Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) todos os accionistas:
Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) (doravante designada por “a empresa”) de acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros. O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
1. Principais unidades incluídas no âmbito da avaliação:
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa e as suas importantes filiais holding (aquelas cujo período de operação combinado seja inferior a 6 meses não serão incluídas temporariamente no âmbito da avaliação).
2. Principais operações e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco:
A avaliação do controle interno da empresa é realizada em torno do ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna e outros elementos.
Governança Corporativa: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, etc;
Nível do processo de negócio: atividades de capital, negócios de compras, negócios de vendas, gestão de ativos, gestão de contratos, orçamento abrangente, relatório financeiro, transmissão de informações internas, sistema de informação, investimento externo, transações de partes relacionadas, garantia externa, divulgação de informações, etc;
Principais áreas de alto risco: controle de gestão de subsidiárias, controle interno de transações com partes relacionadas, controle interno de garantias externas, controle interno de grandes investimentos, controle interno da utilização de fundos captados, controle interno de divulgação de informações, informações e comunicações, supervisão interna, etc. Os pormenores são os seguintes:
1. Ambiente de controlo interno
(1) Estrutura organizacional
De acordo com a lei das sociedades da República Popular da China (doravante referida como a “lei das sociedades”), a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a “lei dos valores mobiliários”), as regras de listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM e outras leis e regulamentos Os documentos normativos e as disposições pertinentes dos Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) estatutos (doravante denominados “estatutos”) estabeleceram um mecanismo de governação composto pela assembleia geral de accionistas, pelo conselho de administração, pelo conselho de supervisores e pela administração, bem como uma combinação dos órgãos de autoridade, de tomada de decisão e executivos e órgãos de fiscalização; Formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, as regras de trabalho do gerente geral e outros sistemas; As responsabilidades e as autoridades na tomada de decisões, execução e supervisão foram clarificadas e foram formados um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e de controlo e equilíbrio. A assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de fiscalização e a administração da sociedade devem exercer suas funções e poderes de acordo com as leis, regulamentos e sistemas, e padronizar e operar efetivamente.
1) Assembleia geral de accionistas
A assembleia geral de accionistas é a mais alta autoridade da sociedade, gere e supervisiona a sociedade através do Conselho de Administração e do Conselho de Supervisores, exerce as suas funções de acordo com o disposto na lei das sociedades, na lei dos valores mobiliários e nos estatutos sociais, goza dos direitos legais previstos nas leis, regulamentos e estatutos sociais e exerce o direito de voto em matérias importantes como a política empresarial, o financiamento, o investimento e a distribuição de lucros da sociedade de acordo com a lei.
2) Conselho de Administração
O Conselho de Administração é o órgão de decisão permanente da empresa, eleito pela Assembleia Geral de Acionistas, autorizado pela Assembleia Geral de Acionistas a ser responsável pelo funcionamento e gestão da empresa, formular as políticas gerais, objetivos gerais e plano geral anual da empresa, e é o centro de decisão empresarial da empresa. Exerce o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei no âmbito de normas e regulamentos, como os estatutos sociais. O conselho de administração é responsável e reporta-se à assembleia geral.
3) Conselho de Supervisores da empresa
O conselho de supervisores é o órgão de supervisão da empresa, composto por três supervisores, incluindo um supervisor representativo dos funcionários. Autorizado pela assembleia geral de acionistas, o conselho de fiscalização é responsável por proteger os direitos e interesses dos acionistas, os interesses da empresa e os legítimos direitos e interesses dos funcionários contra infração, supervisionar o funcionamento legal da empresa e supervisionar os diretores, gerentes superiores e outros gerentes da empresa para o desempenho de suas funções de acordo com a lei. O Conselho de Supervisores é responsável pela assembleia geral de accionistas e apresenta-lhe relatórios.
4) Comité especial
A fim de melhorar efetivamente a cientificidade da tomada de decisão do conselho de administração, a empresa tem quatro comitês especiais sob o conselho de administração, incluindo comitê de estratégia, comitê de salário e avaliação, comitê de auditoria e comitê de nomeação, e formulou as regras de trabalho de cada comitê especial. Os comités especiais do conselho de administração desempenham as suas funções de acordo com as regras de execução relevantes e prestam um forte apoio à tomada de decisões científicas do conselho de administração. O comitê de estratégia é responsável principalmente por estudar a estratégia de desenvolvimento de médio e longo prazo e as principais decisões de investimento da empresa, e apresentar sugestões e planos ao conselho de administração da empresa; O comitê de remuneração e avaliação é responsável principalmente pela formulação e avaliação das normas de avaliação dos diretores e gerentes seniores da empresa, bem como pela formulação e revisão das políticas e planos de remuneração dos diretores e gerentes seniores da empresa; Estudar os critérios de seleção dos diretores seniores e do Comitê Gestor da empresa e apresentar sugestões sobre os critérios de seleção dos diretores seniores e do Comitê Gestor da empresa; O comitê de auditoria é o principal responsável pela comunicação entre a auditoria interna e externa da empresa, supervisionando e avaliando o trabalho de auditoria interna e externa, e revisando o sistema de controle interno, informações financeiras e divulgação da empresa.
Os assuntos profissionais são primeiramente revisados e aprovados por comitês especiais relevantes e depois submetidos ao conselho de administração para consideração, de modo a desempenhar um papel positivo na tomada de decisão científica do conselho de administração.
Desde a sua criação, cada comitê tem funcionado bem, e seus membros têm desempenhado suas funções cuidadosamente para garantir o bom funcionamento da empresa.
5) Gerente geral
A empresa estabelece a estrutura organizacional de acordo com os requisitos de operação estratégica e gestão, e estabelece divisões de negócios independentes ou sucursais e subsidiárias de acordo com as características reais da operação e necessidades do negócio. Sob a liderança e autorização do conselho de administração, a empresa implementa o sistema de responsabilidade do gerente geral e da pessoa responsável pela divisão de negócios e centro funcional, sendo o gerente geral responsável pela operação e gestão da empresa ao conselho de administração. O gerente geral e o chefe de cada unidade de negócios devem formular o plano de negócios anual, e o chefe da unidade de negócios e o chefe do centro funcional devem implementar a operação e gestão específicas do negócio correspondente, e ser responsáveis perante o gerente geral por seus respectivos resultados operacionais e gerenciais.
A empresa definiu as principais responsabilidades de cada departamento durante o período de relato e formou um sistema de organização de controle interno que desempenha suas funções, assume suas responsabilidades, coopera e restringe uns com os outros, de modo a garantir a gestão da operação da empresa, operação padronizada e produção segura. (2) Desenvolvimento estratégico
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa é responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e as principais decisões de investimento. A empresa formulou as regras de trabalho do comitê de estratégia, que estipulam a composição do pessoal, responsabilidades e autoridades, procedimentos de tomada de decisão e regras de procedimento, de modo a melhorar a cientificidade e eficácia da tomada de decisão da empresa. O Comitê Estratégico formula e otimiza o plano estratégico da empresa de acordo com o ambiente interno e externo da empresa para promover o bom desenvolvimento da empresa.
Desde 2019, a empresa determinou uma estratégia de desenvolvimento baseada na distribuição de canais de componentes eletrônicos e centrada no design e fabricação de semicondutores, e está comprometida em construir a empresa em uma referência do setor para design de semicondutores, fabricação e distribuição de componentes eletrônicos.
(3) Recursos humanos
A empresa atribui grande importância à construção de recursos humanos. De acordo com a estratégia de desenvolvimento, aliada à situação atual e previsão de demanda futura de recursos humanos, a empresa estabeleceu e implementou sistemas de gestão de pessoal como gestão de recrutamento, gestão de treinamento, gestão salarial e social e gestão de avaliação de desempenho, e definiu claramente os objetivos, responsabilidades e autoridades de cada departamento e cargo através de responsabilidades de departamento e descrições de cargos, condições de trabalho e requisitos de trabalho. A política de recursos humanos segue os princípios de integridade e capacidade, moralidade em primeiro lugar, abertura, justiça e imparcialidade, seleciona e contrata excelentes talentos através de recrutamento aberto, competição e outras formas, e concentra-se na orientação de valor e senso de responsabilidade dos candidatos. Foi recrutado pessoal com padrões profissionais correspondentes para cargos-chave, e os postos foram definidos de acordo com a situação.
A fim de mobilizar o entusiasmo dos funcionários e promover o desenvolvimento e crescimento da empresa, a empresa tomou uma série de medidas. A empresa presta atenção ao desenvolvimento de carreira dos funcionários, fornece plataformas de treinamento e aprendizagem e canais de crescimento, e promove a auto-realização; Implementar um sistema salarial competitivo e realizar a política de incentivo aos funcionários de incentivos materiais e não materiais, para que os pagadores possam obter retornos oportunos e razoáveis; Estabelecer e melhorar o sistema de segurança dos funcionários.
(4) Responsabilidade social
A empresa atribui importância ao desempenho das responsabilidades sociais e esforça-se para coordenar benefícios econômicos e sociais, interesses de curto e longo prazo, auto-desenvolvimento e desenvolvimento social, de modo a realizar o desenvolvimento harmonioso da empresa, funcionários e sociedade. A empresa executa ativamente suas responsabilidades sociais a partir dos aspectos da produção de segurança, qualidade do produto, proteção ambiental, proteção dos direitos e interesses dos funcionários, empresas de bem-estar público social e assim por diante, e integra o desempenho das responsabilidades sociais em atividades comerciais diárias.
A empresa cumpre rigorosamente a lei trabalhista e outras leis e regulamentos trabalhistas e previdenciários, assina contratos de trabalho com os funcionários de acordo com a lei, paga salários dos funcionários na íntegra e no prazo, paga seguro social legal e fundo previdenciário de habitação para os funcionários e estabelece um sistema de licenças sólido para proteger efetivamente os direitos e interesses legítimos dos trabalhadores.
(5) Cultura empresarial
A empresa construiu um sistema de cultura corporativa abrangendo ideais, crenças, valores, códigos de conduta e ética. A empresa toma “realizar ideais e contribuir para a sociedade” como sua missão e “integridade, foco, inovação e win-win” como seus valores centrais, cultiva funcionários com valores positivos e senso de responsabilidade social, defende honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de cooperação em equipe, e estabelece um conceito de gestão moderno altamente coeso. A empresa incorporou valores corporativos, filosofia empresarial e espírito empresarial nos padrões de gestão das normas de comportamento dos funcionários, e atribuiu grande importância à publicidade e promoção da cultura corporativa. A empresa sempre aderiu ao conceito de talento de “poder, tecnologia e moralidade” e criou uma cultura corporativa de “justiça”, “justiça” e “abertura”, Ele fornece um amplo espaço de desenvolvimento de carreira e excelente ambiente de crescimento para todos os tipos de talentos, para que todos com capacidade e dedicação possam dar pleno jogo à sua capacidade e realizar seu auto-valor na empresa.
2. Avaliação dos riscos
De acordo com os objetivos estratégicos de desenvolvimento, a empresa estabeleceu um sistema de gestão de controle interno baseado no controle interno e orientado pelo controle de risco para os riscos internos e externos que a empresa possa enfrentar, como riscos empresariais, financeiros e legais. Através da identificação de eventos de risco, análise de risco e avaliação de risco sobre os principais elos que têm um impacto significativo nos objetivos financeiros e objetivos de negócios, são tomadas estratégias de resposta ao risco necessárias e medidas de controle para os eventos de risco mais prováveis. Ao mesmo tempo, a fim de lidar com os riscos em áreas de alto risco, a empresa estabeleceu especialmente um centro de controle de risco e um comitê de controle de risco, que realiza principalmente o controle de risco para pontos-chave de controle de risco em áreas-chave, de modo a controlar os riscos corporativos dentro de uma faixa acessível, de modo a garantir o desenvolvimento sustentável da empresa.
3. Actividades de controlo
(1) Construção do sistema de controlo interno
Governança Corporativa: de acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos e os estatutos sociais, a sociedade formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de trabalho dos diretores independentes, as regras de trabalho do gerente geral, as medidas de gestão do controle interno, inspeção e supervisão, o sistema de auditoria interna Gestão interna da circulação de informações e sistema de registro de insider, medidas de gestão de garantia externa, sistema de divulgação de informações, medidas de gestão de fundos levantados, medidas de gestão subsidiária e outras regras e regulamentos importantes para garantir o funcionamento padronizado da empresa e promover o desenvolvimento saudável da empresa.
Gestão diária: Com base nas normas básicas de controle interno da empresa, de acordo com os princípios de abrangência, importância, verificações e equilíbrios, adaptabilidade e custo-eficácia e os requisitos de estabelecer um sistema empresarial moderno, e em combinação com as necessidades reais de gestão, a empresa formulou uma série de sistemas que abrangem vendas, produção, compras, recursos humanos e gestão financeira, incluindo medidas de gestão de recrutamento, medidas de gestão salarial dos funcionários, sistema de gestão do trabalho financeiro Sistema de gestão contábil, especificação de operação de aquisição, medidas de controle de risco de crédito do cliente, medidas de gerenciamento de contas a receber, armazenamento de material e medidas de gerenciamento de estoque, medidas de gerenciamento de operação de recebimento e entrega, sistema de gerenciamento de ativos fixos e outros sistemas de gerenciamento definiram o escopo de responsabilidades e processos de trabalho de cada departamento, e otimizados e ajustados de acordo com as necessidades reais de gerenciamento para garantir que todo o trabalho tenha regras a seguir, A gestão é ordenada, formando um sistema de gestão relativamente padronizado, que fornece garantia institucional para o funcionamento padronizado e eficiente da empresa.
(2) Principais medidas de controlo
1) Controle incompatível da separação do trabalho
Os sistemas de controlo interno formulados pela empresa estipulam claramente as responsabilidades de cada posto e funções de departamento, implementam plenamente os princípios de responsabilidade do posto e contenção interna, dividem razoavelmente as responsabilidades, implementam rigorosamente a separação de postos incompatíveis e formam um mecanismo de controlo e equilíbrio mútuo para evitar a falha do controlo interno e a ocorrência de fraudes. Por exemplo, está estipulado nos regulamentos sobre a administração de numerário e depósitos bancários que o caixa não será simultaneamente responsável pela auditoria, pela guarda dos arquivos contábeis e pelo registro de receitas, despesas, despesas, direitos e dívidas do credor; A empresa não deve lidar com todo o processo de negócios de capital monetário por uma pessoa, e o pessoal de gestão de receitas e despesas monetárias deve ser separado dos revisores de receitas e despesas monetárias.
2) Controlo da aprovação da autorização
Diversos sistemas de controle interno formulados pela empresa especificam o escopo da autorização e aprovação, autoridade, procedimentos, responsabilidades e outros conteúdos relevantes. A gestão em todos os níveis da unidade deve exercer a autoridade correspondente dentro do escopo da autorização, e o pessoal de manuseio também deve estar dentro do escopo da autorização.