Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524)
Relatório de controlo interno 2021
Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) todos os accionistas:
Em conformidade com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designados por “sistema normativo de controlo interno das empresas”), combinados com o sistema de controlo interno e os métodos de avaliação de Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) (a seguir designados por “a empresa” ou “a empresa”, incluindo filiais a 100%, filiais holding e sucursais), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de autoavaliação de controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro da empresa, a empresa não apresenta defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro na data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de autoavaliação do controle interno.
3,Situação global da avaliação do controlo interno
A autoavaliação do controle interno da empresa em 2021 baseia-se principalmente na lei das sociedades, na lei contábil, nas normas contábeis para empresas empresariais, nas normas básicas de controle interno da empresa, nas diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa, nas diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa, nas diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal e outras leis e regulamentos, bem como no sistema de controle interno da empresa, processos e disposições relevantes.
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) (incluindo Dongfang Hotel Branch), Guangzhou guangzhilv International Travel Agency Co., Ltd., Guangzhou Lingnan International Hotel Management Co., Ltd., Guangzhou Garden Hotel Co., Ltd., China Hotel e Guangzhou Dongfang Automobile Co., Ltd. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Estrutura organizacional
Em estrita conformidade com as leis e regulamentos relevantes, como o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e os estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidade e verificação e equilíbrio.
a. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da sociedade, que formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, padronizou os procedimentos de convocação, convocação e tomada de decisão da assembleia geral de acionistas, assegurou que todos os acionistas gozam dos direitos legais estipulados em leis, regulamentos, estatutos e sistemas diversos, garantiu a igualdade de status de acionistas minoritários e garantiu que todos os acionistas possam exercer plenamente seus direitos.
b. O conselho de administração é o órgão decisório da empresa, que formulou o regulamento interno do conselho de administração para garantir que o conselho de administração implementa as deliberações da assembleia geral de acionistas, melhora a eficiência do trabalho e garante decisões legais e conformes. O conselho de administração da empresa é responsável por estabelecer e melhorar o sistema de controle interno e supervisionar a implementação do sistema de controle interno.
O conselho de administração da empresa é composto por quatro comitês profissionais: Comitê de Estratégia, Comitê de Indicação, Comitê de Auditoria e Comitê de Salários e Avaliação, cada comitê divide o trabalho e coopera de acordo com as responsabilidades especificadas nos estatutos para promover o desenvolvimento padronizado da empresa.
c. O conselho de supervisores da empresa é o órgão de fiscalização da empresa. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de supervisores para garantir a padronização dos métodos de discussão e dos procedimentos de votação. O conselho de supervisores da empresa é responsável por supervisionar e fiscalizar o comportamento de todos os diretores e gerentes seniores e a situação financeira da empresa;
d. A gestão da empresa é responsável pela formulação específica e implementação efetiva do sistema de controle interno.
2. Estratégia de desenvolvimento
O conselho de administração da empresa tem um comitê estratégico, que estuda e apresenta sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e as principais decisões de investimento, analisando o macro ambiente, ambiente da indústria, ambiente de negócios, recursos empresariais, capacidade empresarial, competitividade central e outros fatores internos e externos que afetam a estratégia de desenvolvimento.
3. Recursos humanos
De acordo com a situação atual e plano de desenvolvimento, a empresa formulou sistemas relevantes de gestão de recursos humanos, formulou plano de desenvolvimento de recursos humanos e plano de treinamento com o conceito de gestão de recursos humanos de “valores + planejamento de carreira”, e fortaleceu o cultivo de talentos e a construção de equipes. Preparar planos de emprego e selecionar talentos de acordo com padrões de pós-graduação, melhorar constantemente o mecanismo de gestão de introdução, desenvolvimento, uso e saída de recursos humanos, otimizar a estrutura de recursos humanos e realizar a alocação racional e layout de recursos humanos.
4. Responsabilidade social
A produção de segurança é uma parte orgânica das atividades de produção e operação da empresa e o núcleo da responsabilidade social da empresa. Aderindo aos princípios de segurança em primeiro lugar, prevenção em primeiro lugar e tratamento abrangente, a empresa estabeleceu um comitê de produção de segurança, assinou a carta de responsabilidade para objetivos de produção de segurança com os principais responsáveis de vários departamentos e suas subsidiárias e ramos, e implementou o sistema de responsabilidade de produção de segurança. A empresa cumpre rigorosamente vários regulamentos nacionais e locais sobre segurança alimentar, realiza auto-inspeção e auto-correção de alimentos importados e aditivos alimentares de acordo com as diretrizes relevantes da administração municipal de alimentos e medicamentos, fortalece a conscientização de segurança alimentar dos funcionários, adere à implementação do sistema de rastreamento da qualidade dos alimentos e promove a estabilidade e melhoria da qualidade dos alimentos.
5. Relatório financeiro
A empresa realiza contabilidade financeira de acordo com as normas nacionais unificadas de contabilidade para empresas empresariais e regulamentos relevantes, e o relatório financeiro preparado é verdadeiro, completo e preciso. Através da análise mensal de relatórios financeiros e reuniões financeiras especiais, a empresa analisa eventos importantes e anormais, revela problemas existentes e apresenta sugestões de melhoria.
Tem desempenhado um papel importante na transmissão oportuna da análise financeira para a gestão da empresa.
6. Orçamento global
A empresa formulou um sistema de gestão orçamentária abrangente para alocar, avaliar e controlar vários recursos financeiros e não financeiros da empresa através da gestão orçamentária, organizar e coordenar efetivamente as atividades de produção, operação e operação de capital de várias empresas e realizar os objetivos de planejamento e tarefas de negócios. Como o departamento principal de preparação e ajuste orçamentários abrangentes, o Departamento Financeiro da empresa é responsável por organizar o trabalho específico de preparação orçamentária, revisão preliminar, equilíbrio, ajuste e avaliação, organizar o acompanhamento e supervisão da execução orçamentária, reportar regularmente a execução orçamentária à gestão, resumir a execução orçamentária mensal, analisar as razões das diferenças e apresentar sugestões de melhoria.
7. Actividades financeiras
A empresa formulou um sistema de gestão de fundos, controles internos estritamente implementados, tais como reconciliação bancária, inventário de caixa, ajuste de saldo, inspeção de faturas e selos, razoavelmente garantido a pontualidade, autenticidade, precisão e integridade dos registros de caixa e depósitos bancários, e razoavelmente garantido a segurança dos fundos monetários; A empresa estabeleceu um sistema sólido de controle de pagamento de fundos, implementou rigorosamente o controle interno de pós separação incompatível e auditoria hierárquica dos negócios de fundos e assegurou razoavelmente que as transações relacionadas a fundos monetários foram devidamente autorizadas e aprovadas.
8. Gestão de activos
A empresa formulou o sistema de gestão relativo aos ativos imobilizados e intangíveis, e a compra, aceitação, uso, alienação e gestão física dos ativos são controlados de acordo com os princípios de coordenação global, responsabilidade centralizada e responsabilidade individual. A empresa atribui importância à manutenção diária e gestão de ativos imobilizados, mantém regularmente os equipamentos, assegura os ativos imobilizados de equipamentos importantes e peças sobressalentes, e protege a segurança dos ativos através da implementação de controle de gerenciamento de ativos, de modo a dar pleno jogo e melhorar a eficiência de uso dos ativos, tanto quanto possível.
9. Projecto
A empresa estabeleceu regulamentos relacionados à iniciação de projetos, aprovação e gerenciamento de implementação de projetos de engenharia. Os departamentos de engenharia em todos os níveis são responsáveis pela gestão de projetos de engenharia e são responsáveis por assumir a liderança na organização de pesquisas de engenharia, design e construção, bem como organizar departamentos de usuários e departamentos financeiros para implementar a aceitação de conclusão. A empresa controla estritamente o custo do projeto, revisa e aprova o pagamento do progresso do projeto, mudança do projeto e liquidação de conclusão de acordo com a autoridade e procedimentos especificados, e fortalece toda a supervisão do processo do projeto selecionando unidades de construção qualificadas para garantir a qualidade da construção do projeto.
10. Contratos públicos
A empresa estabeleceu um sistema de gestão de compras para esclarecer as responsabilidades e autoridades de aprovação da requisição de compra, aprovação, compra, aceitação, pagamento, avaliação pós-compras e outros links. A empresa estabelece e melhora a estrutura organizacional da gestão de compras, implementa estritamente o controle de separação de posições incompatíveis em vários negócios de compras e controla estritamente todo o processo de iniciação de compras, seleção de fornecedores, seleção de modo de compras, consulta de compras, negociação e revisão, de modo a garantir a padronização das atividades de compras da empresa, controle razoavelmente o custo de aquisição e melhorar a qualidade da aquisição.
11. Negócios de vendas
Com base na análise aprofundada das tendências da indústria, condições de mercado, informações do cliente e outros dados, a empresa formula o plano anual de desenvolvimento e desenvolvimento do mercado em combinação com sua própria realidade e as mudanças de fatores de influência internos e externos, e realiza regularmente avaliação e análise da operação de marketing para garantir que a implementação do plano atinja os objetivos esperados. Estabeleceu um diretório completo do cliente e informações de arquivo, e adotou estratégias de vendas diferentes para clientes diferentes.
12. Gestão de inventário
A gestão de armazém da empresa adere ao princípio de “servir a produção com todos os esforços”, e estabeleceu processos perfeitos, tais como aceitação de inventário, armazenagem, inventário e ex armazém. A empresa faz pleno uso de meios de gerenciamento de informações para registrar estoque oportuno e com precisão dentro e fora do armazém, de modo a garantir o tratamento contábil correto, oportuno e completo da aceitação de estoque e armazenamento, requisição de produção, vendas fora do armazém, descarte e outros assuntos. A empresa estabeleceu um procedimento completo de contagem de inventário e conta regularmente o inventário para garantir a consistência da conta de inventário e da realidade.
13. Gestão dos contratos
A empresa estabeleceu um sistema de gestão de contratos, que define o estabelecimento de cargos de gestão de contratos e a divisão de direitos e responsabilidades. O departamento de empresa é responsável pela formulação do texto do contrato, o pessoal jurídico é responsável pela revisão das questões legais do texto do contrato, o departamento financeiro revisa a racionalidade e legitimidade dos fundos e liquidação do contrato e os líderes em todos os níveis da Companhia revisam ou aprovam de acordo com o valor do contrato.
14. Transmissão interna de informações
A empresa atribui importância à construção do mecanismo de informação e comunicação, e estabeleceu canais horizontais e verticais de comunicação de informação que são suaves e correm por toda a empresa, de modo a garantir os canais de comunicação suaves dentro da empresa e entre a empresa e o mundo exterior, e obter informações oportunas e precisas. A empresa fortaleceu ativamente o trabalho de confidencialidade de informações internas e externas e o mecanismo de divulgação de relatórios de informações, e formulou o sistema de confidencialidade de informações internas para garantir a transmissão oportuna, segura e confiável de informações internas, evitar o vazamento de segredos comerciais e evitar o vazamento de informações internas antes da submissão.
15. Divulgação de informações
A empresa faz a divulgação de informações em estrita conformidade com os requisitos das autoridades reguladoras de valores mobiliários, e formulou o sistema de gestão de divulgação de informações da empresa, que estipula os conteúdos específicos, gestão de transações, procedimentos de divulgação e requisitos de divulgação de informações da empresa. O controle interno da empresa sobre a divulgação de informações é rigoroso, suficiente e eficaz, e está em conformidade com as disposições das leis e regulamentos relevantes.
16. Fundos angariados
(1) Sistema de gestão dos fundos angariados
A empresa formulou e implementou as medidas de gestão dos fundos angariados e estabeleceu disposições claras sobre o armazenamento, aplicação, gestão e supervisão dos fundos angariados e a alteração dos fundos angariados. Assegura o uso razoável e o armazenamento seguro dos fundos levantados, e assegura os interesses da empresa, acionistas e investidores.
(2) Utilização de fundos angariados
Em 2021, a empresa realmente usou os fundos levantados de 64734428325 yuan. Entre eles, o uso de fundos levantados para complementar permanentemente o capital de giro é de 64734428325 yuan, e outro uso real de fundos levantados para investir em projetos levantados é de 0,00 yuan; Os juros acumulados armazenados na conta bancária especial de fundos levantados após a dedução da taxa de manuseio foi de 889965489 yuan, e a renda de investimento devida do uso de fundos levantados ociosos para comprar produtos financeiros foi de 0,00 yuan.
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo da conta de fundos levantados é de 41453153606 yuan O uso e saldo dos fundos levantados neste período são os seguintes:
Montante do projecto (yuan)
Em 31 de dezembro de 2020, o saldo da conta de fundos levantados era de 105297616442
Mais: juros acumulados sobre depósito menos taxa de serviço 889965489
Recebeu a receita de investimento usando fundos levantados ociosos para investir em produtos financeiros 0
Menos: reabastecimento permanente do capital de giro com fundos angariados 64734428325
No final do período, o valor de compra de produtos financeiros investidos com fundos levantados ociosos foi de 0
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo da conta arrecadada era de 41453153606
(3) Alteração de projectos de investimento com fundos angariados
Em 28 de dezembro de 2020, a sexta reunião do 10º Conselho de Administração e a terceira reunião do 10º Conselho de Supervisores deliberaram e adotaram a proposta de alteração da finalidade de alguns recursos captados para reposição permanente do capital de giro. Concordar em investir os fundos levantados encerrados no projeto
