Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por sistema normativo de controlo interno da empresa), combinados com Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) (doravante designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com as normas básicas de controle interno das empresas, as diretrizes sobre controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen e o sistema de controle interno da empresa, a empresa determina o conteúdo específico da avaliação de controle interno em torno do ambiente interno, avaliação de risco, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna e outros elementos As unidades incluídas no escopo de avaliação deste ano incluem a sede da empresa e sua subsidiária Anhui Ankai JINDA Machinery Manufacturing Co., Ltd Anhui Jianghuai Bus Co., Ltd., Anhui Kaiya Auto Parts Co., Ltd. e Anhui Ankai Automobile Technical Service Co., Ltd. os ativos totais da unidade incluídos no escopo de avaliação representam 100% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa, gestão de fundos, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gestão de contratos, sistema de informação e transmissão interna de informações, controle de risco especial, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(2) Base da avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema e organização padrão de controle interno da empresa. O conselho de administração da empresa estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa de acordo com os requisitos de identificação de defeitos principais, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, e manteve-se consistente com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Critérios de identificação de defeitos no controle interno dos relatórios financeiros
(1) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Defeitos importantes: fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa; A combinação de um ou mais defeitos de controle pode fazer com que a empresa se desvie seriamente dos objetivos de controle.
Deficiências significativas: não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
(2) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Defeito maior: o nível de impacto global do defeito atinge mais de 1% dos ativos líquidos.
Defeito importante: o nível de impacto global deste defeito atinge 0,5% – 1% dos ativos líquidos.
Defeito geral: o nível de impacto global do defeito atinge 0,1% – 0,5% dos ativos líquidos.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Defeitos importantes: violação de leis e regulamentos nacionais ou documentos normativos, procedimentos decisórios importantes não científicos, falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes, perda grave de pessoal da gerência central, resultados da avaliação do controle interno, especialmente defeitos importantes ou importantes que não podem ser corrigidos, e outras situações que tenham impacto significativo na empresa.
Outras situações são identificadas como defeitos importantes ou defeitos gerais de acordo com o grau de influência.
(2) Os critérios quantitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Defeito maior: o nível de impacto global do defeito atinge mais de 1% dos ativos líquidos.
Defeito importante: o nível de impacto global deste defeito atinge 0,5% – 1% dos ativos líquidos.
Defeito geral: o nível de impacto global do defeito atinge 0,1% – 0,5% dos ativos líquidos.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros, a empresa não tem defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima referidos de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Nenhum.
Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) conselho de administração 22 de março de 2022
