Pareceres de directores independentes
1,Pareceres independentes sobre garantias externas e sobre a ocupação dos fundos da empresa por accionistas controladores e outras partes coligadas, em conformidade com os requisitos da comunicação sobre várias questões relativas à regulação das trocas de capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e as garantias externas das sociedades cotadas [Zheng Jian Fa [2003] n.o 56], emitida pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, na qualidade de directores independentes da Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) (a seguir designada “empresa”), com base no princípio de procurar a verdade dos factos, Verificamos cuidadosamente a garantia externa de Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) 2021 e os fundos da empresa ocupados por acionistas controladores e outras partes relacionadas.
1. Até 31 de dezembro de 2021, Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) não forneceu garantias aos acionistas controladores da empresa, subsidiárias de acionistas controladores, subsidiárias de acionistas controladores e outras partes relacionadas que detenham menos de 50% das ações da empresa; O montante da garantia fornecida pela empresa para acionistas controladores, subsidiárias de acionistas controladores, subsidiárias de acionistas controladores e outras partes relacionadas que detêm menos de 50% da empresa é de 0 yuan.
2. Guangzhou guangzhilv Air Transportation Service Co., Ltd. (doravante referida como “empresa de transporte aéreo guangzhilv”), uma subsidiária integral da Guangzhou guangzhilv International Travel Service Co., Ltd. (doravante referida como “empresa de transporte aéreo guangzhilv”), uma subsidiária holding da empresa, a fim de obter e manter a qualificação de agente de vendas de transporte de passageiros no plano de agente implementado pela Associação Internacional de Transporte Aéreo na China, AVIC Xingang Guarantee Co., Ltd. é obrigado a fornecer garantia para sua assinatura do acordo de agência de vendas de transporte de passageiros com a Associação Internacional de Aviação. De acordo com o acordo de garantia e contragarantia assinado por ambas as partes em 15 de maio de 2012, a AVIC Xingang Guarantee Co., Ltd. compromete o montante máximo de garantia de 20 milhões de yuans para a empresa de transporte aéreo guangzhilv, e a empresa de transporte aéreo guangzhilv compromete contragarantia para a garantia da AVIC Xingang Guarantee Co., Ltd. O acordo acima pode ser rescindido por escrito se a zhiguangzhilv air se retirar do plano de agente implementado pela Associação Internacional de Transporte Aéreo na China.
A fim de obter e manter a qualificação de agente de vendas de transporte de passageiros no plano de agente implementado pela Associação Internacional de Transporte Aéreo na China, o Departamento de Negócios do Aeroporto Oeste da guangzhilv Air Transport Co., Ltd., uma subsidiária integral da guangzhilv, precisa AVIC Xingang Guarantee Co., Ltd. para fornecer garantia para a assinatura do acordo de agência de vendas de transporte de passageiros com a Associação Internacional de Transporte Aéreo. De acordo com o acordo de garantia e contragarantia assinado por ambas as partes em 10 de maio de 2016, a AVIC Xingang Guarantee Co., Ltd. compromete o montante máximo de garantia de RMB 2 milhões para o Departamento de Negócios do Aeroporto Oeste da empresa de transporte aéreo guangzhilv, e a empresa de transporte aéreo guangzhilv compromete contragarantia para a garantia da AVIC Xingang Guarantee Co., Ltd. O acordo acima pode ser rescindido por escrito se a zhiguangzhilv air se retirar do plano de agente implementado pela Associação Internacional de Transporte Aéreo na China.
A garantia acima é uma garantia que ocorreu antes da guangzhilv se tornar uma subsidiária holding de uma empresa cotada. Além das garantias acima mencionadas, a empresa não acumulou outras garantias durante o período de relato e nenhuma outra garantia ocorreu no período atual. O montante total das garantias externas das sociedades cotadas não excede 50% dos ativos líquidos constantes das demonstrações financeiras consolidadas do último exercício fiscal.
3. Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) formulou um rigoroso sistema de garantia externa. O procedimento de revisão da garantia externa da empresa está em conformidade com as disposições relevantes das leis, regulamentos e autoridades reguladoras, não havendo prejuízo aos interesses das sociedades cotadas e acionistas.
4. No final do período de relato, a empresa não tinha ocupação não operacional dos fundos da empresa pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas, sendo que as transações de capital entre a empresa e os acionistas controladores e outras partes relacionadas eram todas transações diárias de capital de produção e operação.
2,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros
Auditado por Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial), o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe na demonstração consolidada da empresa em 2021 é de -12779864790 yuan, e o lucro líquido na demonstração da empresa-mãe é de 497037297 yuan. Depois de retirar 10% da reserva excedentária estatutária de 49703730 yuan, o lucro não distribuído nas demonstrações consolidadas da empresa em 2021 foi de 7009096403 yuan e o lucro não distribuído nas demonstrações da empresa-mãe foi de 21930365602 yuan.
Em 2021, o principal negócio da empresa foi afetado pela epidemia de novo coronavírus pneumonia fora da China, e o lucro líquido atribuível aos proprietários da empresa-mãe nas demonstrações consolidadas da empresa foi negativo. Com base nas razões acima expostas, e a fim de promover o desenvolvimento sustentável, estável e saudável da empresa no futuro e salvaguardar melhor os interesses de longo prazo de todos os acionistas, o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 não é realizar dividendos em dinheiro, dar ações bônus ou aumentar o capital social com fundo de acumulação. Os lucros não distribuídos retidos pela empresa serão acumulados e transferidos para o próximo ano para apoiar a produção e operação da empresa e desenvolvimento futuro. O plano de distribuição de lucros acima deve ser submetido à assembleia geral anual de 2021 dos acionistas da empresa para deliberação. Após revisão, o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 considerou de forma abrangente o impacto da pneumonia covid-19 nos principais negócios da empresa, que estava em consonância com a real operação e status de capital da empresa e não prejudicou os interesses dos acionistas; O plano de distribuição de lucros da empresa está em conformidade com as disposições das leis e regulamentos relevantes e os estatutos sociais, o que favorece o funcionamento normal e o desenvolvimento saudável da empresa. Portanto, concordamos com o plano anual de distribuição de lucros da empresa para 2021.
3,Pareceres independentes sobre a auto-avaliação do controlo interno
De acordo com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos, tais como as diretrizes sobre controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen, após verificar a situação atual de controle interno da empresa e revisar o relatório anual de autoavaliação de controle interno 2021 da empresa, as seguintes opiniões são expressas sobre o relatório de autoavaliação de controle interno Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) :
A forma e o conteúdo da autoavaliação de controle interno da empresa atendem aos requisitos das diretrizes sobre controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen, as normas básicas de controle interno da empresa e leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, refletem verdadeiramente e com precisão a situação atual do controle interno da empresa, e não há registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. Todo o trabalho da empresa é realizado de acordo com as disposições dos vários sistemas de controle interno da empresa.A empresa tem rigoroso controle interno sobre a estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, relatório financeiro, orçamento abrangente, atividades de capital, gestão de ativos, projetos de engenharia, negócios de compras, negócios de vendas, gestão de estoque, gestão de contratos, divulgação de informações, uso de fundos levantados, transações de partes relacionadas e transações de capital de partes relacionadas, garantia externa e controle de subsidiárias Suficiente e eficaz. O autorrelato da avaliação do controle interno da empresa está alinhado com a situação real do controle interno da empresa.
4,Pareceres independentes sobre transacções conexas
(I) opiniões independentes sobre as transações diárias conectadas esperadas da empresa em 2022
Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) submeteu ao conselho de administração a proposta sobre a previsão das transações conectadas diárias da empresa em 2022. Após revisão dos materiais apresentados pela empresa, as opiniões independentes sobre as transações conectadas acima são as seguintes:
1. Os procedimentos de deliberação e votação das transações relacionadas acima são conformes e legais;
2. As transações de partes relacionadas acima são geradas a partir das atividades comerciais diárias da empresa. As transações são baseadas no preço justo de mercado e seguem os princípios de abertura, equidade e imparcialidade. Não há danos aos interesses da empresa e de seus acionistas e não afetarão a independência da empresa.
(II) descrição da diferença entre as transações diárias reais e estimadas de partes relacionadas da empresa em 2021 em mais de 20%
A explicação da empresa sobre as transações conectadas diárias efetivamente ocorridas em 2021 está em consonância com a situação do mercado e a situação real da empresa, sendo que as transações conectadas diárias que ocorreram são transações necessárias para o normal negócio da empresa, em consonância com os requisitos de operação e desenvolvimento da empresa e as disposições legais e regulamentares.
Embora o valor real seja diferente do limite máximo estimado original devido a razões objetivas, como a epidemia de pneumonia covid-19 em 2021, tais diferenças são, de fato, causadas por fatores incontroláveis. As transações diárias conectadas que ocorreram são precificadas de acordo com princípios de mercado, justos e justos, e o preço de transação é justo, não havendo comportamento que prejudique os interesses da empresa e de seus acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas.
5,Pareceres independentes sobre o relatório especial sobre o depósito e utilização de fundos angariados em 2021
Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) submeteu ao Conselho de Administração a proposta sobre o relatório especial sobre o depósito e utilização de recursos captados em 2021, após revisão dos materiais apresentados pela empresa, expressamos as seguintes opiniões independentes:
O relatório especial sobre o depósito e uso dos fundos levantados pela empresa em 2021 cumpre as disposições das leis e regulamentos relevantes, tais como as diretrizes para a supervisão de empresas cotadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas cotadas (anúncio CSRC [2012] nº 44), as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal, etc, Não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente dos acionistas minoritários. 6,Pareceres independentes sobre o montante da garantia externa em 2022
Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) submeteu ao conselho de administração a proposta sobre o valor da garantia externa em 2022 e, após revisão dos materiais apresentados pela empresa, expressamos as seguintes opiniões independentes:
1. esta garantia externa é para as necessidades da operação comercial diária da empresa de transporte aéreo guangzhilv, uma subsidiária integral da guangzhilv, e é propício para o desenvolvimento do negócio da agência de viagens da empresa;
2. Os riscos desta garantia externa são controláveis, os procedimentos de revisão estão em conformidade com as leis, regulamentos e disposições relevantes das autoridades reguladoras, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas.
7,Pareceres independentes sobre a provisão para imparidade e anulação de ativos em 2021;
Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) submeteu ao Conselho de Administração a proposta de provisão para imparidade patrimonial e anulação patrimonial em 2021. Após revisão dos materiais apresentados pela empresa, expressamos as seguintes opiniões independentes: a provisão para imparidade patrimonial e anulação patrimonial desta vez cumpre as normas contábeis para empresas empresariais e as políticas contábeis relevantes implementadas pela empresa, e os procedimentos de votação do Conselho de Administração nesta matéria cumprem as disposições legais, regulamentares e estatutos relevantes, Não há danos aos interesses da empresa e dos accionistas minoritários. Por conseguinte, está acordado retirar a provisão para imparidade dos activos e anular activos desta vez.
8,Pareceres independentes sobre alterações nas políticas contabilísticas.
Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) submeteu ao conselho de administração a proposta de alteração da política contábil e, após revisão dos materiais apresentados pela empresa, expressamos as seguintes opiniões independentes:
Esta alteração da política contabilística constitui uma alteração razoável e um ajustamento efectuado de acordo com as disposições emitidas pelo Ministério das Finanças, podendo a implementação da nova alteração da política contabilística reflectir objectiva e equitativamente a situação financeira e os resultados operacionais da empresa; Os procedimentos de tomada de decisão relevantes desta mudança de política contábil cumprem as leis e regulamentos relevantes e os estatutos sociais, não havendo situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas.
Em 21 de março de 2002 (não há texto nesta página, que é a página de assinatura dos pareceres dos diretores independentes na 20ª reunião da 10ª Sessão do Conselho de Administração Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) )
Tian Qiusheng, Tang Qingquan
Wu XiangNeng
