Relatório de auditoria do controlo interno
Xksbz [2022] N.º zc10039 Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) todos os acionistas:
De acordo com as diretrizes sobre auditoria de controle interno de empresas e os requisitos relevantes das normas práticas para Contadores Públicos Certificados da China, auditamos a eficácia do controle interno sobre as demonstrações financeiras de Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) (doravante referida como sua empresa) a partir de 31 de dezembro de 2021. 1,Responsabilidade das empresas pelo controlo interno
É responsabilidade do conselho de administração de sua empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno e avaliar sua eficácia de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa. 2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de auditoria sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de auditoria e divulgar os defeitos significativos do controle interno de relatórios não financeiros observados. 3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de que as afirmações incorretas não possam ser evitadas e encontradas. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controlo interno inadequado ou a uma redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controlo, existe um certo risco de especular a eficácia do controlo interno no futuro de acordo com os resultados da auditoria do controlo interno. 4,Parecer de auditoria sobre o controlo interno do relatório financeiro
Acreditamos que a sua empresa manteve um controle interno eficaz sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com as normas básicas de controle interno corporativo e regulamentos relevantes em 31 de dezembro de 2021.
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(sem texto nesta página)
Contador público certificado China de contadores públicos certificados Lixin: Huang Zhiye (parceiro do projeto) (parceria geral especial)
Contabilista público certificado chinês: Zhou Liwan
Xangai, China 21 de Março de 2002
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