitos não afetarão a realização dos objetivos de controle interno da empresa de relatórios financeiros.
Em 2022, a empresa continuará a aprofundar a construção do sistema de controle interno, otimizar o ambiente de controle interno, melhorar vários sistemas de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno, melhorar o nível de gerenciamento de controle interno, efetivamente prevenir vários riscos e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Jiang Guoxing Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) 18 de março de 2022
