Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração
De acordo com os padrões de governança das empresas cotadas emitidos pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (a seguir designada “CSRC”) During the reporting period, in accordance with the self regulatory guidelines No. 1 – standardized operation of companies listed on the science and Innovation Board of Shanghai Stock Exchange, the rules for the listing of securities on the stock exchange of Hong Kong Limited, the Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) articles of Association (hereinafter referred to as the “articles of association”) and the detailed rules for the work of the audit committee of the Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) board of directors (hereinafter referred to as the “detailed rules for the work of the audit committee”), Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) (doravante referida como “a empresa”) o comitê de auditoria do conselho de administração é diligente e responsável, e desempenha ativamente suas funções na revisão dos relatórios financeiros da empresa e de suas subsidiárias, revisão Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) sistema de controle interno e gestão de riscos, supervisão e avaliação do trabalho das instituições de auditoria externa. O desempenho das funções em 2021 é reportado da seguinte forma: I. Informações básicas do comitê de auditoria
O comitê de auditoria do 8º conselho de administração da empresa é composto por três membros, a saber, diretor não executivo independente Sr. Guo Li, diretor não executivo independente Sr. Cai Minyong e diretor não executivo independente Sr. Wang pin, um diretor não executivo independente com formação profissional em gestão financeira e contabilidade, serve como presidente (Convener).
2,Convocação da reunião anual de 2021 do comitê de auditoria
O comitê de auditoria realizou 7 reuniões em 2021, e todos os membros participaram pessoalmente da reunião, cujos conteúdos específicos são os seguintes:
Data conteúdo da proposta da sessão
2021.3.12 revisão do 8º Conselho de Administração 1 Considerar a proposta do relatório de desempenho consolidado auditado para o exercício encerrado em 31 de dezembro de 2020
Comité de Planeamento 2021 2 Considerar a proposta de anúncio preliminar de desempenho para o exercício encerrado em 31 de dezembro de 2020
A primeira reunião em Revisar a proposta de reintegração da Ernst & young como instituição de auditoria da empresa em 2021
4. Revisar a proposta de gerenciamento de riscos e sistema de controle interno
5. Revisar a proposta sobre transações conectadas contínuas em 2020
6. Analisar a proposta de estabelecer um Comitê de Diretoria independente sobre as transações conectadas de comunicações Fudan
2021.5.18 revisão do 8º Conselho de Administração 1 Considerar a proposta sobre o relatório do Comitê de Relatório Integral de Desempenho não auditado referente ao primeiro trimestre dos três meses encerrados em 31 de março de 2021
Segunda reunião
2021.6.2 revisão do 8º Conselho de Administração 1 Ouvir o auditor externo Ernst & Young sobre as observações de auditoria e avaliação de risco do grupo
Opiniões e sugestões do comitê de planejamento 2021 para a gestão da empresa
Terceira sessão
2021.8.16 revisão do 8º Conselho de Administração 1 Considerar a proposta de nomeação de Contadores Públicos Certificados Ernst & Young Huaming (sociedade geral especial) como auditor do relatório financeiro das normas nacionais de contabilidade da empresa 2021 para empresas da Comissão Central de Planejamento em 2021
Quarta sessão
2021.8.27 revisão do 8º Conselho de Administração 1 Deliberando a proposta sobre o relatório semestral 2021 e seu resumo
Comité de Planeamento 2021 2 Deliberando a proposta de aumentar a quantidade de transações diárias conectadas com a comunicação Fudan em 2021
Quinta sessão
202110.28 revisão do 8º Conselho de Administração 1 Deliberação da proposta sobre o relatório do terceiro trimestre de 2021
Comité de Planeamento 2021
Sexta sessão
202112.17 revisão do 8º Conselho de Administração 1 Deliberar a proposta relativa à promoção da auditoria do controlo interno
Comité de Planeamento 2021 2 Proposta relativa ao plano anual de auditoria 2021
Sétima sessão
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
1. Revisão e comentário sobre relatórios financeiros anuais, intercalares e trimestrais
Durante o período de relatório, comunicamos totalmente com auditores externos sobre os resultados da auditoria do relatório financeiro de 2020 da empresa e revisamos cuidadosamente o relatório financeiro de 2020 auditado da empresa, o relatório financeiro semestral de 2021 não auditado e o relatório trimestral de 2021. Acreditamos que o relatório financeiro da empresa é verdadeiro, preciso e completo, e não há fraude, fraude e distorções materiais relacionadas ao relatório financeiro, nem há qualquer ajuste de erros contábeis importantes, questões envolvendo julgamentos contábeis importantes e questões que levam a relatório de auditoria não padronizado e não qualificado.
Durante o processo de aplicação da oferta pública inicial da empresa e da listagem no conselho de ciência e inovação, o comitê de auditoria reforçou a comunicação com auditores externos, participou da revisão e confirmação dos relatórios de auditoria do grupo em 2018, 2019 e 2020 emitidos pela Tianjian Certified Public Accountants (parceria geral especial) de acordo com as disposições das normas contábeis chinesas para empresas empresariais, e emitiu pareceres de auditoria ao conselho de administração.
2. Supervisionar e avaliar a auditoria externa
Durante a auditoria do relatório financeiro anual, avaliamos o profissionalismo e independência da empresa de contabilidade Ernst & Young, auditor externo contratado pela empresa. Acreditamos que durante a auditoria do grupo, a Ernst & Young realizou a auditoria de acordo com os requisitos da regulamentação e normas relevantes, aderiu às normas de auditoria independentes e cumpriu diligentemente as responsabilidades e obrigações acordadas por ambas as partes. Tendo em conta as razões acima expostas, o comité de auditoria
Foi decidido propor ao Conselho de Administração da empresa a renovação da nomeação da Ernst & young como instituição de auditoria externa da empresa em 2021.
Em 16 de agosto de 2021, a 24ª Reunião do 8º Conselho de Administração da empresa decidiu preparar uniformemente as demonstrações financeiras de acordo com as normas contábeis chinesas para empresas. Portanto, o Conselho de Administração da empresa propôs encerrar a nomeação de contadores públicos certificados Ernst & Young como auditor externo da empresa e nomear Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (parceria geral especial) como auditor do relatório financeiro 2021 da empresa de acordo com as normas contábeis chinesas para empresas empresariais, E assumir as funções de auditores estrangeiros de acordo com as regras de listagem. A empresa comunicou com a empresa de contabilidade inicialmente designada sobre questões relacionadas com a substituição da empresa de contabilidade, tendo a empresa de contabilidade originalmente designada Ernst & Young conhecimento deste assunto e não tem objecções a ele.
Conforme aprovado pela segunda assembleia geral extraordinária da empresa em 2021, Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (parceria geral especial) é o auditor do relatório financeiro de 2021 da empresa de acordo com as normas contábeis chinesas para empresas empresariais, responsável por fornecer relatórios de auditoria e serviços de auditoria de controle interno de acordo com as normas contábeis chinesas para empresas empresariais.
3. Guia de auditoria interna
Durante o período de relatório, focamos na padronização do trabalho de auditoria interna da empresa, apresentamos orientações ao departamento de auditoria interna e instamos a auditoria interna da empresa a ser realizada em estrita conformidade com o plano de trabalho de auditoria. Em 2021, o Departamento de Auditoria da empresa realizou auditorias especiais sobre ativos imobilizados, gestão de inventário e desenvolvimento de negócios da empresa e de suas subsidiárias integrais de acordo com o processo e plano padrão de auditoria, orientando e supervisionando efetivamente essas auditorias e promovendo o funcionamento efetivo do departamento de auditoria interna.
4. Supervisionar e avaliar a gestão de riscos e o controlo interno da empresa
De acordo com D2 na parte II do código de governança corporativa no Apêndice 14 das Regras de Listagem da Bolsa de Valores O artigo 1.o estipula que o Conselho de Administração deve rever o sistema de gestão de riscos e de controlo interno pelo menos uma vez por ano. O relatório sobre gestão de riscos e controle interno em 2020 foi publicado na reunião do comitê de auditoria em 12 de março de 2021. Após discussão e consideração, todos os membros concordaram que o atual sistema de gestão de riscos e controle interno era sólido, adequado e eficaz, e recomendaram que o conselho de administração passasse e informasse aos acionistas no relatório de governança corporativa no relatório anual que a revisão relevante havia sido concluída.
Em 4 de agosto de 2021, depois que a empresa foi listada no Conselho de Ciência e Inovação da Bolsa de Valores de Xangai, o comitê de auditoria orientou o departamento de auditoria interna para melhorar ainda mais o sistema de controle interno da empresa e comunicou com as instituições de auditoria externa sobre a eficácia e os métodos de melhoria do sistema de controle interno da empresa de acordo com os requisitos relevantes dos padrões para a governança das empresas listadas e as diretrizes para a aplicação de regras de autorregulação para as empresas listadas no Conselho de Ciência e Inovação da Bolsa de Valores de Xangai nº 1 – operação padronizada.
Acreditamos que a empresa implementou rigorosamente várias leis, regulamentos, regras e sistemas de gestão interna, padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração, efetivamente protegeu os direitos e interesses legítimos da empresa e acionistas, e a operação real do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a Bolsa de Valores de Xangai e a bolsa de valores de Hong Kong.
5. Revisar as transações de partes relacionadas da empresa e dar opiniões
Durante o período de relato, com base nos princípios de independência, objetividade, imparcialidade e profissionalismo, o comitê de auditoria revisou a lista detalhada de transações contínuas conectadas para o exercício encerrado em 31 de dezembro de 2020 em 12 de março de 2021, que foram revisadas pelo auditor Ernst & Young contadores públicos certificados e emitiu uma declaração sem reservas em 12 de março de 2021. Após discussão e estudo por todos os diretores independentes não executivos, é unanimemente acordado que as transações contínuas relacionadas acima estão em conformidade com o artigo 14A das Regras de Listagem da bolsa de valores 55 (1) a (3).
Em 4 de agosto de 2021, depois que a empresa foi listada no Conselho de Ciência e Inovação da Bolsa de Valores de Xangai, o comitê de auditoria analisou o ajuste da quantidade de transações contínuas de partes relacionadas (também conhecidas como “transações conectadas”) entre a empresa e a comunicação Fudan e a Universidade Fudan, e considerou a racionalidade, necessidade e base de preços de transações de partes relacionadas, de modo a garantir que as transações de partes relacionadas sejam justas, justas e abertas, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e acionistas minoritários.
4,Avaliação global
Durante o período analisado, de acordo com as disposições e requisitos das leis e regulamentos relevantes, o comitê de auditoria foi diligente e consciencioso, participou ativamente na governança corporativa, desempenhou seriamente as funções do comitê de auditoria, discutiu seriamente e prudentemente questões importantes no âmbito de suas funções, forneceu sugestões científicas e razoáveis e apoio profissional para as decisões de negócios da empresa e promoveu melhor a melhoria do nível de governança corporativa.
Em 2022, o comitê de auditoria continuará a aderir aos princípios de prudência, objetividade e independência, supervisionar efetivamente a auditoria externa das empresas listadas, orientar a auditoria interna da empresa, promover a empresa para melhorar ainda mais o controle interno efetivo, garantir o funcionamento padronizado da empresa e salvaguardar os interesses gerais da empresa e os legítimos direitos e interesses de todos os acionistas.
Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Comité de Fiscalização do Conselho de Administração
18 de Março de 2022
[não há texto nesta página, que é a página de assinatura do relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) conselho de administração] assinatura do comitê de auditoria:
Wang pin, Guo Li, Cai Minyong
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Wang pin, Guo Li, Cai Minyong
