Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) relatório de auditoria de controlo interno tzz [2022] No. 5777
Relatório de auditoria do controlo interno
Tian Zhi Ye Zi [2022] No. 5777 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) todos os acionistas:
De acordo com as diretrizes sobre auditoria de controle interno de empresas e os requisitos relevantes das normas práticas para Contadores Públicos Certificados da China, auditamos a eficácia do controle interno sobre demonstrações financeiras de Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) (doravante referido como ” Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) “) a partir de 31 de dezembro de 2021.
1,Responsabilidade das empresas pelo controlo interno
É responsabilidade do conselho de administração Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno e avaliar sua eficácia de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de auditoria sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de auditoria e divulgar os defeitos significativos do controle interno de relatórios não financeiros observados.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de que as afirmações incorretas não possam ser evitadas e encontradas. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controlo interno inadequado ou a uma redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controlo, existe um certo risco de especular a eficácia do controlo interno no futuro de acordo com os resultados da auditoria do controlo interno.
4,Parecer de auditoria sobre o controlo interno do relatório financeiro
Acreditamos que Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes em 31 de dezembro de 2021.
Contabilista público certificado chinês
Tan Xue
Pequim, China (parceiro do projecto):
21 de Março de 2002
Contabilista público certificado chinês: Cheng Kai
