Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1.As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) , ferro e aço Co. de Zhangjiagang Guangda, Ltd., reciclagem de sucata de metal Co., Ltd., Rugao Hongmao Cast Steel Co., Ltd., Rugao Hongmao Heavy Forging Co., Ltd., Rugao Yongsheng sucata metal recycling Co., Ltd., Jiangsu Guangda Xinsheng Precision Intelligent Manufacturing Co., Ltd. Deyang Guangda Dongqi New Material Co., Ltd. e Deyang Guangda Xinhong Technology Co., Ltd. 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 100,00
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. De acordo com o princípio da integralidade e importância da avaliação do controle interno, o escopo desta avaliação de controle interno inclui todas as subsidiárias no âmbito da consolidação de demonstrações da empresa. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente e sistema de informação.
1. Estrutura organizacional
A estrutura de controle interno da sociedade é composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração, que exercem respectivamente as funções de autoridade, órgão de decisão, órgão de fiscalização e órgão executivo, formando uma estrutura de governança corporativa com várias organizações desempenhando suas respectivas funções, operação coordenada e fortes controles e equilíbrios.
2. Estratégia de desenvolvimento
A empresa estabeleceu um Comitê de Estratégia e Desenvolvimento sob o conselho de administração, que é responsável perante o conselho de administração, estuda e apresenta sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento a longo prazo da empresa e as principais decisões de investimento. Os membros do Comitê de Estratégia e Desenvolvimento têm qualidade abrangente forte e experiência prática, estão familiarizados com as características da operação comercial da empresa, têm sensibilidade do mercado e capacidade de julgamento abrangente e entendem a tendência das macropolíticas nacionais e a tendência de desenvolvimento da economia externa e indústria da China. As qualificações e os procedimentos de seleção dos membros devem respeitar as disposições legislativas e regulamentares pertinentes e os estatutos. O planejamento estratégico da empresa define o estágio e o grau de desenvolvimento, e determina os objetivos específicos, tarefas de trabalho e caminho de implementação de cada etapa de desenvolvimento.
3. Recursos humanos
A gestão da empresa atribui grande importância à definição do nível de capacidade necessário para trabalhos específicos e aos requisitos para o conhecimento e capacidade necessários para atingir este nível. Atualmente, a estrutura profissional dos funcionários da empresa é razoável e o nível de educação é alto. A empresa atribui importância ao cultivo da qualidade dos funcionários e realiza diversas formas de treinamento e educação de acompanhamento para diferentes cargos de acordo com as necessidades do trabalho real, para que os funcionários possam ser competentes para seus cargos por muito tempo. O sistema de gestão de recursos humanos existente da empresa é mais razoável e efetivamente implementado.
De acordo com a lei do contrato de trabalho e leis e regulamentos relevantes, e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou uma série de políticas de recursos humanos, tais como sistema de gestão de pessoal, manual do empregado, sistema de gestão salarial e sistema de gestão de desempenho, que define as responsabilidades, autoridades, condições de trabalho e requisitos de trabalho de cada cargo funcional, de modo a definir cargos e selecionar pessoas de acordo com seus cargos, e evitar definir coisas ou cargos de acordo com as pessoas, Assegura que o pessoal selecionado possa cumprir os requisitos das responsabilidades do cargo. Ao mesmo tempo, estabelecer e melhorar o mecanismo de incentivo e contenção nos níveis médio e sênior, estabelecer um sistema de índice de avaliação científica do desempenho e avaliar rigorosamente os gestores em todos os níveis.
4. Responsabilidade social
No processo de produção e desenvolvimento, enquanto cria valor para os acionistas, cumpre ativamente as responsabilidades sociais.
A empresa promove ativamente o desempenho da responsabilidade social e sublima constantemente o conhecimento do conceito de responsabilidade social; Combine a responsabilidade social com a estratégia corporativa, conecte de perto os interesses da empresa com os interesses dos funcionários, proteção ambiental e responsabilidade social, esforce-se para construir o desenvolvimento harmonioso da empresa e da sociedade e realizar o valor social da empresa.
5. Cultura corporativa
A construção da cultura corporativa da empresa está principalmente a cargo do departamento administrativo e pessoal da empresa. Diretores, supervisores, gerentes e outros gerentes seniores desempenham um papel de liderança e exemplar na construção da cultura corporativa, impulsionam e influenciam toda a equipe com seu próprio excelente caráter e estilo de trabalho realista, e juntos criam um ambiente cultural corporativo positivo.
Ao longo dos anos de operação e desenvolvimento, a empresa sempre aderiu ao conceito de desenvolvimento de “integridade, inovação, igualdade e empreendedorismo”, aderiu à estratégia básica de “ser especializado, refinado e forte”, deu pleno jogo às vantagens dos talentos existentes, tecnologia, mercado e clientes, percebeu oportunamente a tendência de mudança da macroeconomia, indústria terminal e mercado global, e fez grandes esforços para construir a empresa em um fabricante líder da indústria de materiais de aço avançados e produtos de aço especiais.
6. Actividades financeiras
Em termos de gestão diária de fundos: a despesa do fundo da empresa está de acordo com os regulamentos da empresa e assinado e aprovado pelo pessoal com autoridade correspondente, gerenciar e controlar rigorosamente o processo de coleta e pagamento de fundos, padronizar rigorosamente as condições de receita e despesa do fundo, procedimentos e autoridade de aprovação, e garantir o controle efetivo do pagamento de fundos.
Gestão dos fundos angariados: são claramente estipulados os princípios de utilização e gestão dos fundos angariados, a disponibilidade e armazenamento dos fundos angariados, a utilização e gestão dos fundos angariados, a alteração da utilização dos fundos angariados, a supervisão e gestão da utilização dos fundos angariados e outras ligações, o que uniformiza ainda mais a utilização e gestão dos fundos angariados.
Gestão de financiamento: de acordo com os requisitos da estratégia de desenvolvimento da empresa e plano de uso do fundo, projetar razoavelmente planos de financiamento e esquemas para garantir que os fundos da empresa possam manter as necessidades operacionais diárias, reduzindo custos de capital e riscos de reembolso da dívida.
7. Contratos públicos
A empresa estabeleceu o sistema de gerenciamento de compras, regulamentos de gerenciamento de sucata, regras de implementação de gerenciamento de compras e outros sistemas relevantes para gerenciar o negócio de compras. A empresa formulou descrições de cargos para cargos relevantes envolvidos no negócio de compras, esclareceu as responsabilidades e autoridades postais de cada cargo, assegurou a separação de cargos incompatíveis e esclareceu seus respectivos direitos e responsabilidades e requisitos e medidas de restrição mútua nos links de requisição e aprovação de compras, consulta e determinação de fornecedores, negociação e aprovação de contrato de compras, execução de compras, aceitação e registros contábeis relevantes, solicitação de pagamento, aprovação e execução.
8. Gestão de activos
A empresa estabeleceu um sistema de pós-responsabilidade para a gestão de ativos físicos, que pode efetivamente controlar os principais elos como aceitação e armazenamento, recebimento e emissão, armazenamento e alienação de ativos físicos, e tomou medidas como divisão de responsabilidades, inventário físico regular e inspeção de qualidade, registros patrimoniais e verificação de contas, que podem efetivamente prevenir o roubo, danos e grandes perdas de ativos físicos.
A empresa estabeleceu o sistema de controle e gestão de ativos imobilizados, que define as medidas de controle para aquisição, aceitação, manuseio de propriedade, uso próprio, prevenção de segurança, atualização e atualização de tecnologia, alienação e transferência de ativos imobilizados, define as responsabilidades e autoridades postais de cada posto e garante a separação de postos incompatíveis.
9. Operações de vendas
De acordo com a situação dos clientes e as características dos produtos da empresa, formulou sistemas de gestão correspondentes, tais como sistema de gestão de vendas, medidas de gestão para ajuste de preços de vendas e políticas de vendas, sistema de gestão para revisão de crédito ao cliente e sistema de gestão para revisão de contratos, penteou de forma abrangente o processo de negócios de vendas, operação comercial padronizada, responsabilidades pós-esclarecidas e autoridade de aprovação, e controle de processo reforçado e gerenciamento de risco. A formulação e implementação eficaz da série acima de sistemas melhoraram muito a eficiência do trabalho da gestão e do pessoal de vendas da empresa, melhoraram a competitividade do mercado dos produtos da empresa, aceleraram o retorno dos fundos da empresa e reduziram a ocorrência de perdas de dívida ruim.
10. Investigação e desenvolvimento
A fim de fortalecer o planejamento eficaz e controle de implementação do processo de P & D do produto, garantir a segurança e integridade do investimento em P & D e maximizar o uso dos recursos da empresa, a empresa formulou o sistema de gestão de P & D, sistema de gerenciamento de propriedade intelectual, sistema de controle para técnicos principais e outros sistemas relevantes para esclarecer a revisão de aprovação do projeto, atividades de P & D, aceitação do projeto, desenvolvimento e utilização de realizações de P & D Requisitos de gestão e medidas de controlo para a protecção da propriedade intelectual e outros assuntos. Estritamente padronizar várias atividades do negócio de P & D, efetivamente reduzir os riscos de P & D, reduzir o desperdício de recursos, garantir a qualidade de P & D, melhorar a eficiência e eficiência do trabalho de P & D e melhorar a capacidade de P & D realizações de transformação, aplicação e medidas de proteção.
11. Projecto
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de projetos de engenharia, medidas de gerenciamento de contratos e outros sistemas relevantes para esclarecer a divisão de responsabilidades e autoridade de aprovação dos departamentos e cargos relevantes do projeto de engenharia.A empresa tem forte gestão na iniciação de projetos de engenharia, licitação, custo, construção e aceitação. 12. Outsourcing empresarial
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de terceirização de produtos e outros sistemas relevantes para esclarecer o escopo, métodos, condições e procedimentos de terceirização de negócios. A empresa formulou descrições de cargos para cargos relevantes envolvidos em terceirização de negócios, esclareceu as responsabilidades e autoridades postais de cada cargo, garantiu a separação de cargos incompatíveis e esclareceu seus respectivos direitos e responsabilidades e requisitos e medidas de restrição mútua nos links de solicitação e aprovação de terceirização, consulta e determinação de contratantes, negociação e aprovação de contratos de terceirização, execução de terceirização, aceitação e registros contábeis relevantes, solicitação de pagamento, aprovação e execução.
13. Relatório financeiro
A empresa formulou o sistema de gestão financeira, o sistema de gestão de relatórios financeiros e outros sistemas relevantes, definiu os processos relevantes como a preparação, apresentação, análise e utilização de relatórios financeiros, padronizou claramente a divisão de responsabilidades, escopo de autoridade e procedimentos de aprovação, organização científica e razoável configuração e pessoal, e separou cargos incompatíveis na preparação, revisão e divulgação de relatórios financeiros. A empresa melhorou o sistema de autorização e aprovação para a elaboração, provisão externa, análise e utilização de relatórios financeiros, incluindo o exame e aprovação de planos de preparação, políticas contábeis e estimativas contábeis, tratamento contábil de grandes transações e eventos, e exame e aprovação do conteúdo dos relatórios financeiros. No trabalho diário, a empresa parte da fonte dos registros contábeis e estabelece um sistema regular de verificação das informações diárias, de modo a garantir a autenticidade e integridade dos relatórios financeiros, evitar o risco de fabricação subjetiva e intencional de falsas transações, receitas e despesas fictícias, e o risco de inconsistência entre a quantidade e conteúdo dos registros contábeis e negócios reais devido à falta de capacidade profissional dos contadores.
14. Orçamento global
A empresa formulou o sistema de gestão orçamental abrangente e outros sistemas relevantes de acordo com a situação real, exigiu que a empresa implementasse o orçamento abrangente e definiu os requisitos e métodos de gestão do conteúdo, modo, preparação e revisão, implementação e controle, ajuste, avaliação e avaliação do orçamento abrangente.
A equipe de gestão orçamentária da empresa é responsável por formular políticas relacionadas à gestão orçamentária, revisar e determinar objetivos orçamentários, coordenar questões orçamentárias, revisar o projeto de orçamento e o plano orçamentário geral de cada unidade e submetê-los ao conselho de administração. O Conselho de Administração deve formular e melhorar os sistemas relevantes de preparação e gestão do orçamento. A equipa de gestão orçamental é responsável pela elaboração de sistemas relevantes de gestão orçamental, organização e execução da preparação orçamental, coordenação de questões específicas do orçamento, revisão preliminar do projecto de orçamento de cada unidade, apresentação do plano orçamental global, acompanhamento e supervisão do processo de execução orçamental, comunicação regular da execução orçamental e organização do ajustamento e avaliação orçamental. Todas as unidades funcionais e subsidiárias são as agências de preparação e execução do orçamento. Ser responsável pela preparação, implementação, análise, acompanhamento e gestão dos diversos orçamentos da unidade.
15. Sistema de informação
A fim de fornecer relatórios de desempenho oportunos e eficazes para a gestão, a empresa estabeleceu um sistema de informação perfeito.A empresa fez disposições claras sobre o desenvolvimento e manutenção, acesso e mudança, entrada e saída de dados, armazenamento e custódia de documentos, segurança de rede e outros aspectos do sistema de informação para garantir a operação segura e estável do sistema de informação.
A empresa formulou sistemas de gestão como sistema de construção de sistemas de informação e sistema de gestão de segurança da informação para evitar a divulgação de informações sensíveis, fortalecer o controle interno e cumprir os regulamentos
